宁夏省证券从业资格考试证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷Word下载.docx

1、 D45. 2006年5月，中国证监会颁布的上市公司证券发行管理办法中首次提出上市公司可以公开发行认股权和债券分离交易的_。 A短期融资债券 B不动产抵押公司债券 C可转换公司债券 D附认股权证的公司债券6. _的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 A总资产规模为10亿元以上 B净资产规模为10亿元以上 C总资产规模为5亿元以上 D净资产规模为5亿元以上7. 高收益债券又可以称为_。 A垃圾债券 B完美债券 C无风险债券 D贴现债券8. 遗传工程、太阳能等行业正处于行业生命周期的_。 A幼稚期 B成长期 C成熟期 D衰退期9. 财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准

2、确、完整，保存期不少于（）年。 A5 B10 C15 D2010. 其他条件相同时，债券_越小，说明债券的价格波动性越大。 A麦考莱久期 B基点价格值 C价格变动收益率值 D久期 11. 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经_签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。 A2名以上经办律师 B3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人 C3名以上经办律师 D2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人12. 有一笔金额为15万元、资金年收益率为10%的91天国债回购，如一年的天数按360天计算，回购到期时这笔交易的购回资金为_万元。 A15.379 B16.412 C17.31

3、2 D18.36513. 巴塞尔协议规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8%以上，其中核心资本至少为总资本的_。 A40% B50% C60% D70%14. 一般意义上的优先股具有的特点之一是在发行时事先确定（）。 A固定收益额 B固定股息率 C预期收益率 D偿还方式15. 上海证券交易所规定的国债买断式交易的最小报价变动为_。 A0.01 B0.001 C0.05 D0.00516. 只有当证券投资的名义收益率_时，投资者才有实际收益。 A小于通货膨胀率 B大于通货膨胀率 C等于通货膨胀率 D不等于通货膨胀率17. 下列关于有价证券的说法错误的是_。 A本身没有价

4、值 B持有者可凭此获得一定的收入 C是实际资本的一种形式 D是分配和筹措资金的手段18. 下面有关证券交易方式的论述，不正确的是_。 A拍卖和标购是信用交易的两种具体方式 B回转交易当天成交的证券可以立即做反向交易 C拍卖和标购是证券交易所大批交易的两种竞价方式 D特种交易是指同一种上市证券买卖数额很大的交易19. 通常情况下，相比较而言，下列因素更值得投资者重视的是_。 A资产重估与资产处置 B稳定持久的主营业务利润 C财政补贴 D会计政策变更20. 上市公司在每一会计年度结束之日起_个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起_个月内向中国证监会派出

5、机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。_ A3；2 B3；3 C4； D4；21. 企业破产，其资产评估适合采用_。 A重置成本法 B清算价格法 C收益现值法 D现行市价法22. 根据证券质押式回购的特点，一笔债券质押式回购交易涉及_。 A一个交易主体，一次交易契约 B两个交易主体，两次交易契约 C一个交易主体，两次交易契约 D两个交易主体，一次交易契约23. 关于影响股票投资价值的因素，以下说法错误的是_。 A从理论上讲，公司净资产增加，股价上涨；净资产减少，股价下跌 B在一般情况下，股利水平越高，股价越高；股利水平越低，股价越低 C在一般情况下，预期公司盈利增加，股价上涨；预期公司盈利减

6、少，股价下降 D公司增资一定会使每股净资产下降，因而促使股价下跌24. 公司型基金和契约型基金的区别，下列不包括_。 A资金的性质 B基金的营运依据 C基金的申购程序不同 D投资者的地位25. 上海证券交易所规定的国债买断式交易的最小报价变动为_。26.在市场繁荣期，成功的择时能力表现为基金的现金比例或持有的债券比例应该_。 A先大后小 B先小后大 C较大 D较小27.加强指数法与积极型股票投资策略之间的显著区别在于_。 A投资管理方式不同 B风险控制程度不同 C收益率不同 D交易成本和管理费用不同28.下列可以列入集合资产管理计划费用的是_。 A集合资产管理计划推广期间的费用 B管理人和托管

7、人未履行义务导致的费用支出 C集合资产管理计划资产的损失 D集合资产管理计划运作期间发生的费用29.根据我国公司法的规定，下列不属于股份有限公司董事会行使的职权是_。 A制定公司的经营方针和投资方案 B制定公司的基本管理制度 C执行股东大会的决议 D对公司发行债券作出决议30. 证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不低于人民币_万元。 A5000 B1000 C30000 D1000031. 在我国，根据证券投资基金管理暂行办法的规定，封闭式基金的设立主体主要为（）。 A基金持有人 B基金发起人 C基金管理人 D基金托管人32. 下列各环节起到了投资者教育作用的

8、是_。 A开立证券账户 B签订证券交易委托代理协议 C签署风险揭示书和客户须知 D签订客户交易结算资金第三方存管协议33. 按照_，在一个有效的市场中，市场投资组合（即整个市场）为每单位风险提供了最大的收益。 ACAPM B组合管理理论 CAPT D多因素模型34. 发行人应披露交易金额在_万元以上，或虽未达到但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。 A100 B200 C300 D50035. 我国证券分析师的自律组织是_。 A中国证监会 B中国证券业协会 C中国证券业协会证券分析师专业委员会 D证券交易所投资分析师协会36. 根据我国公司法的有关规定，公司提取法定公积金

9、的标准是。 A按税后利润的10%提取 B按利润总额的10%提取 C按税后利润的5%-10%提取 D按未分配利润的10%提取37. 基金资金账户的管理不包括_。 A资金账户的开立 B资金账户的更名 C资金账户的销户 D资金账户的预留印鉴38. 由证券公司办理的证券发行称为_。 A私募发行 B公募发行 C自办发行 D承销发行39. 贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是_。 A到期收益率等于票面利率 B到期收益率大于票面利率 C到期收益率小于票面利率 D无法比较40. 将一部分资金投资于无风险资产从而保证资产组合的最低价值的前提下，将其余资金投资于风险资产并随着市场的变动调整风险

10、资产和元风险资产的比例，同时不放弃资产升值潜力的一种动态调整策略是_。 A战略性资产配置 B恒定混合策略 C战术性资产配置 D投资组合保险策略41. 我国的一次还本付息债券可视为_。 A附息债券 B无息债券 C贴现债券 D都不正确42. （）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。 A基金资产估值 B基金资产总值 C基金资产净值 D基金份额净值43. 根据相关的规定的要求，单项资产管理计划转让佣金，不得超过转让金额的_。 A0.1% B0.5% C1% D5%44. 某股份公司因2008年度出现亏损，董事会提议该年度暂缓发放优先股股息

11、，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于_。 A可转换优先般 B参与优先股 C股息率可调整优先股 D累积优先股45. 下列不是按会计准则编制的是_ A将公司投资于其他公司所得收益计作公司资本公积金的来源 B报表数据未按通货膨胀或物价水平调整 C非流动资产的余额，是按历史成本减折旧或摊销计算的 D无形资产摊销和开办费摊销基本上是估计的，但这种估计未必正确46. 证券经纪公司和证券投资者在代理委托关系中建立的环节为_。 A开户和证券交易过户 B开户和签订证券协议 C证券交易过户和签订证券协议 D开户和接受具体委托47. 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，这体现了内部控制度中_的要求。 A健全性 B适中性 C制衡性 D监督性48. 某投资者通过场内投资1万元申购上市开放式基金，假设管理人规定的申购费率为 1.5%，申购当日基金份额净值为1.0250元，则其可得到的申购份额应为_份。 A9611 B9611.9 C9611.92 D961249. 完全预期理论_。 A只承认对未来短期利率的预期可能影响远期利率 B承认存在其他因素影响远期利率 C只承认市场流动性影响远期利率 D认为市场流动性可以系统地影响远期利率50. 波浪理论的最核心的内容的基础是_ AK线理论 B指标 C切线 D周期