财务大检查自查报告Word文档下载推荐.docx

1、有财务主管1名，会计、出纳、资产管理员各 1名，四名财务工作 者均取得会计从业资格证书，相关岗位职责明确，业务相互牵制相互 分离，使得各项业务事项得以有序进行。（二）内部控制情况单位内控制度健全，对财务收支审批、人员岗位职责、财产管理 等方面进行了全面规范，制定了 11向财务管理制度及两项经费管理办 法。严格执行一把手不分管财务制度，保证了财务核算的独立严谨。 建立和完善各项制度的同时*,相关人员在工作过程中严格遵守这些规 章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实 性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和 管理，杜绝了各种漏洞的发生。明确了财务收支审批程序和

2、审批人的 权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。在财务工作过程中，我局严格按照会计法的规定，依法设置 会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行 会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格 执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计 账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核 算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和 重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据各项工 作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合 理支出。（三）预算编制执行情况我局严格执行财务预

3、算管理制度，预算编制依据充分，项目设置 科学、合理、细致，对财务预算均通过局务会讨论共同形成决议，程序 合乎规定，并且严格压缩“三公”经费预算指标，预算编制中严格执行 人员、车辆定额定员标准。财务开支中能够做到有预算才开支，无预算 不开支，无相互挤占预算资金情况发生。（四）资产管理情况我局在资产管理中账、实物人员岗位设置相互分离，达到了相 互制约相互监督的目的，保障了公共资产的安全。为了加强固定资产 管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购， 并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制 度，会计人员与资产管理人员各自对各项财物、款项的增减变动和结 存情况及

4、时进行记录、计算、反映。定期开展资产清理，及时与实物管 理人员对账，确保资产账账、账实相符。无固定资产不入账，公物私用 及其他违规问题。在资产的处置中，都严格遵照有关要求，根据上级批 复情况进行处置报废，无随意处置现象发生。及时清理往来款项，无 长期挂账现象，确保了单位资金及时回笼。二、存在问题通过自查，我局在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足， 一是在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到会计 法所规定的要求，个别经办人员财经法规意识不强。二是预算管理有 待进一步加强，预算编制依据充分，合理，但实际执行中，个别预算落 空，未执行。执行中统筹考虑不足，存在预算执行进度不均衡现象。

5、三 是在资产管理中，由于一些资产达到报废年限，己报废，而上级部门未 审批，资产管理系统中无法销账，出现了资产实物与账面有差异。四 是在具体会计核算中，出现未严格按规定办理的事项，未建立支票登记 簿、转账支票存根未签字。三、整改措施（一）进一步规范财务报销审核流程，刻制经费审核章戳1枚、 实物管理章戳2枚，明确会计人员与实物管理人员职责，经费开支中坚 持审核流程，不符合规定的票据坚决不予审核报销。（二）及时与上级部门做好请示沟通，在资产处置中严格按照 上级批复的方式处置，做到有批复再销账，确保账实相符。（三）加强对单位职工的财经法规学习，不仅仅局限在财务人 员的学习层面上，普遍提高单位职工的财经

6、法规意识，使得无论任何 人具体经办公务活动都能严格以财经法规为准绳、财务制度为标尺， 使得财务活动能从基础上得到规范。【第2篇】工会财务大检查自查报告根据集团公司工会关于转发开展工会财务大检查工作的通知 要求，公司高度重视， 结合公司实际，积极全面开展工会财务大 检查工作，现将工会财务大检查自查自纠情况报告如下。一、高度重视、成立领导小组接到集团通知后，X X公司及时下发X X公司工会财务大检 查实施方案，并成立财务大检查工作领导小组。公司财务部和党群 工作部相互配合，按照全国总工会规定的检查内容、范围、时限和要 求，立即开展自查自纠工作。二、自查自纠基本情况经过自查自纠发现，X X公司工会单

7、独设立银行账户X个，有X名兼职工会会计人员。在工会经费收入方面，工会经费各项收入合法合规，不存在账外账；每年均按照集团公司工会要求及时、足额上缴工会经费；与财 政、税务及时对账、入账。在工会经费支出方面，工会经费各项收入 严格按照“八项规定”及党政机关厉行节约反对浪费条例执行， 不存在公款旅游、大吃大喝支出；不存在超标准、超范围开支、转嫁或 摊派相关费用的情况；不存在贪污、挪用公款和“小金库”情况；不存 在基本建设、维修改造、购买服务或货物未按规定招投标和执行集中采 购支出的情况；本级收到的各项补助资金均为专款专用，未改变资金 用途；工会凭证不存在涂改伪造发票、假发票情况。在工会经费预算方 面

8、，X X公司工会每年均按时开展工会财务预算编制工作，不存在超预 算开支、无预算开支的情况；追加、调整预算程序合法合规；重大开项 日均经过本级工会领导集体研究决定。会计人员职业资格方面，X X公司工会会计岗位按照不相容职务 相分离的原则设置，编制有会计岗位职责说明书，岗位职权分明。会计核算方面，严格按照会计法、会计基础工作规范要求执行, 会计档案、票据、财务专用章保管均符合规定。现金、银行存款管理方面，现金管理符合现金管理暂行条例，银行存款管理符合人民 币银行结算账户管理办法，支付结算符合支付结算办法：不存 在多头开设银行结算账户、将单位款项以个人名义在金融机构存储、出 借银行账户、将基层工会账户并入单位行政账户的情况。三、巩固自查自纠工作成果X X公司将继续做好自查自纠工作，积极迎接集团公司工会抽 检，以财务大检查为契机，进一步完善内部控制机制，防范和杜绝违 法违规行为发生，确保工会资产、资金安全有效运行。同时全面总结 财务大检查工作，针对财务大检查过程中发现的问题，认真分析研究， 找出原因不足，并根据集团公司工会有关规定，制定整改措施和解决 方案，认真整改落实，确保此次财务大检查工作卓有成效。