歌尔股份2018年财务状况报告-智泽华Word格式文档下载.docx

1、2,291,209.21,181,787.5流动资产46.4751.58长期投资固定资产其他资产构成表91.9461,103.262.3035,622.341.5537.38956,707.636.01714,160.3331.1714.22314,620.7411.84359,63915.702、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的52.47%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。内部资料，妥善保管第页 共页数值百分比（%） 1,181,787.5100.00100.00流动资产构成表存货354,850.9825.68299,463.0

2、922.61243,273.1820.59应收账款719,19352.04629,056.3647.49540,406.545.73其他应收款5,967.40.4310,705.110.819,172.550.78交易性金融资产3,213.360.230.00应收票据1,915.490.144,018.210.305,164.020.44货币资金239,158.9117.31347,325.126.22346,829.4429.35其他57,719.044.1834,059.752.5736,941.893.133、资产的增减变化2018年总资产为2,974,245.53万元，与2017年的2

3、,657,059.22万元相比有较大增长，增长11.94%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加155,024.85万元，应收账款增加90,136.64万元，存货增加55,387.88万元，在建工程增加45,490.61万元，无形资产增加41,416.99万元，其他流动资产增加15,955.77万元，递延所得税资产增加9,638.21万元，其他非流动资产增加8,107.43万元，预付款项增加7,703.52万元，开发支出增加3,298.17万元，交易性金融资产增加3,213.36万元，长期待摊费用增加3,156.49万元，共计增加438,529.93万元；以下项目的

4、变动使资产总额减少：应收票据减少2,102.73万元，商誉减少2,815.79万元，长期投资减少3,521.21万元，其他应收款减少4,737.71万元，货币资金减少108,166.19万元，共计减少121,343.62万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长317,186.31万元。数值增长率（%）主要资产项目变动情况表1,382,018.11,324,627.61,181,787.5流动资产4.3312.090长期投资57,582.05-5.7671.53固定资产16.233.9618.523.114.3316.4货币性资产244,287.76-30.47351,343.31-0.1835

5、1,993.46二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况歌尔股份2018年负债总额为1,455,270.9万元，资本金为324,510.39 万元，所有者权益为1,518,974.63万元，资产负债率为48.93%。在负债总额中，流动负债为1,345,270.48万元，占负债和权益总额的45.23%；短期借款为585,171.03万元，非流动负债为110,000.41万元，金融性负债占资金来源总额的23.37%。负债及权益构成表负债及权益总额1,518,974.61,345,270.48110,000.411,491,747.21,046,234.456.141,084,843.2所有者权

6、益51.0747.35流动负债45.2339.38 921,610.9440.22非流动负债3.70119,077.54.48284,755.112.432、流动负债构成情况企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的45.94%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的40.08%。3、负债的增减变化情况2018 年负债总额为1,455,270.9万元，与2017年的1,165,311.97万元相比有较大增长，增长24.88%。2018年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。负债变动情况表2018年2017年数值增长率（%）数值增长率（%）

7、负债总额1,455,270.924.881,165,311.9-3.46.31,206,366.04411,797短期借款585,171.0333.68437,746.2应付账款528,715.1916.64453,302.4823.31367,625.06其他应付款7,599.370.297,577.1-3.187,826.22非流动负债-7.62119,077.5-58.18284,755.1223,784.8951.61147,608.79.86134,362.664、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：短期借款增加147,424.83万元，应付账款增加75,412.71万元

8、，一年内到期的非流动负债增加72,321.74万元， 递延所得税负债增加20,801.65万元，应付职工薪酬增加5,382.69万元，预收款项增加4,502.7万元，应付利息增加1,701.87万元，其他应付款增加22.28万元，共计增加327,570.46万元；以下项目的变动使负债总额减少： 应付票据减少4,496.36万元，应交税费减少13,382.12万元，长期借款减少38,932.02万元，共计减少56,810.5万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长270,759.96万元。5、权益的增减变化情况2018年所有者权益为1,518,974.63万元，与2017年的1,491,747.

9、25万元相比有所增长，增长1.83%。所有者权益合计1.8337.51所有者权益变动表资本金324,510.39112.57152,662.98资本公积299,714.751.57295,070.0847.74199,719.28盈余公积106,182.589.596,973.4430.9974,032.34未分配利润830,459.745.74785,347.6626.43621,169.366、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加45,112.08万元， 盈余公积增加9,209.14万元，资本公积增加4,644.67万元，其他综合收益增加1,173.35万元，共

10、计增加60,139.25万元。三、偿债能力分析1、流动比率2018年流动比率为1.03，与2017年的1.27相比有所下降，下降了0.24。2018年流动比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为1,382,018.17万元，与2017年的1,324,627.62万元相比有所增长，增长4.33%。2018年流动负债为1,345,270.48万元，与2017年的1,046,234.47万元相比有较大增长，增长28.58%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。2、速动比率2018年速动比率为0.76，与2017年的0.98相比有所下降，下降了0.22。2018年速动比率比2017年下降的主要原因是：2018年速动资产为1,027,167.2万元，与2017年的1,025,164.53万元相比变化不大,变化幅度为0.20%。速动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使速动比率下降。速动资产偏少，速动比率偏低。3、短期偿债能力变化情况企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、经营业务创造现金的能力下降引起的。4、短期付息能力从短期来看，