中国石油2019年财务分析详细报告Word下载.docx

1、流动资产46,691,30017.08 43,312,80017.81 42,516,20017.68长期投资10,216,5003.74 8,943,2003.68 8,315,3003.46固定资产70,341,40025.74 68,584,80028.19 69,435,90028.872. 流动资产构成特点内部资料，妥善保管37第页共页企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的38.96%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大， 约占流动资产的23.7%，表明企业的支付能力和应变能力较

2、强。但应当关注货币资金的投向。流动资产构成表43,312,80042,516,200存货18,192,10038.9617,458,60040.3114,466,90034.03应收账款6,418,40013.755,850,70013.515,314,30012.50其他应收款2,036,8004.361,617,4003.731,390,4003.27交易性金融资产0.00应收票据1,630,8003.771,921,5004.52货币资金11,066,50023.709,513,30021.9613,612,10032.028,977,50019.237,242,00016.725,81

3、1,00013.673. 资产的增减变化2019年总资产为273,319,000万元，与2018年的243,255,800万元相比有较大增长，增长12.36%。4. 资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：油气资产增加3,133,900万元，在建工程增加2,840,200万元，固定资产增加1,756,600万元，货币资金增加1,553,200万元，长期投资增加1,273,300万元，其他流动资产增加1,052,200万元，无形资产增加757,100万元，存货增加733,500万元，应收账款增加567,700万元，其他应收款增加419,400万元，递延所得税资产增加76,100万元，商誉

4、增加53,500万元，应收利息增加29,300万元，共计增加14,246,000万元；以下项目的变动使资产总额减少：预付款项减少6,500万元，应收股利减少41,100万元，其他非流动资产减少359,100万元， 应收票据减少1,630,800万元，长期待摊费用减少1,827,100万元，共计减少3,864,600万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长10,381,400万 元。5. 资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例基本合理。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。6. 资产结构的变动情况从流动资产与收入变化情况来看，与2018年

5、相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。数值增长率（%）主要资产项目变动情况表7.8 43,312,8001.87 42,516,20014.248,943,2007.55 8,315,3002.56 68,584,800-1.23 69,435,9004.2 17,458,60020.68 14,466,9009.7 5,850,70010.095,314,300货币性资产-0.7 11,144,100-28.26 15,533,600二、负债及权益结构分析1. 负债及权益构成基本情况中国石油2019年负债总额为128,861,200万元，资本金为18,302,100 万元，所有者权益为14

6、4,457,800万元，资产负债率为47.15%。在负债总额中，流动负债为66,141,900万元，占负债和权益总额的24.2%；短期借款为7,049,700万元，非流动负债为62,719,300万元，金融性负债占资金来源总额的25.53%。负债及权益总额144,457,80所有者权益52.85 141,094,3058.00 138,161,0057.45负债及权益构成表流动负债66,141,90024.20 58,638,60024.11 57,666,70023.98非流动负债62,719,30022.95 43,522,90017.89 44,663,30018.572. 流动负债构成

7、情况企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的39.32%，资金成本相对较低。企业短期融资性负债约占流动负债的12.65%。3. 负债的增减变化情况2019年负债总额为128,861,200万元，与2018年的102,161,500万元相比有较大增长，增长26.13%。2019年企业负债规模有较大幅度增加， 负债压力有较大幅度的提高。负债总额128,861,2026.13 102,161,50-0.16 102,330,00负债变动情况表短期借款7,049,70013.036,236,800-33.57 9,388,100应付账款26,010,200-100 22,451,400其他应

8、付款-100 2,875,50044.1143,522,900-2.55 44,663,30033,082,000-36.8752,401,800128.31 22,951,7004. 负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：应付账款增加26,010,200万元，其他流动负债增加2,910,900万元，应付债券增加2,465,400万元，一年内到期的非流动负债增加1,750,900万元，应付票据增加1,315,300万元，短期借款增加812,900万元，预计负债增加515,500万元，递延所得税负债增加439,600万元，应付职工薪酬增加8,200万元，共计增加36,228,900万元

9、； 以下项目的变动使负债总额减少：其他非流动负债减少319,000万元，长 期借款减少319,400万元，应交税费减少1,536,200万元，共计减少2,174,600万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长34,054,300万元。5. 权益的增减变化情况2019年所有者权益为144,457,800万元，与2018年的141,094,300万元相比有所增长，增长2.38%。所有者权益合计2.38 141,094,302.12 138,161,00所有者权益变动表资本金18,302,1000 18,302,100资本公积12,731,400-1.06 12,868,3000.03 12,863

10、,900盈余公积19,728,2001.56 19,424,5002.9 18,876,900未分配利润73,812,4001.5 72,718,7002.79 70,744,8006. 权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加1,093,700万元， 其他综合收益增加464,100万元，盈余公积增加303,700万元，共计增加1,861,500万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少136,900万元，共计减少136,900万元。增加项与减少项相抵，使所有者权益增长1,724,600万元。三、实现利润分析1. 利润总额2019年实现利润为10,321,300

11、万元，与2018年的11,520,000万元相比有较大幅度下降，下降10.41%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2. 营业利润3. 投资收益2019年投资收益为886,700万元，与2018年的1,195,600万元相比有较大幅度下降，下降25.84%。4. 营业外利润2019年营业外利润为负1,230,700万元，与2018年负1,961,200万元相比亏损有较大幅度减少，减少37.25个百分点。5. 经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为251,681,000万元，比2018年的235,358,800万元增长6.94%，营业成本为200,240,300万元，比2018年的182,438,200万元增加9.76%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。