内部审核程序含表格 GBT23001 两化融合管理体系Word文档格式.docx

1、更改内容版本号内部审核程序1.范围本控制程序规定了公司内部两化融合管理体系内部审核的职责、审核内容和方法、检查与考核、报告与记录等。2.适用范围本控制程序适用于两化融合管理体系内部审核管理活动。3.术语和定义为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。4.职责4.1.两化融合联合工作组4.1.1负责领导公司内部审核，审批公司内部审核计划；4.1.2任命审核组组长、审核人员，批准内部审核报告。4.2.企管部4.2.1负责牵头制订公司内部审核年度工作计划；4.2.2协助公司管理者代表组织和协调内部审核的实施。4.3.公司各部门4.3.1公司各

2、部门参与内部审核，原则上每个部门应有一名内审员。5.管理活动的内容与方法5.1.总体要求5.1.1目的通过对两化融合管理体系进行定期内部审核，旨在评价公司两化融合管理体系的符合性和有效性，同时用于识别改进的方法。5.1.2相关要求两化融合管理体系内部审核工作每年2月份开展一次，如遇特殊情况适当增加审核次数。审核的准则包括：本公司两化融合管理体系规范要求；本公司法律法规及其他管理标准规定的相关要求；审核原则如下：审核员的选择和审核的实施应确保审核过程的客观性和公正性；审核发现、审核结论和审核报告能真实和准确地反映审核活动；审核员严格遵守审核纪律，客观、公正履行职责，对提出的审核意见负责；审核工作

3、由公司内部人员或公司聘请外部人员来进行。5.2.业务描述5.2.1制定审核计划5.2.1.1年度计划编制企管部于每年1月底前编制“内部审核年度计划”，经管理者代表批准后，下发给各有关部门并报送相关领导。“内部审核年度计划”的内容包括审核的目的、范围、准则、频次和方法。“内部审核年度计划”的制定应考虑：所涉及对象和区域的重要性和以往审核的结果；各管理体系的具体情况，可按需合并或分别实施审核。5.2.1.2临时性审核计划当两化融合管理体系有较大变更或其他需要时，可安排临时性审核。由企管部提出增加临时性审核，制订临时性审核计划，报管理者代表批准后下发给受审的部门，并报送最高管理者。5.2.2内部审核

4、准备5.2.2.1审核组的组成每次审核前2周，由管理者代表任命审核组组长，审核组组长选择审核组成员。审核人员必须是接受过内审知识培训和取得资格的内审员。5.2.2.2制定实施计划实施计划编制和批准。由审核组组长根据“内部审核年度计划”组织编制“内部审核计划”,并进行任务分工，审核员不能审自己的工作。“内部审核计划”包括：审核的目的、范围；审核组成员；审核准则；审核日程安排（包括首、末次会议时间及参加对象）；受审核部门及审核内容；发放范围。“内部审核计划”由企管部编制并会签，管理者代表批准。计划发放和调整。“内部审核计划”应在审核实施前一周送达管理者代表和受审部门。受审核部门接到计划后应安排配合

5、人员并做好准备工作，如果对审核项目和日期有异议，需在收到“内部审核计划”后三天内通知审核组，经协商后另行安排。5.2.2.3审核资料准备审核组组长根据“内部审核计划”组织审核员按分工编制各自的“内部审核检查表”，并准备不符合项报告等表格。5.2.3审核实施5.2.3.1首次会议由审核组组长主持首次会议，各部门相关人员和内审员参加会议，必要时管理者代表可参加。审核组组长简要介绍本次审核的目的、安排、要求和审核结果的报告方法并确认日程安排。如此前已与被审核部门进行了充分沟通，可不召开首次会议。5.2.3.2现场审核审核员依据审核准则的规定并参考“内部审核检查表”对各自所负责的审核项目进行审核。审核

6、主要采取查看有关文件及记录、听取有关人员介绍、提问并听取回答、现场观察等方式进行，并在“内部审核检查表”上填写审核证据。审核中发现不符合项，应与现场人员进行核实；必要时，对审核中得到的信息，可通过重审、追踪、核对等方式加以证实。审核组对所发现的不符合问题进行讨论、最终确定不符合项并提出“内部审核不合格/不符合项报告”。5.2.3.3末次会议现场审核结束前召开末次会议，出席范围与首次会议相同。由审核组组长主持，报告审核结论，并汇报审核中发现的主要不符合项。企管部将“内部审核不合格/不符合项报告” 登记发放给相关部室。5.2.4审核报告5.2.4.1审核结束后五个工作日内，由审核组组长组织编写“内

7、部审核报告”，交企管部报管理者代表批准。5.2.4.2“内部审核报告”的内容包括：审核日期；审核目的和范围；审核情况综述；审核结论；主要建议；5.2.4.3企管部负责将经批准的“内部审核报告”，按发放范围发放。5.2.5纠正措施和后续管理5.2.5.1企管部建立和保存“内部审核不合格/不符合项纠正措施状态控制表”（见附录F）。审核中发现的不符合项，由受审核方在末次会议结束后的十个工作日内提出纠正措施计划及预计的合理的完成时间，并填写在“内部审核不合格/不符合项报告”中，报送信通分公司。5.2.5.2受审核方实施不合格（符合）项纠正措施，确保在纠正时限内完成整改。若在期限内无法完成整改，需及时向

8、审核组组长解释，由审核组组长判断是否延长整改期限。5.2.5.3企管部组织原审核组人员对纠正措施实施结果的有效性进行验证，遇特殊情况由企管部指定其他审核员实施验证。纠正措施有效性的验证结果由验证人员填写“内部审核不合格/不符合项纠正措施状态控制表”。5.2.5.44 企管部对每次内部审核资料进行汇总整理并保存。审核报告和所采取的纠正措施以及实施效果信息作为管理评审的输入。5. 相关文件5.1 纠正措施管理程序 5.2 文件控制程序5.3 记录管理程序 6. 相关记录6.1 年度内审计划表 6.2 内部审核日程计划表6.3 内审检查表 6.4 内部审核报告6.5 内审会议记录表6.6 内审不符合

9、项报告6.7 内审不符合项记录表附表一：内部审核计划表审核目的：审核范围：审核依据：审核时间：审核组长：审核人员：A组： B组：审核日程安排日期时间组别部门要素附表二：内部审核报告审核目的审核范围审核依据审核时间受审核部门审核组内审综述不符合数量及条款内审结论分发 批准： 年 月 日 编制： 年 月 日附表三：不符合通知单受审核组织审核日期不符合事实描述不符合条款不符合类 型 一般不符合 严重不符合对纠正行动的要求对所提不符合项制定纠正措施并予以实施，完成时间： 30日 60日 90日是否要求纠正 ： 是 否 完成时间： 30日 60日 90日验证方式：审核组对纠正措施计划的可行性及纠正措施实施证实资料进行评价并在下次现场审核时跟踪验证实施的有效性。 审核组对提供的纠正行动有效的证实性资料进行确认。 审核组于现场审核结束30日（60日或90日）后对纠正措施实施和纠正的有效性进行现场验证 其他：说明：审核员联络员受审核方代表签字日 期纠正措施验 证纠正行动是否有效 有 否；纠正措施实施是否有效 有 否 验证人员: 日期：