KPI绩效考核指标作业指导书Word文档格式.docx

1、KPI关键业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按实际进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进行汇总统计。 一、财务类指标 1、税后利润指标完成率 指标解释：是指反映和检查税后利润考核指标完成情况的一种统计指标，即实际税后利润完成数与利润考核指标数之比。月度税后利润指标考核的指标值是根据分解的月度计划，考核累计计划完成率。 数据来源：由资产财务部定期对被考核部门的实际税后利润指标完成数进行统计考核，在报告期后8日内报送人力资源部。计算公式：（报告期实际税后利润完成数报告期税后利润考核指标数）100%。统计口径：1）当月利润指标完成率=（当月实际利润完成数当月利润指标考

2、核）2）月度累计税后利润指标完成率=（报告期实际利润完成数报告期利润指标考核）3）年度税后利润指标完成率=（年度实际利润完成数年度利润指标考核）2、主营销售收入（不含税）指标完成率 是指反映和检查被考核部门主营销售收入考核指标完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种考核方法，即实际完成主营销售收入数与主营销售收入考核指标数之比。由资产财务部定期对被考核部门的实际销售收入完成数进行统计，在报告期后8日内报送人力资源部。 计算公式：（报告期实际主营销售收入完成数报告期主营销售收入考核指标数）1）当月销售收入指标完成率=（当月实际销售收入数当月销售收入指标

3、考核数）2）月度累计主营销售收入指标完成率=（报告期实际主营销售收入数报告期主营销售收入指标考核数）3）年度主营销售收入指标完成率=（年度主营销售收入数年度主营销售收入计划指标）3、收款计划完成率（应收帐款降低率）指标解释：是指反映和检查被考核部门收款计划完成情况的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和控制部门应收款的一种考核方法。月度收款计划是根据公司月度经营分析会议核定的被考核部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考核。正常应收账款按合同约定的收款期限进行考核；特殊合同按预算计划进行考核；计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成的应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完

4、成率为各月平均值，年终对全年目标进行结算考核。数据来源：由资产财务部定期对被考核部门实际收款计划情况进行统计、分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。报告期（当月实际回收资金 当月计划回收资金） 收款计划完成率考核指标1） 月度收款计划完成率=（当月实际回收资金 2） 年度应收账款控制率指标完成率= 月度收款计划完成率得分 / 124、现金净流量完成率（库存资金降低率） 是指反映和检查营运资金流入和流出之差的一种统计指标，通过这一指标的考核以达到检查和督促部门现金净流量指标执行情况的一种考核方法。由资产财务部定期对被考核部门的营运资金流入和流出实际情况与利润进行统计、分析在报告期后8日内报

5、送人力资源部。（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出） 年度利润总额 100%。年度现金净流量完成率 =（全年营运资金总流入 全年营运资金总流出）5、费用预算计划控制率（应归于管理类指标！）是指通过对费用预算计划执行情况的计算，来达到检查和控制费用成本之目的一种统计方法，即实际费用支出与计划费用之比。由资产财务部定期对被考核部门的实际支出情况与预算费用对比统计分析和考核，在报告期后8日内报送人力资源部。预算费用计划控制率=（报告期实际费用支出报告期计划费用额）计划外特批费用不列入考核范围。1）当月费用预算计划控制率 = （当月费用预算计划数当月费用发生数）2）月度累计费用预算计划控制率 =

6、（累计费用预算计划数累计费用发生数）3）年度费用预算计划控制率 = （年度费用预算计划数年度费用发生数）二、管理类指标备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分） 1、 财务预算及执行情况管理是指根据精细化管理要求，对被考核部门编制的财务预算计划的准确性和及时性进行评价，考核其财务预算计划完成执行情况的一种考核方法。由公司资产财务部负责对各事业部进行考核；企划投资部负责对资产财务部进行考核。各类考核数据在报告期后8日内报送人力资源部。考核目的：通过这一指标的考核，加强精细化管理，确保财务预算计划的全面完成。衡量标准：1）在规定时限内未上报（提供）财务预算计划（财

7、务预算资料），每次减 0.5分1）在规定时限内未上报财务预算计划及执行情况每次，减 1.0分 2）财务预算计划（财务预算资料）每出现一处差错，减 0.5 分2） 财务预算计划及执行情况每出现一处差错，减 0.5 分3）未按时提供财务预算分析报告或分析不切合实际 减 1分 3） 未按时提供各种财务资料（财务部有明确要求的）,减 2.0分 4）当月各类财务预算计划累计数完成率小于1，减 1-3分（注：各类财务预算计划累计完成率= 税后利润完成率50% +销售收入完成率 30%+收款计划完成率达标 20%）；当月各类财务预算计划累计数完成率大于等于1）66.6% + 应收账款控制率完成率20% +

8、存货控制率完成率 6.7% + 销售收入完成率 6.7% ）5） 预算计划准确率在85%以下，减 1-3分 执行情况汇总准确率在95%以下，减 1-3分2、 技术质量管理 是指根据各被考核部门技术质量管理特性，分别选定新产品项目立项及开发管理、内部质量管理体系运行管理、产品质量指标、质量成本管理等要求，对被考核部门新产品开发项目进程按照任务书要求进行考核检查；通过抽查统计分析，对被考核部门的产品质量进行考核的一种方法，以此反映新产品开发、项目管理水平和产品质量情况。由公司技术质量部负责对各事业部进行考核。各类考核数据在报告期后7日内报送人力资源部。通过这一指标的考核，加强对新产品开发项目的过程

9、管理，确保新产品开发项目按时按质完成，技术管理资料规范整理入档，产品质量满足用户要求，各类体系持续正常运行。衡量标准（根据各部门特性，提出不同的考核细则项目，具体细化考核项目见经营责任书“07年度各事业部KPI考核指标明细考核表”，减分最多不超过本项权重分值） 1） 未完成每1项新产品立项，减 1.0分新产品开发进度脱期、每拖延10个工作日减 0.5分新产品开发资料管理混乱，资料不齐全，减 2.0分2） 专利申报离考核指标每缺 1 项，减 1.0分3） 未完成1项著作登记考核指标，减 0.5分4） 产品技术文件标准化程度抽查合格率低于考核标准，减 0.5分5） 外部质量成本基础资料不全，减 1

10、.0 分 未对外部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改进方案，减 0.5分6） 内部质量成本基础资料不全，减 1.0 分 未对内部质量成本进行分析研究，减1.0分；缺改进方案，减 0.5分7） 内审或者外审中出现1项严重不合格项，减 该项全部分8） 在规定时限内未完成某产品技术合作和消化，减 1.0 分9） 在规定时限内未完成某新产品销售，减 1.0分10）整机一次交验合格率低于质量指标，减1-3分; 直通率低于考核标准，减 0.5-1分11）内、外部顾客满意度抽样调查统计结果满意率低于90%，减 1.0分12）政府监督机构抽查公司环保项目出现不合格项或整改项目，减 2.0分 3、 某产品市

11、场销售排名 是指根据公司发展战略要求，对被考核部门的有关产品按照预定市场排名目标进行考核，反映公司产品在该市场中的地位而设立的一种考核方法。由公司市场部负责对各事业部进行考核。通过这一指标的考核，检验被考核的产品市场拓展能力和市场发展潜力，掌握该产品在市场竞争中处于的地位和作用，激励相关人员做大做强公司产品 。（对相关竞争对手的销售收入情况跟踪调查后进行统计分析后作出排名。具体细化考核项目见经营责任书，减分最多不超过本项权重分值）考核产品年度排名每低于1名减 1.0分4、治安消防安全 4分是指根据公司治安、消防、生产、交通安全目标责任书要求，对被考核部门贯彻执行该责任书要求进行日常检查统计汇总

12、的一种考核方法。由人力资源部对各部门日常考核检查以及相关部门检查结果反馈统计后进行考核，核数据在报告期后7日内完成。通过这一指标的考核，增强安全防范意识和措施，减少事故隐患，确保企业生产正常运转。依据2006年治安、消防、生产、交通安全目标责任考核细则（以下简称细则）中未列入否决类指标考核内容及标准进行评价。1）对照细则考核满分可得治安消防安全管理项目分 得本指标4分2）对照细则考核未获满分，实际治安消防安全管理（Z）项目得分公式为：Z =4分 -细则考核扣分 50% Z 05、人力资源基础管理 3.0-3.5分是指根据公司绩效考核管理相关管理制度规定，对被考核部门在人力资源基础管理、推动绩效考核过程是否按照相关制度规范操作，薪酬分配管理上贯彻执行这些制度状况进行全面考核的一种方法。由人力资源部对各部门相关资料进行检查统计，在报告期后7日内完成。通过这一指标考核推动公司人力资源基础管理、KPI绩效考核体系的建立、运行，在核定的工资总额内做到薪酬分配与绩效考核挂钩，追求企业效益的最大化。1）按时建立、完善各岗位职责明确的