湖北省国税局网上CA使用说明.docx

1、湖北省国税局网上CA使用说明第一章 系统简介 湖北省国家税务局网上办税系统，是湖北省国家税务局组织自主开发，采用互联网技术，通过CA认证方式，向纳税人免费提供包括办理增值税、消费税、企业所得税以及文化事业建设费、废弃电器电子产品处理基金、工会经费等税（费）申报及缴纳业务（适用于定期定额征收的个体工商户暂不纳入网上申报范围）；开具网络发票、机动车销售统一发票业务；出口退税网上预审业务的网上操作平台。该网上办税系统具有安全、优质、高效、便捷的特点，能满足纳税人“全天候、无纸化、零费用”的办税需求。 该系统主要功能模块如下：【纳税申报】：用户可以通过此模块办理增值税、消费税、所得税、文化事业建设费、

2、废弃电器电子产品处理基金、重点税源调查等申报业务。【其他申报】：用户可以通过此模块办理工会经费、扣缴企业所得税报告表申报（按次）以及导入海关完税凭证。【打印凭证】：用户通过此模块可以打印申报成功的缴款凭证。【办税指南】：为用户提供视频教程、操作手册、常见问答、政策法规、业务指导、电子地图、申报日历、下载中心等功能。【网络发票】：用户通过此模块开具网络发票。【申请审批】：用户通过此模块办理相关涉税事项网上审批申请。【机动车销售发票】：用户通过此模块开具机动车销售统一发票。【出口退税预审】：用户通过此模块将预申报数据传送到出口退税审核系统进行预审。 网上申报 网络发票 机动车销售统一发票 出口退税

3、预审2.系统初始化设置 2. 1财务负责人设置 在左边菜单栏点击“权限设置”，在展开列表里点击“财务负责人设置”，将操作人员代码,名称及密码,手机号码输入完成后,点击“提交”,完成财务负责人的设置操作。 显示界面如下： 注意事项： （1）操作人员代码输入简单数字，如001，888，666等，不要填写汉字、字母、特殊符号等。 （2）操作人员名称必须使用中文全名，不能为公司名称。 （3）财务负责人只能设置一个,若修改财务负责人名称,新名称将会替换掉之前设置的名称。 2.2 开票地点设置 在左边菜单栏点击“开票地点设置”，系统默认为“单点开票”状态，显示界面如下: 如果企业为多个地点多台电脑开票，则

4、需选择多点开票。点击“提交”, 即设置成功，显示界面如下: 注意事项： （1）完成财务负责人设置操作后，必须退出系统，以“财务负责人”用户名重新登录系统，继续初始化操作。 （2）当开票方式设置为多点开票时，需要设置开票代理人。 （3）默认为单点开票，单点开票无需设置代理人。 2.3代理人设置 在主界面上点击“代理人设置”，显示界面如下： 输入操作人员代码、操作人员名称、密码后点击“提交”按钮即可。 2.4发票本分配设置 使用“财务负责人”用户登录系统，在主界面左侧“权限设置”下点击“发票本分配设置”， 显示界面如下： 选择需要分配的发票本后点击“提交”按钮，单点开票时，确认启用标志为启用模式，

5、点击“提交”即可。显示界面如下： 多点开票时，填写“需拆分分页号”（最后开票发票号与末尾发票号之间的号码），选择“拆分后分配人”（其他开票点开票人员），检查“启用标志”在启用模式，点击拆分即可。显示界面如下： 注意事项： （1）初次开票与重新领取发票都需要分配发票，否则无法开具。 （2）不同号段同一种发票，不能同时启用。 （3）分配发票时按照不同开票人员逐次分配发票 2.5 发票本合并 发票本拆分错误的可以通过发票本合并进行撤销。在主界面左侧“权限设置”下点击“发票本合并”，显示界面如下： 选择需要合并的发票种类和号段，点击【提交】按钮，显示界面如下： 注意事项： （1）开票地点设置为“多点开

6、票”模式下才能进行此操作。 （2）合并的两本发票必须为相邻的两本同种发票，且号码大的发票没有使用过才能合并。 2.6设置打印机 打印发票之前需要对打印机进行设置，点击主界面上方的“打印设置”，显示界面如下： 点击“返回”，输入打印机类型、描述、左边距、上边距，选择发票种类后点击“增加”按钮即可进行新增，显示界面如下： 也可先点“查询”按钮，再对搜索出来的打印机设置进行修改，点击“增加”按钮，完成打印机设置。 注意事项： （1）纳税人首次打印时，如果系统无法正常打印，可在右上方点击“下载”，进入下载中心，下载并安装“电子发票打印控件注册表添加”后，重启电脑即可进行发票打印。 （2）上边距左边距数

7、值的填写：单位为像素，每40的单位约等于1公分。 2.7 企业信息维护 发票开具前可对本企业的基础信息进行修改。点击“信息维护”下方的“企业信息维护”，进行企业信息的修改。显示界面如下： 注意事项： （1）纳税人识别号、纳税人名称和税务机关代码不能修改。 （2）企业信息修改后进行开票时，需要退出本系统，重新登录后才能生效。 2.8客户信息维护 对经常往来客户，可提前将客户信息通过此模块处录入，以便日常开票时选取。在界面点击“信息维护” 下方的“往来客户维护”。 输入客户识别号、客户名称等，点击“增加”完成维护。显示界面如下： 2.9商品信息维护 对本企业主要商品、货物或应税劳务、应税服务可提前

8、通过此模块录入，以便日常开票时选取。在界面点击“信息维护” 下方的“商品信息”， 输入主要商品、货物或应税劳务、应税服务名称、规格、单价，点击“增加”完成维护。显示界面如下： 3.发票开具3.1正常发票开具在主界面上点击“发票开具”，在下拉菜单里点击需要开票的种类，如：湖北省国家税务局通用机打发票（网络版），显示界面如下：通过选择“小放大镜”按钮选择购货方、商品信息，购货方企业名称、识别号、地址和商品信息会自动赋值，显示界面如下：所有信息输入完成后点击“保存/打印”按钮，提示开票成功。显示界面如下： 选择打印机，放置好发票，点击“打印”按钮后即可打印发票。显示界面如下：注意事项：（1）商品信息

9、可以通过选择按钮选择，也可以自行输入。（2）农产品发票品目只能选择，不允许自行填写。（3）商品名称如果超过10个汉字会导致保存失败，有专门的规格输入栏，可以做补充填写。（4）发票填开完毕保存后即开具成功，不管发票是否打印出来。（5）第一次打印发票可通过白纸进行测试，调整打印格式。（6）电子票与实物票的票号必须一致，否则为无效票。（7）如果出现打印异常，可以在下载页面中下载“打印控件。3.2发票作废在主界面上点击“发票作废”，显示界面如下：输入查询条件后，点击“查找”按钮，选择需要作废的发票点击【作废】按钮即可。显示界面如下：注意事项：（1）发票作废必须收回作废发票的全部联次。（2）跨月或已办理

10、验旧的发票不能作废。3.3 发票红冲跨月或是已经验旧时纳税人发生销货退回、销售折让或开具发票错误不能作废时，按照规定开具红字发票。查询需要冲红的发票（查询方法同作废），显示界面如下：选择需红冲的蓝字发票，填开红字发票，显示界面如下：注意事项：（1）冲红发票必须有对应的蓝字发票。（2）如有网票之前版本的发票需要冲红，需要到主管税务机关维护对应的蓝字发票。（3）冲红金额只能小于或等于蓝字发票的票面金额。（4）一张蓝字票可以对应一张或多张红字票，但不能一张红字票对应多张蓝字票。4空白发票缴销纳税人在办理注销税务登记前或发票实物发生丢失、损毁时，向主管税务机关办理空白发票缴销手续。点击“空白发票缴销”

11、查询需要缴销的空白发票，显示界面如下：选中需要缴销的空白发票，并点击空白发票缴销按纽，输入需缴销的号段，完成发票缴销，显示界面如下：注意事项：（1）空白发票电子信息缴销后，实物发票需要提交主管税务机关剪角作废。（2）当只有空白发票缴销时，系统不能直接生成验旧单。5.发票查询5.1已开发票查询发票开具后，可以通过已开发票查询模块查询已开具的发票信息。在主界面上点击“已开发票”，显示界面如下：输入开票日期、发票种类等查询条件后点击“查询”按钮，显示界面如下：点击“发票明细”可以查询该发票的具体开票信息，显示界面如下：6.发票验旧 在显示界面上点击“开票处理”下的“发票验旧申请”，显示界面如下： 选

12、择发票种类后,点击“查询”, 显示界面如下： 选择需要验旧的发票，点击“生成验旧单”，确认无误后,点击“保存”,即生成传递单。 显示界面如下： 可将此传递单打印出来，也可点击“发票明细”查看要验旧的发票的明细清单。若误操作验旧，也可在生成传递单后，点击“删除传递单”。 注意事项： （1）验旧单生成后必须保存才能证明验旧成功。 （2）已到税务机关办理验旧的验旧单不得删除。 （3）因数据传输问题无法验旧的，可以到主管税务机关办税服务厅手工验旧。 （4）在变更税务机关或运营商前必须将之前已开具的发票进行验旧处理。 第一章 系统简介 湖北省国家税务局网上办税系统，是湖北省国家税务局组织自主开发，采用互

13、联网技术，通过CA认证方式，向纳税人免费提供包括办理增值税、消费税、企业所得税以及文化事业建设费、废弃电器电子产品处理基金、工会经费等税（费）申报及缴纳业务（适用于定期定额征收的个体工商户暂不纳入网上申报范围）；开具网络发票、机动车销售统一发票业务；出口退税网上预审业务的网上操作平台。该网上办税系统具有安全、优质、高效、便捷的特点，能满足纳税人“全天候、无纸化、零费用”的办税需求。 该系统主要功能模块如下：【纳税申报】：用户可以通过此模块办理增值税、消费税、所得税、文化事业建设费、废弃电器电子产品处理基金、重点税源调查等申报业务。【其他申报】：用户可以通过此模块办理工会经费、扣缴企业所得税报告

14、表申报（按次）以及导入海关完税凭证。【打印凭证】：用户通过此模块可以打印申报成功的缴款凭证。【办税指南】：为用户提供视频教程、操作手册、常见问答、政策法规、业务指导、电子地图、申报日历、下载中心等功能。【网络发票】：用户通过此模块开具网络发票。【申请审批】：用户通过此模块办理相关涉税事项网上审批申请。【机动车销售发票】：用户通过此模块开具机动车销售统一发票。【出口退税预审】：用户通过此模块将预申报数据传送到出口退税审核系统进行预审。第二章 资格开通 用户在使用网上办税系统之前，需先向主管国税机关申请开通网上申报资格，开通流程如下： 一、用户携带税务登记证（副本）向县区局办税服务厅申请网上办税资

15、格；二、国税机关审核用户的基本信息，开通资格并打印纳税人网上办税资格开通告知书，纳税人签字确认。 三、用户确认签字后，税务机关在网上办税系统（税务端）进行开户处理，并向用户发放USB key（CA证书）。 四、用户领取USB key（CA证书），网上办税资格开通成功。 网上申报 网络发票 机动车销售统一发票 出口退税预审第三章 系统安装为保障用户正常使用网上办税系统，本系统只支持IE浏览器，建议使用IE6.0以上版本浏览器，并需将网上办税系统网址设置为信任站点、安装PDF软件和CA证书相关软件。第一节 将网上申报网址设置为信任站点1.打开IE浏览器，点击“工具”菜单下的“Internet选项”

16、。（IE6.0浏览器截图）（IE9.0浏览器截图）2.依次点击 “安全”“可信任站点”“站点（S）”。3.输入网址，再点击添加，将“-n- 添加为可信任站点。*添加信任站点时，需去掉“对该区域中的所有站点要求服务器验证（https:)（S）”方框前的勾第二节 安装PDF查看软件用户申报扣款成功后，会自动生成PDF格式的申报表及电子缴款凭证等，为确保能正常查看或打印，用户需在客户端安装PDF阅读软件。建议用户从Adobe官方网站（/）下载Adobe Reader或从福昕官方网站（）下载福昕PDF阅读器安装。一、选择安装Adobe Reader软件1.用户下载Adobe Reader软件后，双击后

17、缀类型为“exe”的安装文件，开始安装Adobe Reader； 2.进入Adobe Reader安装界面，纳税人可通过“更改目标文件夹(D)”自主选择安装目录，然后点击“下一步”；3.安装程序将自动安装，出现“安装完成”的提示，Adobe Reader软件安装完成。二、选择安装福昕PDF阅读器1.用户下载福昕PDF阅读软件后，双击后缀类型为“exe”的安装文件，开始安装福昕PDF软件；2.进入下图的安装界面，然后点击“下一步”；3.安装程序将自动安装，出现“完成福昕阅读器安装”的提示，安装过程完成。第三节 安装客户端软件和CA证书驱动程序用户首次使用需安装客户端软件和CA证书驱动程序，可在浏

18、览器输入网址-n-，访问湖北省国家税务局网上办税系统，下载并安装CA客户端驱动。1.下载CA客户端和驱动。右键单击【CA客户端驱动下载】，选择【目标另存为】，将驱动程序下载保存。2.解压下载文件。下载完毕后，驱动程序为压缩文件，解压该文件，在该目录下将产生一个同名文件夹，打开该文件夹，安装湖北国税网上办税CA驱动程序。操作如下：3.安装湖北国税网上办税CA驱动程序。(在安装前请先关闭浏览器。)点击，根据默认提示进行安装，安装完毕后，重启电脑。在电脑程序栏将出现“CA用户管理工具”，如图所示：此时将USB key插入主机，打开“ CA用户管理工具”，出现如下界面，用户点击证书可查看并核对证书详细

19、信息。 点击“修改口令”，可修改证书初始密码。（初始密码为：）第四章 系统登录第一节 CA登录用户插入USB key(CA证书），将自动弹出湖北省国家税务局网上办税系统网址，若无法弹出可在IE浏览器地址栏手动输入网址（-n-，用户点击首页【CA证书登录】，如下图： 弹出CA登录窗口，提示用户输入CA证书密码。（初始密码为：）点击【确定】按钮，若用户是首次使用本系统，通过验证后系统会弹出湖北省国家税务局网上办税厅使用协议界面，如下图：用户确认协议内容后，若接受，选择【我接受】，并单击【确认】，即可使用网上办税系统。若不接受协议内容，选择【我不接受】，单击【确认】，系统将提示：“您不能进行网上申报

20、和申请等涉税事宜！”在接受网上申报协议后，用户请仔细核对纳税人基本信息表内容，如发现信息错误请到办税服务厅办理更正。第二节 应急登录当CA证书服务器异常，本系统会启用“应急登录”模式，如下图：用户输入用户名和密码，用户名为：纳税人识别号，初始密码为：纳税人法人身份证后6位，点击“登录”按钮，即可登录系统。第三节 系统退出用户点击【返回首页】返回到首页面后，单击【安全退出】按钮，即可退出本系统。退出系统后，用户拔出USB key（CA证书）。五章 纳税申报 第一节 公共流程一、申报操作功能介绍（一）申报列表界面功能介绍1. 【更换所属期】：选择纳税申报的所属期限。用户可以通过此选项，申报当期的报

21、表或查看前期的申报。2. 【状态栏】：申报表所处状态。分为：“未填写”、“暂存”、“已填写”、“已发送”、“申报成功”、“空申报”、“申报被作废、需重新申报”7个状态。“未填写”报表刚创建时的状态；“暂存”在用户填写报表后按【暂存报表】后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系审核，而实现申报数据暂时保存，该状态下的报表不能向税务机关申报；“已填写”表示用户的报表已填写完毕，可以向税务机关申报；“已发送”表示用户的数据已向税务综合征管系统发送；“申报成功”表示用户已向税务机关申报成功；“空申报”表示用户的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“申报被作废、需重新申报”表示用户申报被作废，

22、需要重新填写申报表向税务机关申报。用户在申报时，发现申报表报送错误，如果尚未开票扣款的可以和主管国税机关联系，由主管国税机关在网上办税系统税务端【电子报表作废】模块作废后，用户再进行申报。如果已经开票扣款的，不允许作废申报表，发生错误可在办税服务厅申请更正。3. 【操作栏】：对申报表操作处理。（1）【创建】：创建产生申报表，系统根据纳税人资格认定情况自动提取相应的报表。（2）【修改】：对尚未申报成功的报表修改。（3）【浏览】：对申报成功的报表只能浏览查看，不能对数据修改。（4）【打印】：打印申报成功的申报资料。4. 【重做初始化】：网上办税系统重新提取税务综合征管系统的相关信息，重新生成申报表

23、。重做初始化会自动删除部分报表的数据。5. 【正式提交申报】：将申报数据提交到税务综合征管系统。6. 【申报/扣款查询】：查询申报表报送和税款扣缴情况。申报状况包括：“数据已发送”、“数据已接受”、“申报成功”、“程序出错”、“申报完成并未申报成功”5种状态。“数据已发送”表示网上办税系统的数据已向税务综合征管软件发送；“数据已接受”税务综合征管软件已接收到网上办税系统的数据；“申报成功”税务综合征管软件已接收到网上办税系统的数据，纳税人网上申报成功；“程序出错”网上办税系统出现程序错误；“申报完成并未申报成功”用户已经完成申报手续，但由于某些原因未能申报成功。扣款状态包括：“已成功扣款”、“

24、扣款”、“重新发起扣款”等。“已成功扣款”已成功扣缴税款。“扣款”出现此按钮时，表示您为扣款，可点击该按钮进行扣款。“重新发起扣款”出现此按钮时，表示您未扣款成功，可点击此按钮重新扣款。7. 【刷新】：刷新数据状态。（二）申报表填写界面功能介绍1. 【保存报表】：正式保存表中数据，系统在保存该数据前，对数据的逻辑关系校验，审核通过的数据才保存到后台，方可向税务机关申报。2. 【暂存报表】：用户保留已经填写的申报数据。用户在操作过程中，需要暂时保存填写数据可以使用【暂存报表】功能，不对申报表进行校验审核而暂时保存填写数据，下次进入可接着填写报表。申报表为暂存状态时，无法向税务机关申报。3. 【重

25、填报表】：将用户已填写的数据清除，供用户重新填写。4. 【返回】：返回申报列表界面。二、申报操作主要流程用户申报的公共流程为：登录网上办税系统选择【纳税申报】创建报表填写报表保存报表正式提交申报输入CA验证密码确认扣缴税款申报/扣款查询打印报表打印凭证（一）登录系统：用户登录系统后，进入网上办税系统首页面，如图： （二）选择【纳税申报】：单击标题栏【纳税申报】，进入纳税申报页面。首先选择纳税申报所属期，点击【确定】，网上办税系统根据用户登记认定信息自动调用当期所需填报的申报表。选择申报所属期：显示纳税人当期需报送的申报表：（三）创建报表：右键单击“创建”后，系统将创建相应的申报表，并进入申报表

26、填写界面。（四）填写报表：用户根据实际经营情况、填表顺序和填表提示等，填写相应的申报表。系统提供了申报表的填表说明，用户可以点击申报表左上部的【填表说明】下载查看，参照填写。在保存报表后，可通过【修改】功能对申报表进行修改。（五）保存报表：用户在填写报表时，系统会对申报表内的逻辑关系进行校验，并在右下角显示错误提示信息。用户根据提示信息修改，修改完毕后，单击【保存报表】，系统会弹出保存申报表成功的信息。（六）正式提交申报：在保存结束后，返回纳税申报列表界面，点击【正式提交申报】，网上办税系统将对申报数据的表间逻辑关系自动校验，对不符合逻辑的数据，给予错误提示，存在错误提示的，用户无法完成申报；

27、同时对于重要数据项，提醒用户注意，存在提醒信息的用户仍可申报。正式提交申报后弹出确认信息：正式提交申报确认后弹出提示或错误信息：（七）CA验证密码确认：用户选择【继续】，网上办税系统对申报数据进行CA密码确认，此时弹出CA密码确认界面，并显示用户申报的部分重要数据。用户核对后，输入CA密码，并点击【确认】，此时网上办税系统将申报数据传送给税务综合征管系统。（八）扣缴税款：CA密码确认后，将自动弹出是否扣缴的提示，用户若点击【是】即进行扣款；若点击【否】可以通过【申报/扣款查询】模块，点击【扣款】或【重新发起扣款】按钮进行扣款。*用户需先与国税机关、缴款银行签订委托银行（金融机构）代缴税款三方协

28、议书，才可实现网上扣款功能。（九）申报扣款查询：在申报扣款完成后，通过点击申报表列表界面的【申报/扣款查询】按钮，查询本次申报和扣款的情况。若状态显示申报和扣款成功的，即完成了纳税申报和扣款。申报扣款状态：（十）打印报表：用户在申报完成后，可以利用申报列表界面的【打印】功能，将申报表打印出来。（十一）打印凭证：用户完成缴款后，用此模块打印缴款凭证。由于税款入库需要时间处理，缴款凭证一般需要在缴纳税款后1-2天后才能打出。三、注意事项1.目前该网上办税系统仅提供通过网上办税系统申报的数据查询，对于在办税服务厅申报的数据，无法查询。2.网上办税系统仅提供对当前所属期的申报，对提前申报、逾期申报、延

29、期申报，跨期申报等情况请在办税服务厅办理。3.在使用过程中，如遇到系统升级、申报异常等，系统给予提示提醒，用户也可以采取上门去办税服务厅的方式办理申报。4.在季度申报时，用户在正式提交增值税、消费税、所得税等税种申报数据之前，应当先提交财务报表申报数据。5.用户需先与国税机关、缴款银行签订委托银行（金融机构）代缴税款三方协议书，才可实现网上扣款功能。若未签订，则不能使用网上扣款功能，用户可在规定的缴款期限内在主管国税机关办税服务厅办理缴税手续。6.用户签订了委托银行（金融机构）代缴税款三方协议书在扣款时发现银行余额不足的，在缴款账户存入足额的税款后，通过申报表列表界面【申报/扣款查询】按钮进入

30、，点击【扣款】或【重新发起扣款】自行扣款，系统不会重复扣款。7.用户申报成功后刚开始可能产生【浏览】状态，网上办税系统会每隔一段时间自动将申报成功的报表生成PDF文件，生成了PDF文件后，【浏览】会变成【打印】状态，此时才可以打印或下载PDF格式的申报表。第二节 增值税申报一、2003版增值税纳税申报表（适用于营改增地区一般纳税人）申报（一）报送对象：2003版增值税纳税申报表（适用于营改增地区一般纳税人）的报送对象是在法定的申报期内具备增值税一般纳税人资格的纳税人，增值税一般纳税人的申报缴款期为月。根据增值税一般纳税人的具体情况，包括以下几类增值税一般纳税人：1.按增值税一般纳税人类型分两类：辅导期增值税一般纳税人、增值税一般纳税人； 2.按增值税类型分三类：销售货物及应税劳务增值税一般纳税人、应税服务增值税一般纳税人、“混征”业务（同时存在销售货物及应税劳务、应税服务）增值税一般纳税人；3.按增值税税率分三类：按适用税率、按征收率、按预征率。（二）操作流程：在网上办税系统中，增值税一般纳税人需填报012增值税抵扣清单、013增值税销售清单、1052003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用）、554代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单、555应税服务扣除项目清单五张表（如图3-1所示），根据这五张表的表间逻辑关系，用户在1052003版增值税纳税申报表（一般纳税人