用GDP评价新中国建国头30年建设成就的几个问题.docx

1、用GDP评价新中国建国头30年建设成就的几个问题用GDP评价新中国建国头30年建设成就的问题目前党史和国史学界在评价某个历史时期尤其是经济发展时日益使用和重视的一个指标就是国内生产总值英文简称为GDP（Gross Domestic Product）。但是GDP是一个专业性很强的指标其中的某些概念和方法与人们通常的认识并不一致。因此简单的用GDP评价某个历史时期常常会带来一些问题特别是用GDP评价新中国建国头30年问题更多。这是因为GDP是为评价市场经济（商品经济）而设计的指标用来评价计划经济（产品经济）在绝大多数情况下都会出现低估和失真的情况。一两种本质不同的国民经济核算体系国民经济核算有两种

2、基本的体系分别是MPS和SNA。MPS是基于马克思的剩余价值理论而建立起来的国民经济核算体系称为物质产品平衡体系简称MPS（The System of Material Product Balances）。20世纪90年代以前这种核算体系在苏联东欧中国等计划经济国家广泛使用其主要指标是社会总产值（社会总产品）和国民收入。SNA是基于凯恩斯的所得支出方法经过斯通（Richard Stone）和库兹涅茨（Simon Kuznets）改造而建立起来的国民经济核算体系称为国民经济账户体系简称SNA（The System of National Accounts）。这种核算体系广泛使用在美英等市场经济国

3、家GDP是SNA核算体系的一个核心指标。MPS和SNA的区别很多（具体区别见表1）但本质上还是马克思主义经济学和西方经济学关于生产劳动和非生产劳动的理论差别所致。MPS理论认为在社会经济活动中只有物质生产才创造价值社会产品是物质生产部门生产的有用成果非物质生产部门如文化教育卫生医疗公共事业住宅管理生活旅游等部门提供的各种服务或者是没有经过人类劳动过滤的物质资源或者虽然经过人类劳动但却没有形成物质产品或是家庭的自我服务的劳动成果都不算是社会产品其收入是国民收入的再分配过程中形成的因而不计入社会生产的总量。从使用价值来看社会产品包括工业农业建筑业三大部门的产品构成从价值来说社会产品由产品进入消费领

4、域所需的社会必要劳动来决定因此还必须把商业与货物运输部门的增加值计算进去。所以社会产品的范围不仅包括工业农业建筑业三大部门同时也包括商业和运输等部门的活动成果。SNA理论认为劳动资本土地三要素共同创造价值劳动创造工资资本创造利润土地创造地租不区分物质生产和非物质生产认为一切商品的生产和劳务的提供都是生产。根据这个理论GDP是指按市场价格计算的一个国家（地区）所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果。生产活动包括货物的生产和服务的生产提供或准备提供给其它单位的货物或服务的生产生产者用于自身最终消费或固定资本形成的所有货物的自给性生产自有住房1和付酬家庭雇员提供的家庭或个人服务的自给性生产。新中

5、国成立后根据马克思主义的经济理论和苏联等社会主义国家的实践经验也由于当时我国非物质生产所占比重较少的实际情况我国实行的是MPS体系。改革开放以后非物质服务业如金融保险业房地产业科学研究事业等获得了迅速的发展并在国民经济中发挥了越来越重要的作用。国家有关部门需要了解这方面的情况以便制订正确的服务业发展政策协调各产业部门健康发展同时由于与西方国家交往活动的增多需要与西方有关发展状况进行经常性的大量的比较。在这种情况下20世纪80年代中期我国在继续开展MPS核算的同时逐步研究和开展SNA核算。90年代初由于苏东剧变实行MPS的国家急剧减少SNA成为绝大多数国家采用的国民经济核算体系联合国和其它国际机

6、构也不再提供MPS数据。根据这个具体情况我国在保留物质生产与非物质生产划分的同时开始实行SNA核算。由此也可以看出我国放弃MPS而实行SNA原因是多方面的复杂的并且在很大程度上是由具体的历史条件决定的。而不是像有些人认为的那样只是因为MPS从理论到实践都是错误的所以才改用SNA。2从理论上讲MPS关于物质生产与非物质生产的划分恰恰是它优越于SNA的地方。物质生产与非物质生产的理论告诉我们只有物质生产才创造新价值非物质生产只能在物质生产的基础上才能存在和发展。如果物质生产的份额低于非物质生产的份额非物质生产就只能是无源之水无本之木是不可能持续存在与发展的。在SNA体系中对不生产商品的劳动部门是以

7、统计这些部门劳动者的工资收入和固定资产虚拟折旧作为增加值的。但是根据物质生产与非物质生产的划分这些部门劳动者的工资并非来源于该部门的经营性收入追根究底是社会的商品生产部门净收入的一部分转移过来的。从西方特别是西方发达国家的经济表象上看这种转移的非物质生产部分要大大超过物质生产部分似乎可以说明物质生产与非物质生产的划分是错误的。事情当然不是这么简单。这种现象只是说明第一西方发达国家正在进入经济“空心化”这是资本主义经济正在走向衰弱和腐朽的证明第二物质生产与非物质生产理论不能简单地无条件地搬用到实践中因为在存在阶级和国家的历史条件下发达国家可以通过历史形成的对他们有利的国际价格和国际分工获取超额利

8、润通过这种国际收入转移在本国物质生产比较小的份额下维持本国非物质生产较大的份额。3因此落后国家和发展中国家只有通过物质生产的发展打破历史形成的对它们不利的国际价格和国际分工才能避免被剥削和被边缘化的命运。现在有一些学者简单地用以GDP为核心指标的SNA理念去评价新中国建国头30年的发展如认为当时我们对非物质生产重视不够应该采用“比较优势”而不是优先发展重工业的发展战略可以外贸立国而不必建立独立完整的国民经济体系等等这些看法是不适当的。二19521977年GDP数据的推算及其存在的问题由于我国在80年代中期才开始研究和试算SNA所以现在大家所使用的19521978年GDP数据并不是通常意义上的统

9、计数字而是在国民收入指标的基础上结合其它相关历史数据推算而来的。由于GDP的核算范围大于MPS的国民收入范围因此推算出来的GDP通常要大于MPS的国民收入。表2反映了其它国家按此口径计算时GDP与MPS国民收入间的差距。41988年由张风波主编的中国宏观经济结构与政策提供了19521986年GDP数据这是比较早公布的新中国建国头30年GDP数据。张风波采用了世界银行提供的计算方法并对一些权重进行了调整其计算公式为GDP国民收入折旧非物质性服务房租。在这个公式中国民收入有历年的统计数三项附加值的数量根据这些附加值在国民收入中的比重推算具体比重见表3。这样上述计算公式变为GDP国民收入（1调整系数

10、）。对19521978年的中国来说16左右的调整系数虽然与西方发达国家3050的调整系数相比差距较大但就非物质性服务和房租这两个方面来讲商品经济越发达其所占比重越大。日本在1960年类似的系数为19直到1970年才上升到29印度在1960年类似的系数为15直到1977年才上升到24墨西哥在1960年类似的系数为18到1977年才上升到19。51997年国家统计局和日本一桥大学（Hitotsubashi University）进行的一项合作研究中按照SNA原则对19521995年中国GDP数据进行了估算。6对于这一推算的GDP数据的可靠性国外学者由于缺乏资料相关评价较少。到目前为止引起中国学术界

11、广泛关注并且涉及19521978年GDP数据的评价主要是经济合作与发展组织（OECD）高级顾问安格斯麦迪逊（Angus Madison）撰写的专著中国经济的长远未来。在这本专著中麦迪逊认为19521978年中国GDP被大大低估了。他举例指出中国GDP的绝对量1952年应增加381978年应增加271987年应增加10.3。7表4为张风波国家统计局和麦迪逊对我国19521978年GDP三种估算值的比较。把张风波提供的GDP同国家统计局公布的GDP进行比较可以看出除去1952年1954年和1955年外张风波GDP都小于统计局GDP两者相差最小的是1955年只有0.1亿元偏差率为0.1两者相对相差最

12、大的是1962年偏差率为7.2。把麦迪逊提供的GDP同国家统计局公布的GDP进行比较可以看出在19521978年中麦迪逊GDP都大于统计局GDP除1975年上调了24.1外其它年份的上调都在25以上其中上调2529的有十个年份8上调3039的有14个年份9上调高于40的有两个年份10两者绝对值相差最小的是1953年为540.84亿元绝对值相差最大的是1978年为1380.78亿元相对值最小的是1975年偏差率为24.1相对值最大的是1962年偏差率为40.9。对于国家统计局推算的GDP数据的评价引起中国学术界广泛关注的还有世界银行的一个专门报告中国人均GDP。虽然这个报告只是针对1992年GD

13、P数据但它提出的中国在统计GDP时存在的问题也不可避免地会对19521978年GDP数据的推算产生影响因此也应作为重要的参考。在报告中世界银行对中国官方1992年GDP数据进行了较大幅度的向上调整综合调整比率高达34.3即中国1992年GDP数据被低估了三分之一。11对于国外的这两个评估中国学术界并不完全认同并有专门文章进行了分析。12但中国学者也承认中国GDP核算还存在若干问题。时任国家统计局国民经济核算司司长的许宪春发表的中国GDP核算问题研究一文13主要从五个方面对此进行了分析其中有三个方面的问题会对19521978年GDP数据调整有较大影响。其一是住房服务。许宪春指出受资料来源的限制和

14、福利性住房政策的影响中国住房服务增加值占GDP的比重很低不仅低于发达国家也低于其它发展中国家。14这是中国GDP总量低估的主要方面。如GDP核算中只包括城市房地产管理部门提供的住房服务没有包括企业事业和行政单位向本单位职工及其家庭提供的住房服务受公有住房房租普遍偏低的影响和数据来源的限制城乡居民自有住房服务目前仅把按住房原值24折旧率计算的虚拟固定资产折旧作为总产出同时作为增加值所采用的折旧率偏低也没有计算其它成本等等。其二是财政补贴。在纯粹的市场经济国家财政对企业的补贴也是作为负的生产税处理的。然而在中国许多情况下财政对企业的补贴包括价格补贴和亏损补贴实际上是政府价格政策的结果。因此比较合理

15、的处理方法是把这部分补贴作为政府的最终消费支出和对消费者的转移。其三是企业内部的福利性服务。中国的国有和集体企业向本单位职工及其家庭提供大量福利性服务如医疗托儿教育理发洗澡服务等等。与市场上同类服务相比这些服务收费很低甚至是免费的从而导致相应服务业增加值的低估。同时这类服务成本也被部分打入企业主营业务成本之中从而也在一定程度上减少了企业主营业务的增加值。值得指出的是对于19521978年的中国GDP绝对量数据在严肃的统计专业学术文章中未见认为高估的观点。也就是说尽管对低估的程度有不同认识但认为国家统计局19521978年的中国GDP数据低估了这一时期的经济发展的观点在统计学界是有一定共识的。三

16、未观测经济和产品经济对GDP的影响统计学界公认用GDP进行国民经济核算时计划经济国家和发展中国家的经济总量往往被低估。这是因为GDP是为评价市场经济（商品经济）而设计的指标核算GDP时必须遵循市场原则。所谓市场原则是指确定国民经济核算范围分类账户划分等内容时必须从市场出发考虑市场市场活动和市场发展变化国民经济主要总量的核算对象要以是否进入市场为界线。由于计划经济国家和发展中国家商品经济不发达大量劳动产品不是以商品形式存在和交易同时有关的统计也很难保证质量因此计划经济国家和发展中国家的经济总量往往被低估。传统上认为计划经济国家和发展中国家的经济总量被低估主要表现在未观测经济（Non-Observ

17、ed Economy）方面。根据主要来自经济与合作发展组织（OECD）国际劳工组织（ILO）国际货币基金组织（IMF）独联体联邦统计委员会意大利统计局荷兰统计局和俄罗斯国家统计委员会专家集体编写的未被观测经济测算手册未观测经济活动有五个部分组成（1）地下生产指不按照管理规则而进行的生产活动例如逃税少付工资不注册等行为（2）非法生产指被法律禁止和非授权的生产和服务例如毒品和盗版等（3）非正规生产指生产规模较小而没有注册的生产例如街头商贩等（4）住户为自己的最终使用而进行的生产包括作物种植家畜饲养房屋建筑等（5）由于数据搜集系统存在的缺陷而发生的遗漏例如企业统计范围不全瞒报等。表5反映了部分国家未

18、观测经济的大体规模。中国的常规国民经济核算涵盖了部分非正规部分活动和部分为住户自身使用的生产活动但没有包括地下生产和非法生产活动也没有包括因基本统计数据收集系统本身缺陷而遗漏的一些活动。因此在19521978年GDP数据推算中也有部分未观测经济没有被包括进去。近些年来国内学者开始关注中国未观测经济问题提出了几种估算数据。如李建军认为我国改革开放后“两种口径的未观测经济规模占GDP比重介于1049之间”。15他在另一篇文章中指出“全国未观测经济规模占GDP比重平均为29左右。”16更权威的数据来自2004年经济普查。根据这次经济普查方案它涵盖了未观测经济中的非正规部门活动为住户自身使用的生产活动

19、和因常规统计数据收集系统本身缺陷而遗漏的一些活动但仍未包括地下生产和非法生产活动。具体地来说根据这次经济普查2004年我国GDP总量比原核算数增加了23002亿元其绝大部分是第三产业增加值而以前的统计则低估了大约20的规模。17当然不能简单地认为由于没有如实核算未观测经济19521978年GDP数据也被低估了20。首先1978年前中国的第三产业规模本身较小即使有所遗漏也大大低于改革开放后的数量。其次1978年前地下生产非法生产企业瞒报等现象或者根本不存在或者数量很少。18最后非正规生产在1978年前主要存在于农村数量也较少。因此中国19521978年的未观测经济从实际情况看主要集中在企业统计不

20、全住户为自己的最终使用而进行的生产以及非正规生产方面。至于具体数量还需要有关部门和学者加强研究提出一个国内外统计学界都认可的数据来。除了未观测经济新中国建国头30年实行产品经济（计划经济）的具体特点也是导致中国19521978年GDP数据被低估的重要因素。未观测经济主要是指本身以商品形式存在或交易但未被统计的生产行为产品经济主要是指本身不以商品形式存在或交易的生产行为。产品经济对GDP的影响主要由三个部分组成（1）无酬或以低酬（剪刀差）形式生产和交易的物质产品如无偿调拨的物资19以剪刀差价格上缴的农产品等（2）无酬或以低酬形式提供的劳动力投入如大修水利工程的农民工投入城镇干部职工的义务劳动等（

21、3）无酬或以低酬形式提供的非物质服务如卫生文化教育等。20本文限于篇幅主要以参加水利工程的农民工投入为例分析第二部分的产品经济影响。根据国家水利电力部的统计截止到1976年底全国累计建成大中型水库7.8万多座塘坝650万个总库容量四千亿立米万亩以上的大中型灌区6500多处全国灌溉面积达到七亿亩左右机井两百万眼机电排灌动力5400万马力堤防海塘15.8万多公里并疏通开挖了大量河道沟渠。21这些伟大成就的实现除了国家的一部分水利基建投资外主要就是通过广大干部群众掀起的农田水利基本建设运动建成的。在这些项目中财政支出作为基本建设投资有些项目对出工的社员或其所在生产队的资金补贴这两部分支出是计入了当时

22、的积累额即国民收入总额的。但是从SNA的角度讲派工社员支出的活劳动的大部分并没有进入商品经济的范围而只是存在于最终竣工的水库的实物形态中体现为水库建设完成的工程量。因此这一部分劳动没有以成本方式计入水库项目的积累额也就未计入当时的社会总产值和国民收入。另一方面虽然各生产队派往水库工地劳动的农民在自己的生产队记了工分但这只是增加了生产队工分的总量由于生产队收获的粮食以及其它农产品的数量和可分配的资金并没有相应增加因此工分的分值（不是劳动日值）将相应降低。所以这一部分劳动也没有计入农业增加值同样未计入当时的社会总产值和国民收入。不仅是水利建设在后续的水利工程管理上无酬或以低酬形式提供的劳动力投入也

23、相当可观。如桃源县的水利工程管理采取了国家固定职工脱产的集体人员和亦工亦农人员共同管理的形式在付酬上分别采取规定工资投资记工补助费和按同等劳力记工的方式。全县水利工程管理1.4万多人国家固定职工只有227人占1.62。22类似于这样的情况还有铁道工程建设军事工程建设等如桥隧占30以上的成昆铁路其绝大多数人力劳动是由劳动力几乎零成本的铁道兵完成的。23在研究新中国建国头30年的历史时经常会碰到这样一个问题从实物指标或发展速度看我们的发展成就很大但从价值和人民生活水平看我们的发展成就则较小。有些学者据此认为我们建国头30年的发展成就被高估了。从SNA角度出发得出这样的结论是有道理的因为按照SNA理

24、念一切劳动都是以商品的形式出现实物指标高和发展速度快在通常情况下都表现为价值量大并且最终表现为消费的增多。但是按照MPS一个国家的经济发展既可以价值形态存在也可以实物形态存在并且优先考虑物质生产的投入而这种投入既不一定直接带来消费品的增加也不一定表现在价值量的增加上而是会在长期时间内持续地发挥作用。建国头30年的水利建设和农田基本建设在改革开放后30年时间里为农业的快速发展提供了持续的坚实的基础就是典型的有代表性的证明。四汇率法GDP与购买力平价法GDP为了进行GDP的国际比较必须要把本币换算成一种也适用于其它国家的计价单位。在国际上使用最广泛并成为典型货币的是美元因此通常是把其它本币按汇率折

25、合成美元进行比较。由于汇率时刻在变动所以世界银行在通过“世界银行图表集方法”比较各国GDP和人均GDP时是以各国货币与美元的官方汇率的三年平均数作为基准汇率。这样换算出来的GDP称为汇率法GDP是目前最通行和最权威的GDP数据。汇率法GDP虽然得到了世界公认但它也有自己的内在缺陷。世界银行在其附注的“技术注释”里年年都说明“按美元计算的人均GNP并不能代表或作为衡量一国福利或发展成就的尺度。”因为“把本国货币按官方汇率换算成对美元的数字这一做法不能反映与这些货币相应的国内购买力”。改革开放初期有一些人出国后回来说我们的工程师一个月的工资换成美元还不如美国工人一天的工资高比美国失业工人领的救济金

26、也差得远。于是有人慨叹中国走社会主义道路虽然成就巨大与资本主义相比就显得渺小所以社会主义道路失败了。这其实就是不懂得汇率偏差而产生的认识错误。24为了对GDP进行更准确的国际比较现在影响较大的一种方法是购买力平价法（Purchasing Power Parity简称PPP）也叫国际比较项目法（ICP）这种方法是以国内商品价格同基准国家同种商品价格比率的加权平均值为购买力平价计算的。ICP是由联合国统计局世界银行等组织主持的一项旨在提供GDP及其组成部分的国际一致价格和物量的跨国比较体系其研究的基本思路是通过价格调查并利用支出法计算的GDP作为基础测算不同国家货币购买力之间的真实比率（以PPP为

27、货币转换系数）从而取代汇率把一国的GDP转换成以某一基准货币或国际货币表示的GDP。需要指出的是购买力平价并不是按照某一件货物来计算而是按照一揽子的货物和服务来计算的。每隔几年经济合作与发展组织都会更新所有货币的购买力平价他们用于计算的一揽子货物和服务包括2500种货物和服务34种政府教育和医疗的行业186项器材货物20项建造工程。中国没有参加ICP在国家统计局公布的统计年鉴上也没有标明用购买力平价计算的GDP。25不过许多统计学家和经济学家认为购买力平价理论在国际经济关系中是有一定积极意义的。首先它是换算各国有关经济指标的一个较好的工具即以购买力平价为基础的汇率来换算各国有关同一经济指标（如

28、国民生产总值国内生产总值等等）可以避免按现行国际市场实际汇率换算带来的对实际经济水平的歪曲。因为一国经济水平的高低归根结底是由该国所拥有的实物产量的多少来决定的。以货币购买力平价为基础换算出来的某一经济总量指标能够较好地反映一国所拥有的经济实物量的多少。而现行的市场实际汇率由于受一国货币在国际市场的供求关系和外贸商品劳务的价格波动与偏离等多种因素的影响因而与以购买力平价来决定的汇率往往有忽高忽低的差异以致会扭曲各国的实际经济水平。所以在比较各国经济水平时用购买力平价的汇率来换算比用实际汇率来换算更为科学可靠。因此尽管购买力平价GDP同样存在一些问题26但我国已经有不少统计学家和经济学家在广泛的

29、场合使用购买力平价GDP来分析和研究问题。世界银行从20世纪90年代初开始列出以购买力平价法核算的GDP但没有给出1991年前的历年购买力平价GDP。安格斯麦迪逊在中国经济的长期运行（公元9602030年）中列出了19522003年以1990年价格PPP为基准的购买力平价法GDP（见表6）。由此可见按照购买力平价计算GDP会大幅度地提升我国GDP的数值。例如1990年按美元计算的我国人均GDP为320美元与美国相比差距为70倍但使用购买力平价法算出的我国人均GDP为1950美元与美国相比差距只有11倍。27根据世界银行提供的资料若按汇率法计算2000年中国的GDP为10799.4亿美元人均GD

30、P为840美元分别排在世界的第六位和第109位若按购买力平价法计算2000年中国的GDP为50194亿国际元人均GDP为3976国际元GDP总量仅次于美国排在世界的第二位。五结语通过上面的若干分析可以看出如果不顾当时的具体历史条件简单地套用SNA理论和GDP去评价我国的历史特别是建国头30年的历史这是不适当的现行的19521978年GDP低估了我国这一时期的建设成就因而必须同时使用社会总产值和社会总产品的若干数据和事实进行补充和调整在做国际比较时汇率法GDP并不能真实地反映我国的实力和在世界上的地位在这一方面购买力平价GDP是一个更准确的反映。1981年1月16日邓小平在会见外国客人时指出“国际国内都把这31年的成绩估计低了。总的来说31年中我们做了很多的事情成绩不少虽然也犯了一些错误但不是一团漆黑。总结历史要把这个体现出来。”28因此鉴于已有的学术研究表明现行