河南郑州投资担保业务操作规范.docx

1、河南郑州投资担保业务操作规范河南郑州投资担保业务操作规范第一章 总 那么企业、农业产业化龙头企业、民办学校向金融机构贷款、办理承兑汇票、票据贴现、融资租赁、合同履约等提供担保；开展投资和与担保业务相关的法律咨询、市场策划、信息服务、产权交易、资产租赁、投资中介、会计审计、人才培训等业务。第四条公司内设投资担保部、风险治理部、综合办公室和审保委员会。各部门职责分别为：一投资担保部负责担保业务的受理及资料的收集、整理，预审和实地调查，并形成担保业务评判报告，经审保委员会评审和有权人审批后，进行担保业务的具体实施。二风险治理部负责对融资担保项目行业准入、退出的核定，建立担保项目预警机制，第一条 为有

2、效防范和操纵业务风险，规范公司业务流程，依据中华人民共和国担保法、中小企业融资担保机构风险治理暂行方法及与金融相关的法律法规，结合本公司工作实际，特制定本规程。第二条本规程适用于公司经营业务范畴内的所有融资担保、投资、咨询等业务。、行信贷政策，有产品、有市场、有效益、有信用、有进展前景并经国家工商行政治理部门主管机关依法登记注册、具有独立法人资格与履约能力的中小企业、农业产业化龙头企业和民办学校以下统称担保客户。公司优先为符合公司条件的中小企业提供担保及配套优质服务。第七条 申请担保的客户必须具备以下差不多条件：一产品有市场、生产经营有效益、守信用、符合国家产业政策和银行信贷政策要求等差不多条

3、件；二必须是经工商行政治理部门主管机关依法登记注册的企事业法人、并差不多按时办理年检手续；三有按期还本付息，解除担保责任的履约能力；四产权明晰，具有符合法定要求的注册资本金和必要的营运资金、经营场所与设施；五财务报表差不多审计，会计核算规范，资产负债比例合理，有一年以上的经营盈利记录，财务指标反映出有较强的偿债能力；六股份制公司对外权益性投资未超过净资产的20%，新建项目自有资金不低于国家规定比例：一样规定为35%；第一条 为有效防范和操纵业务风险，规范公司业务流程，依据中华人民共和国担保法、中小企业融资担保机构风险治理暂行方法及与金融相关的法律法规，结合本公司工作实际，特制定本规程。第二条本

4、规程适用于公司经营业务范畴内的所有融资担保、投资、咨询等业务。第三条公司的业务范畴：为全市中小七治理规范、经营稳健、资产与经营状况良好、经营与治理水平较高，经营效益与资信等级较好；八申请担保的项目须是国家产业政策鼓舞进展、有一定科技含量、有良好产业进展前景、有较大进展潜力的项目，须经有关部门审批的项目，应取得相关部门正式批准文件；九申请担保的用途真实、符合国家法律规定、金额适当，预期的收入和利润足以归还债务本息；十客户应拥有良好的产品销售网络或经营服务渠道，具有与融资规模相适应的销售或营业规模，拥有稳固的客户群和现金流；十一能提供必要的、公司可同意的反担保措施。提供令担保方中意且符合安全边际要

5、求的包括但不限于托付担保方要紧负责人连带责任保证、一定比例的保证金、第三方信用保证、不动产与动产抵押、动产质押、权益股权、债权、经营权与无形资产等质押等多种合法有效组合反担保；十二按要求提供真实、合法、有效的文件及资料，同意担保评审与实地考察，愿承担办理担保评审收费和按标准缴纳担保费等融资成本；十三诚实信用、无不良信用记录，无重大未结法律诉讼，情愿同意担保方监管。在协议银行开立结算帐户，担保项目的资金使用同意协议银行和公司全过程监管，担保项目的业务实施同意公司的全过程监管，同意公司对项目的运作实施及调整进行跟踪和监管。第三章 担保业务程序x一担保申请人应提供的材料：1、营业执照副本；法人或机构

6、代码证；2、工商局出具的公司核准注册登记的有关资料复印件；公司的住宅证明复印件；3、注册资本验资报告；4、公司章程；5、贷款卡及贷款卡回执单；6、董事会或股东会关于贷款担保与反担保措施的决议原件；7、银行开户许可证、税务登记证国税、地税；8、法人代表证明书及法人代表身份证复印件；如托付非法人代表办理相关事项，尚需有法人代表授权托付书及代理人身份证复印件；9、法定代表人、财务负责人简历及身份证复印件；10、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表要紧包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；近三个月银行对帐单；11、客户近三年主营业务、股

7、权、注册资本等差不多情形的变动及变动缘故简述；近三年要紧业绩及大事记；股东简介；客户治理现状自评、进展方向、战略及今后两年的进展规划等；12、项目可行性研究报告及项目批准文件；13、本次借款用途、还款打算、风险性分析；银行贷款意向函；14、客户或项目的其他重要证明材料与借款用途有关的购销合同、合作协议；生产经营许可证、进出口许可证等复印件、已有的资信等级证书、资产评估报告复印件；15、要紧存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情形表；16、公司要紧负责人个人资产证明如房产证、购房合同、行驶证复印件、股票清单等及个人连带责任承诺书；17、人民银行信用报告书客户持贷

8、款卡到人民银行经营服务窗口查询，由人民银行提供企业或个人信用报告书；18、其他有关材料。二保证反担保第三人应提供的材料：1、企业法人营业执照副本；2、税务证国税、地税；3、法人代码证；4、银行开户许可证；5、贷款卡及贷款卡回执单；6、注册资本验资报告；7、公司章程；8、银行资信证明；9、法人代表证明书，法人代表授权书；10、法人代表及托付代理人身份证；11、企业要紧负责人的个人资产资料及个人连带责任承诺书；12、上月财务报表及近两年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告，财务报表要紧包括资产负债表、损益表、现金流量表和财务报表编报说明、审计报告附注等；13、股东会或董事会关于同意对外担保的决

9、议；14、要紧存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表；应收账款账龄分析表和或有负债情形表；15、其他有关材料。三反担保方式为抵押或质押应提供的材料：1、抵押物、质物清单；2、抵押物、质物所有权证明；3、抵押物、质物评估资料；4、保险单；5、股东会或董事会关于同意抵押、质押的决议；6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押或质押的声明；7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；8、抵押物、质物为国有企业的，提供主管部门及国有资产治理部门同意抵押或质押的证明；9、其他有关材料。四本卷须知1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；x四担保申请客户资产收益率不低于同行业当

10、地普遍标准率；五客户成立时刻在一年以上。以上限制条件原那么上不得突破；但遇专门情形且在风险可控的前提下需要灵活处理时，必须经审保委员会到会有表决权票数80%含以上同意。第十一条 关于担保额在1000万元含以上的重大项目必须先上报总经理，并经理事长批准后才能受理。第十二条 公司的项目经理为业务的第一责任人。在受理业务初期，项目经理对所受理的业务必须执行公司的选择程序；关于注册资金少、成立时刻短高科技企业除外；有效净资产少，无法提供反担保，或还款有难度；所处行业与国家产业政策、与环保相冲突的；小规模的纯商品流通企业等，以及融资金额在 50万元以下的融资项目，公司予以严格操纵。第十三条 公司担保业务

11、部业务人员负责担保申请项目受理。客户到公司申请担保业务时，应依照客户提交的申请表和申报材料，核实其材料的完整性和真实性，与之洽商，审核受理条件，提出受理意见。业务人员对符合受理条件的项目填写担保业务受理审批表并附客户提交的申报材料，签署受理意见，经担保业务部负责人签署意见后报分管副总经理批准立项。立项以后，公司指派项目经理全程负责办理。对正式受理项目，应按项目建立客户档案。第十四条 公司实行担保业务项目经理负责制。项目经理实行项目A角和项目B角制度，项目A角和项目B角由担保业务人员担任。对担保项目，由项目A角全面负责、负要紧责任，项目B角协助项目A角工作，负次要责任。第十五条 对正式受理项目，

12、项目经理须在规定时限内进行项目初审，对客户及项目进行全面的调查和评判。项目初审必须由项目A角和项目B角共同进行，以项目A角为主，对项目初审负全面责任，项目B角协助项目负责人工作。项目初审完成后，项目经理撰写担保业务调查评审报告，填写担保业务审查审批表，并提出初审意见；当项目A角和项目B角意见有分歧时，项目B角必须在担保业务调查评审报告和担保业务审查审批表上独立发表自己的意见。第十六条 项目经初审批准立项以后，公司可视情形在3个工作日给担保申请人或银行发出担保受理意向书，通知申请人填写公司统一格式的担保申请表，并提供公司申请担保所需资料清单所列资料由公司进行调查评审，同时由担保申请人到拟贷款银行

13、联系办理贷款事宜。公司经初审不同意立项担保的项目，受理项目经理要详细告之申请人。 第五章 担保项目初审和实地调查第十七条 项目初审要紧是通过资料审核和实地调查，猎取融资担保项目、项目客户及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评判，形成最后综合性的评定和结论担保业务调查评审报告第十八条 项目经理在受理客户的业务资料后，先必须审核该资料的真实性、合法性、时效性。一资料的真实性是：所提供的资料必须是依据真实的、客观存在的经济事件的发生而记载的客观事实。二资料的合法性是：资料的取得及记载必须是依据相关的法律法规的途径得出的结二各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对客户成立批文

14、、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文等具体文件的审核，了解借款人担保申请人和反担保人是否具备资格，是否合法；三财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实；四对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项差不多相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合担保法和有关法律法规及相关抵押登记治理方法的规定，抵押、质押物的权属是否明晰。第二十一条 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司分管副总经理、总经理可视具体情形参与调查。第二十二条 实地调查要点：一访问客户

15、，会见有关当事人，了解客户和项目背景、市场竞争范畴、销售和利润、资源的供应情形；了解借款用途和还款来源；考察客户治理团队的整体素养要紧是文化程度、要紧经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面，了解要紧领导人的信用状况和能力；二对需要进一步核实的材料，要求客户提供原件核对；三考察客户的要紧生产、经营场所，通过走、看、问，判定客户的实际生产、经营情形，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情形；四对财务报表的调查审核，应依照客户的实际情形，要紧调查核实以下内容：1、了解客户的要紧会计政策，是否按会计准那么记帐；2、客户的财务内部操纵制度是否完备并有效执行；3、通过采取抽查大项的方式，审核客户

16、是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；5、客户的或有缺失和或有负债情形；6、核实资产、负债、权益是否有虚假，重点审核存货、长期投资、固定资产、无形资产、银行借款、应收账款、销售收入等要紧会计科目。五观看抵押物、质押物。以房地产抵押的，要观看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时刻、原值和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要观看、了解抵押物、质押物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要观看权益凭证的原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。第二十三条 项目经理应对所经办的

17、项目在核实资料、实地调查的基础上，进行综合分析、判定，并陈述出调查结论。综合分析以下五个方面：一借款人融资担保申请人的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；二经济环境对融资担保项目和项目承担客户的阻碍，要紧包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命周期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度和政府管制程度等；三分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，把握借款人的财务状况和偿债能力，推测借款人的以后进展趋势。财务分析的要紧内容：1、偿债能力 财务杠杆比率、流淌比率；2、盈利能力盈利比率；3、营运能力效率比率；4、资产质量；5、资金结构；6、推测近三年的进展趋

18、势。现金流量分析是要估量在以后的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。四反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流淌性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳固性及可预见性；五差不多风险分析及风险化解措施。第二十四条 项目初审终止，项目经理须向审保委员会提交担保业务调查评审报告，该报告分为客户评判报告、担保业务评判报告和反担保评判报告，其要紧内容分别为：一、客户评判报告：一差不多情形：1、概况；2、股东构成；3、要紧负责人简历；4、与银行往来及或有负债情形；5、关联交易；6、财务状况及偿债能力；二信用等级：1、市场竞争力

19、分析；2、流淌性分析；3、治理水平分析；4、差不多风险度分析；三信用量分析：1、资金需求量分析；2、资金来源量分析；3、信用需求量分析；4、信用量测算与分析；5、客户授信总量确定；四客户评判总结。二、担保业务评判报告：一担保业务差不多情形；二与银行往来及或有负债情形；三借款用途及还款资金来源；四融资及担保额度的合理性分析；五融资项目的经济效益及还款来源；六担保业务的风险分析与防范措施；七企业的综合效益和社会效益；八反担保意见和建议；九业务调查意见和建议。三、反担保评判报告：论。三资料的时效性是：所提供的资料有时效的必须在法律所规定的有效期内。第十九条 资料审核是对申请担保客户提供的资料、信息进

20、行搜集、整理和审核，以确定这些信息的真实性、合法性和时效性。信息不仅来源于客户，还应从与客户和项目有关的治理部门、金融、财税、供应商、用户等单位取得。对资料审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发觉的漏洞、疑点，应作为实地调查工作的重点。第二十条 资料审核要点：一按本规程第九条要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理年检； V 一反担保物及反担保方式的评判分析；二信用担保评判分析；三财务监管措施分析；四评判结论。关于300万元以下含项目适用综合评判报告第二十五条 项目初审过程中发觉客户有

21、不良信用记录、出具虚假资料、重大经济决策失误、所处行业和环境不佳、违法乱纪问题、评估等价值认定严峻失实、客户关系人意见不统一、经济纠纷等，或者客户主动要求撤回担保申请等阻碍到初审工作连续进行时，项目经理应在担保业务审查审批表上签注初审终止意见，并附详细说明，经部门负责人签署意见后，报分管副总经理批准终止项目。假设因客户要求暂缓处理或不能提供某些重要资料等，以致阻碍初审工作的，项目经理可在担保业务审查审批表中出具暂缓处理意见，经部门负责人批准可予以暂缓处理。项目初审过程中发觉有与人民银行信用报告书不符合的内容，如不良记录、遗漏记录、关联记录等，担保业务部将其录入担保客户信息库，并抄送风险部备案；

22、风险部同时应将其报告给人民银行征信局，督促人民银行征信局将其补录入银行信贷登记咨询系统。第二十六条 项目初审工作从正式受理开始在本市的一样应在5个工作日内完成，如在县市区的那么在10个工作日内完成；超过上述时刻的，项目经理应及时向部门负责人说明缘故，部门负责人应向分管副总经理报告。第六章 担保客户资信度评估第二十七条 担保客户资信度评估为客户评判报告中客户评估与分析的技术方法。第二十八条 担保申请人资信评估指标参照表、执行。表：项目评分标准项目评分标准项目评分标准(一)市场竞争力C20(4)100%0(2)一样31.经营环境52.速动比率5 (3)不合格0(1)好5(1)100%54.到期贷款

23、偿还率5 (2)一样2(2)60%4(1)=100%5(3)差0(3)20%2(2)80%42.经营设施先进性5(4)20%0(3)60%3(1)优良53.应收帐款周转率5(4)50%1(2)良好4(1)合格5(5)50%0(3)较好3(2)一样3(四)其他20(4)一样2 (3)不合格01.资产负债率5(5) 差04.利息保证倍数5(1)30%53.质量治理体系5(1)合格5(2)50%4(1)优良5(2)一样3(3)60%2(2)良好4 (3)不合格0(4)60%0(3)较好3(三)治理水平M202.销售收入5(4)一样11.要紧领导人素养5(1)稳固5(5) 差0(1)优良5(2)一样3

24、4.市场拓展与销售5(2)良好4(3)不稳固0(1)优良5(3)较好33.行业前景5(2)良好4(4)一样2(1)良好5(3)较好3(5) 差0(2)较好3(4)一样12.治理结构5(3)一样1(5) 差0(1)合理5(4) 差0(二)流淌性L20(2)较好44.重大事项阻碍度51.流淌比率5(3)一样2(1)无5(1)200%5(4)不合理0(2)一样3(2)160%43.资产酬劳率5(3)有0(3)100%2(1)合格5合计80表：担保客户信用等级评定标准：信用等级得分S市场竞争力得分C流淌性得分L治理水平得分其他说明AAA70S15C12L15不限定单项不满足条件下调一级AA60S701

25、2C10L12不限定A50S609C8L9不限定BBB45S50不限定不限定不限定不限定BB40S45不限定不限定不限定不限定BS40不限定不限定不限定不限定F不符合同家环境爱护爱护政策、产业政策和银行信贷政策的客户，或担保贷款分类结果为可疑和缺失类的客户。第二十九条 客户信用量测算评判方法授信操纵量测算运算公式：CL=L+1/3KV-PE= 万元注：CL表示授信操纵量； L为客户目前在银行全部信用总额； K为行业目标杠杆比率，依照不同的行业确定见附件 V为依照客户信用等级确定的企业目标杠杆比率系数，具体见下表：信用等级AAAAAABBBBBB调剂系数V10.970.940.880.840.8

26、P为财务杠杆比率=资产负债率/1-资产负债率；E=净资产-可认定的其他已损耗的资产即有效净资产。原那么上信用等级评定在A级以下客户不得提供担保。第七章 担保评审与决策第三十条 担保项目的评审包括部门审核和会议评审。第三十一条 担保业务部初审合格并经部门负责人签字、分管副总经理同意后，项目经理将该项目所有资料连同初审报告交公司风险治理部。风险治理部在受理后两个工作日内提出审核意见包括法律意见书。必要时担保额在1000万元人民币以上的重大担保项目，或虽不足1000万元但认为有必要的可提请召开专家委员会进行咨询和评议。第三十二条 风险治理部作为公司业务风险操纵与监督工作机构，可吸取业务部门骨干、法律

27、和会计专业人员参加业务审核。第三十三条 公司风险治理部的审核重点是对业务部提供的资料加以审核，要紧内容包括：一对申请担保客户的报审资料重点从法律的角度加以审核；二对担保项目的风险进行评判；三对反担保措施提出意见；四对项目资料的真实性、齐全性、完整性、正确性进行审核；五对申请担保客户及项目的还款打算进行审核。第三十四条 公司专家委员会聘请法律、会计、经济、金融和技术专业领域专家组成，负责为公司重大和疑难业务提供咨询意见。第三十五条 风险治理部将提出的审核意见填写在担保业务审查审批表的风险治理部意见栏内，连同项目的其它资料一并提交公司担保业务部，提请召开审保委员会审议。第三十六条 审保委员会由公司总经理、副总经理、担保部经理、风险部经理、财务审计部经理、风险治理员和财务人员组成，主任委员由公司总经理担任，副主任委员由公司分管风险治理的副总经理担任，秘书由审保委员会指定。第三十七条 审保委员会定期或不定期召开。项目经理应于会前两天将经风险治理部审核的项目资料含风险治理部门的审查意见发送给与会的每位委员，并由审保委员会秘书通知以下人员参加： 一审保委员会委员； 二项目A角和项目B角；