国际贸易理论与实务.docx

1、国际贸易理论与实务1、国际贸易(International Trade)是指各个国家或地区之间商品和服务的交换活动。 (按产品，按地区) （从全世界角度出发）对外贸易(Foreign Trade)是指一国或地区与其他国家或地区之间所进行的商品和服务的交换活动。 （从单个国家角度出发）2、进口(Import)是指一个国家从其他国家或地区购进商品或服务用于国内生产和消费的活动。出口(Export)是指一个国家向其他国家或地区输出本国商品和服务的活动。净出口是专指同类商品的出口量大于同类商品的进口量的部分。净进口是专指同类商品的进口量大于同类商品的出口量的部分。净出口与净进口是以数量来反映一国某种商

2、品在国际贸易中所处的竞争地位。净进口-处于劣势地位；净出口-处于优势地位；3、贸易差额(Balance of Trade)：指一个国家或地区在一定时期内出口总额与进口总额之间的差额（顺差surplus 与逆差deficit ）。计算：出口总额进口总额对外贸易额(Value of Foreign Trade)，也称对外贸易值：是一国（或地区）在一定时期内以某种货币统计的出口额与进口额的总和。 国际贸易额（Value of International Trade）是指一定时期内（通常为一年）用某种货币统计的世界各国和地区的出口总额。 4、对外贸易量可更准确反映对外贸易实际规模的变动。5、贸易条件（

3、Terms of Trade）：（出口价格指数/进口价格指数）*100。系数大于100，该国的年度贸易条件得到改善，进口能力提高。系数小于100, 该国年度贸易条件恶化，进口能力削弱思考1：当该国出口商品价格上升（下降）幅度超过（小于）进口商品价格上升（下降）幅度，则贸易条件改善？思考2：当该国出口商品价格上升（下降）幅度低于（大于）进口商品价格上升（下降）幅度，则贸易条件恶化？6、商品结构反映商品构成7、对外贸易地理方向 (Direction of Foreign Trade)指一定时期内一国家出口商品流向和进口商品来源，反映该国同世界各国和各地区经济贸易联系程度。对外贸易地理方向分散好还是

4、集中好？在对外贸易中，对外贸易地理方向既不是越集中越好，也不是越分散越好。对厂商而言，对外贸易地理方向是集中还是分散，从根本上取决于成本与收益的比较。8、对外贸易依存度(rate of dependence on foreign trade)：反映一国国民经济对外贸的依存程度，同时反映该国同其他国家经济联系的密切程度和参与世界市场、国际分工的深度。分为出口贸易依存度和进口贸易依存度。出口依存度=出口额/本国的GNP or GDP。进口依存度=进口额/本国的GNP or GDP。对外依存度=（1）+（2）=进出口总额/本国的GNP or GDP。9、国际贸易的分类：一按商品（服务）流向分：1）过

5、境贸易指别国出口货物通过本国国境，未经加工改制，在基本保持原状条件下运往另一国的贸易活动。2）转口贸易：从商品的生产国进口商品，但不是为了本国生产或消费，而是再向第三国出口的贸易行为。3）复进口：输出一国（或地区）境内的货物再输入时复出口：输入一国（或地区）境内的货物再输出时二按统计口径分：1）总贸易（General Trade） ：在对外贸易统计时，以国境为界，进入国境的商品全部列为进口；离开国境的商品一律列为出口。2）专门贸易（Special Trade）：一定时期内运入关境的商品列为进口，称为专门进口；运出关境的商品列为出口，称为专门出口。关境小于国境：有些国家在国境内设有自由港、自由贸

6、易区和出口加工区时，这些经济特区在国境内关境外，因此，关境小于国境。关境大于国境：有些国家组成关税同盟，成员方对外实行统一关税政策，形成共同关境， 三、按交易对象的性质分1）、货物贸易：商品的进出口，也称有形贸易。有形贸易的进出口都要办理海关手续,并在海关的进出口统计中反映出来,从而构成一个国家一定时期的对外贸易额。2）、服务贸易：服务的进出口，也称无形贸易货物贸易与服务贸易的主要区别：1）、前者的进出口需经过海关，因此其贸易额反映在海关的贸易统计表上；后者的进出口则无需经过海关，因此其贸易额一般不反映在海关的贸易统计表上。2）、前者适用于原则，后者适用于原则。3）、但无论是货物贸易额还是服务

7、贸易额都是一国国际收支的重要组成部分。四、按贸易关系分1）直接贸易（Direct Trade）出口国即是生产国，进口国就是消费国。2）间接贸易（Indirect Trade）：通过第三国商人转手来间接地进行买卖。第二章 自由贸易一、国际贸易理论发展体系：1、古典国际贸易理论：（1）绝对成本理论（2）比较成本理论2、新古典国际贸易理论：（1）要素供给比例理论（2）要素价格均等化理论3、现代国际贸易理论： （1）李昂惕夫之谜 （2）国际贸易新要素理论（3）技术差距理论 （4）产品生命周期理论 （5）战略性贸易理论 （6）产业内贸易理论（7）国家竞争力理论二、比较优势理论：（即使一个国家在所有产品的

8、生产上都是最有效率的，即所有产品都处于绝对优势，而另一国在所有产品的生产上都是效率最低的，即所有产品都处于绝对劣势，但）只要它们在生产不同产品的优势（或劣势）上存在差别，如果处于绝对优势地位的国家专门生产优势较大的产品，处于绝对劣势地位的国家可以专门生产劣势较小的产品，通过这种国际分工方式，两国都出口那些它在生产率上最具有比较优势的产品或服务，进口那学它最具有比较劣势的产品或服务，双方仍可从贸易中获益。这就是比较优势理论的基本原则，概括起来就是“两优择其重，两劣权其轻”(ppt 第二章 page20)三、要素禀赋理论：1、中国出口劳动力密集型产品原因：劳动充裕的国家拥有生产劳动密集型产品的比较

9、优势，两国发生贸易，劳动充裕的国家生产并出口劳动密集型产品，进口资本密集型产品。中国劳动力资源丰富，因此出口劳动力密集型产品。2、各国出口商品不同原因：要素禀赋决定一国的比较优势和贸易模式。资本丰富的国家在资本密集型产品上相对供给能力较强，劳动丰富的国家则在劳动密集型产品上相对供给能力较强。（第二章ppt page 40）三、1、绝对优势理论：亚当。斯密2、比较优势理论：大卫。李嘉图； （1）科学性：1）为自由贸易政策提供了坚实的理论基础 2）说明价值规律在国际市场上的作用形式发生了变化 3）说明互利和等价交换是不同的概念两国交换比例 4）比较成本理论揭示了人类分工协作的大道理（2）局限性：1

10、）把多变的经济形态抽象成静态的状态，忽视了动态分析 2）理想化的国际分工模式不符合分工实际。 3）只考虑供给因素，忽略需求作用。3、要素禀赋理论：赫克歇尔与俄林（1）进步性1）是对比较优势理论的发展，解释了为什么存在比较优势，从古典分析到一般均衡分析，从单一要素到多要素，更接近实际。2）将个量分析扩大为总量分析（2）局限性1）假定各国所有生产要素在数量和质量上都固定不变，且充分利用，不能在国际间自由流动。2）假定各国生产技术固定不变，同种产品生产技术相同，消费者偏好固定。4、国家竞争优势理论：米歇尔.波特国家兴衰根本：国家竞争优势；关键：创新机制和创新能力。由四个基本因素和两大辅助因素构成。4

11、个基本因素：要素禀赋、需求状况、相关产业和辅助产业以及公司的策略、结构和竞争。 2个辅助要素：机遇和政府5、产品生命周期理论：弗农产品生命周期指的是产品要经历投入、成长、成熟和衰退等时期。四、对里昂惕夫之谜的解释 1）劳动效率的差异：里昂惕夫认为各国劳动生产率不同的，用这种劳动效率的差异对此进行解释。2）贸易壁垒的限制。如各贸易参加国没有设任何贸易壁垒，商品便会按赫俄定理所揭示的规律在各国间流动。但现实并非如此。如美国政府为了保护工人就业，对那些雇用大量不熟练或半熟练工人的劳动密集型产业采取了较严厉的保护主义政策，有意地筑起各种壁垒限制劳动密集型产品的进口。3） 要素密集度逆转 ：同一产品在劳

12、动丰富的国家属于劳动密集型，在资本丰富的国家属于资本密集型。美国的资本丰富，一些进口替代品在美国生产时，属于资本密集型产品，这样就使美国进口替代品的资本密集度高，而这些产品在其它国家生产则属于劳动密集型产品。4） 人力资本说 ：以克拉维斯为代表认为美国劳动力含有更多的人力资本，如果考虑美国出口商品所包含的人力资本，其资本密集度要大于进口商品的资本密集度。5） 资本密集型的需求偏好：该观点认为比较利益决定着贸易的供给方面，因而决定贸易格局。但需求差异的影响超过供给方面时，就会从需求方面决定贸易结构。 这样美国对资本密集型产品的需求过于偏好，从而进口资本密集型产品。6） 自然资源稀缺：凡尼克认为里

13、昂惕夫忽视了自然资源在国际贸易中的作用。美国某些自然资源稀缺而生产中又大量使用，故开发这些资源所需的资本投入大，属于高资本投入产品，所以美国进口这些稀缺的自然资源产品，而这些产品在美国是资本密集型产品。7）跨国公司的影响。美国跨国公司遍布世界各地，所生产的产品约有一半返销美国。这些产品是利用东道国的各种资源加上美国的资本和技术生产出来的，这些产品相当多属于资本密集型的。这类产品的返销，是美国进口资本密集型产品的重要原因之一五、规模经济：内部规模经济指企业的平均生产成本随着该企业生产规模的扩大而下降。 外部规模经济指企业的平均成本随着整个行业生产规模的不断扩大而下降。1、在一个只存在外部规模经济

14、的行业，大厂商没有优势，该行业一般由大量较小的厂商构成，且处于完全竞争状态。2、在具有内部规模经济的行业中，大厂商比小厂商更有优势，该行业的厂商数量较少，厂商规模较大，就形成不完全竞争的市场结构。第三章：保护贸易理论一、重商主义理论两个阶段每个国家不可能都重商主义因为重商主义即顺差，一国顺差，是以另一国逆差为前提的。二、保护幼稚工业内容 意义李斯特基本内容 基本论点：一些国家工业刚刚起步，像初生的婴儿，而其他国家的工业处于鼎盛时期，若自由竞争，前者必然会被扼杀。如果政府实施一段时间的保护，则可能使新工业成长并有能力参与竞争。 意义：1）第一个从理论上探讨在国际竞争下运用保护政策措施促进本国经济

15、发展，建立完整体系的保护贸易理论。2） 对指导发展中国家发展民族生产力，实行经济自卫起到了积极作用。3） 第一个从理论上探讨在国际竞争下如何运用保护政策措施促进本国经济发展，建立了完整体系的保护贸易理论4） 对指导发展中国家发展民族生产力，实行经济自卫起到了积极作用。三、超保护贸易理论凯恩斯1、主要理论内容1凯恩斯的新重商主义1）对古典自由贸易理论假设条件批评（对金本位制下的进出口自动平衡机制的批评。对充分就业(Full Employment)的假设的批评。）2） 贸易顺差对一国对外贸易有利，而贸易逆差则有害。（因为贸易顺差可以给一国带来黄金，扩大货币供应量，可以刺激物价上涨和降低利息率，从而

16、可以扩大投资和就业。逆差会使黄金外流，货币供应量减少，物价下降，利息率提高，导致国内经济趋于萧条，失业人数增加，使国民收入下降。）凯恩斯指出，政府应该关注，进而应该干预对外贸易，采取奖励出口、限制进口的作法。 （2.凯恩斯主义对外贸易乘数理论）.意义：凯恩斯主义的贸易保护理论不仅反映了西方经济强调政府干预国内经济的重要性，同时还要提出了政府干预对外贸易的观点，主张实行贸易保护政策来配合国内宏观经济政策。（简要评价：1）一定程度上反映了对外贸易与国民经济增长之间的内在规律性。2）适应垄断资产阶级缓解经济危机、国家干预经济需要。）2与保护幼稚工业的区别（超保护贸易的特点）1）保护的目的不同。以李斯

17、特为代表的传统保护贸易政策的主要目的是为了发展本国的生产力，而超保护贸易政策的实施目的则是为了争取外贸顺差，解决工人失业问题；2）保护对象不同。传统保护贸易政策的保护对象主要是经济落后国家的幼稚工业，而超保护贸易政策的保护对象则主要是经济发达国家的夕阳工业；3）保护手段不同。传统保护贸易政策的保护手段主要是关税措施，而超保护贸易政策的保护手段不仅包括关税措施，还包括各式各样的非关税壁垒措施；4） 保护的策略不同。传统保护贸易政策以防御性地限制进口为主，而超保护贸易政策不仅采取防御措施，还经常以政府补贴和商品倾销等手段主动向别国市场进攻。3、1）保护贸易政策的理论依据、理论支持1）早期重商主义和

18、晚期重商主义 2） 李斯特的幼稚产业保护论3）凯恩斯的超贸易保护主义 4）战略贸易理论5）其他2）自由贸易政策的理论依据代表人物：亚当斯密、大卫李嘉图、赫克歇尔、俄林主要理论主张：1）自由贸易可以形成有利的国际分工 2自由贸易可以提高国民福利水平 3）自由贸易有利于加强竞争，打破垄断，促使企业不断提高经济效率，进而促进国民经济的发展 4）自由贸易有利于提高利润率，促进资本积累 5）自由贸易的利益4、发展中国家普遍采用的政策主要有两种：进口替代（内向型战略）和出口导向（外向型战略）。中国对外贸易政策1）千方百计扩大出口让位于贸易平衡发展。2）从出口导向转变为进出口结合。3）数量扩张转变为品牌战略

19、。4）从单纯的双边贸易转向参加区域性合作。第四章：关税1、谁征收：国家委托海关征收 2、 对谁征收：对本国进出口商征收3、为何征收：因为进口或出口了商品而征收4、征收关税的目的 1）财政关税:组织财政收入是关税的基本职能之一。2）保护关税:关税的保护作用是通过提高进口商品的价格来实现的，从而保护本国的工农业生产。2重点税率 特惠税(Preferential Duties)又称优惠税，是指对来自特定国家或地区的进口商品给予特别优惠的低关税或免税待遇。 普遍优惠制(Generalized System of Preferences，GSP)：也叫 普惠制，是发达国家给予发展中国家出口制成品和半制成

20、品（包括某些初级产品）普遍的、非歧视的和非互惠的一种关税优惠制度。 普通税率。如果进口国未与该进口商品的来源国签订任何关税互惠贸易条约，则对该进口商品按普通税率征税。普通税率是最高税率，一般比优惠税率高1-5倍，少数商品甚至高达10倍、20倍。 最惠国税率。这是对签有最惠国待遇条款的贸易协定国家实行的税率。最惠国税率是互惠的且比普通税率低，有时甚至差别很大。税率由高到低：普通税率最惠国税率普惠税率特惠税率发达国家对发展中国家无条件：普惠税率 （单边、非歧视、非互惠）3关税的计算从量税(Specific Duties)：是以商品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位为标准计征的关税。从量税额=

21、商品数量*从价税率。从价税（Ad Valorem Duties） 从价税是以进口商品的价格为标准计征一定比率的关税，其税率表现为货物价格的百分率。 计算公式 从价税额商品总值从价税率日本对手表（每只价格在6000日元以下）的进口，从价税15%，再加征每只150日元的从量税，如果进口1000只手表，其税额是多少？6000X15%1501050元 1000X1050105万元第五章： 非关税措施1 非关税的4大特点2配额进口配额(Import quotas system)（绝对配额(全球和国别)+关税配额） 进口配额又称进口限额，是一国政府在一定时期（如一季度、一年）内，对于某些商品的进口数量或金

22、额加以直接限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或者征收较高的关税或罚款。 它是进口国实施数量限制主要手段之一。3技术性贸易壁垒1安全标准。2技术标准3卫生检疫标准4商品的包装和标签规定技术性贸易壁垒的特点 1）名义上的合理性。技术法规，标准的制定一般是为了保护国家安全及消费者利益，具有合理性。 2）形式上的合法性。技术法规，标准主要是由政府部门或权威机构制定或颁布的，具有合法性。 3）内容上的复杂性。技术法规，标准涉及范围广泛，技术规定及检验程序又十分复杂。 4）手段上的隐蔽性。技术法规，标准往往打着保护人类健康和动植物安全，保护环境等旗号。5）使用上的灵活性。技术

23、的进步发展和技术壁垒的多样性，为灵活运用技术壁垒提供了条件。 4绿色壁垒（环境壁垒）（以保护生态环境、自然资源和人类健康为由，要求进口商品不但要符合质量标准，而且从产品设计、制造、包装到消费都要符合环境保护的要求。原因：1）全球自然资源匮乏，生态环境恶化，为“绿色壁垒”的出现提供了契机。 2） 消费观念的更新，“绿色需求”的扩大，内在地推动了“绿色壁垒”的形成。3） 各国在技术水平、环保标准和相关资金投入等方面的差异是“绿色壁垒”存在的直接原因。4） 市场矛盾的尖锐、发达国家谋取经济利益的目的是绿色壁垒产生的根本原因，而在环保规范方面的缺陷又助长了绿色壁垒的泛滥。）特点：名义和形式上合理；保护

24、内容广泛；保护方式隐蔽；保护技术上的歧视性。5劳工标准（社会壁垒）SA8000（劳动者的权利、人格尊严、禁止劳动歧视、下一代成长、工人工作条件：6鼓励出口的措施1. 出口信贷卖方信贷 出口方银行向出口商提供的贷款。大型设备的进口往往通过分期付款或延期付款的方式，这会影响出口商的资金周转。卖方信贷可解决这个矛盾。买方信贷 出口方银行向买方（国外的进口商）提供的贷款2.出口信贷的国家担保制（信贷措施：出口信贷、出口信贷国家担保）3.出口补贴（Export Subsidies）（财政措施：出口补贴、出口减免税、出口退税、出口奖励 ）4出口退税5.倾销 ( Dumping ) （倾销措施：商品倾销、外

25、汇倾销）.经济特区（ Special Economic Zone ）（特区措施：自由贸易区、出口加工区、保税区、自由边境区、科技型的经济特区、综合型的经济特区。）第六章 区域经济一体化优惠关税商品自由流通共同对外关税生产要素自由流动经济政策协调超国家经济组织优惠贸易安排自由贸易区关税同盟共同市场经济同盟完全经济一体化2、中国与哪些国家签订自由贸易区协议东盟、智利、巴基斯坦、新西兰（澳大利亚、印度、冰岛、韩国。APEC不是。）第六章 世贸组织一、原则：非歧视原则（Rule of Non-discrimination）：最惠国待遇原则（Most-favored Nation Treatment ）

26、国民待遇原则(National Treatment)公平贸易原则（Rule of Fair Trade）市场准入原则（Market Admittance）鼓励发展与经济改革原则（Improve Development and Economy）透明原则（Rule of Transparency）贸易自由化原则二、倾销与反倾销 补贴与反补贴（问答题）1、倾销定义：成本定义：在出口市场上以低于成本的价格销售商品。价格定义：在出口市场上的销售价格低于国内市场上的销售价格。2反倾销(Anti-dumping)：反倾销税是指对外国商品在本国市场上的倾销所采取的抵制措施。一般是对倾销的外国商品除征收一般进口

27、税外，再增收附加税，使其不能廉价出售。征收反倾销税的条件1） 存在倾销的幅度：出口价格低于正常价格的差额被称为倾销幅度。步骤：确定出口价格；确定正常价格；对出口价格和正常价格进行比较。 2） 存在损害：被倾销国同类产品工业造成了严重或实质性损害，或形成了实质性损害威胁，或实质性阻碍某项新兴工业建立；3） 倾销与损害之间存在因果关系。3补贴是指由政府或其他公共机构提供的财政资助、收入支持或价格支持以及所给予的各种优惠。4反补贴税是指一国为抵消他国企业因政府补贴所获得利益而征收的一种特殊关税。、两反性质：为什么征收两反税（原因、性质、作用）5 保障措施是 WTO 保障措施协议所允许的保护国内产业免

28、受进口损害的贸易救济手段。保障措施是在进口激增增加,对国内产业受到严重损害或严重损害威胁的情况下, 进口国政府可采取提高关税或实施数量限制等临时的手段, 对国内产业进行一段时间的保护所采取的贸易限制措施。保障措施在性质上完全不同于反倾销措施和反补贴措施。保障措施针对的是公平贸易条件下的进口产品 , 反倾销和反补贴措施针对的是不公平贸易。第七章：概论一、贸易洽谈四个阶段（小题目）1询盘：准备购买或出售商品的人向潜在的供货人或买主探询该商品的成交条件或交易的可能性的业务行为，不具有法律上的约束力。（内容涉及商品的价格、品质、数量、包装、装运等，但主要是询问价格，因此询盘又称作询价；买方询盘、卖方询

29、盘）2发盘（必经环节）：向一个或一个以上特定的人提出的订立合同的建议，如果十分确定并且表明发价人在得到接受时承受约束的意旨，即构成发价。可由卖方提出，也可由买方提出。构成有效发盘的条件：1）应向一个或一个以上特定的人提出；2）交易条件必须十分确定。公约规定只要订有品名、价格、数量或数量和价格的确定方法，即十分确定；3）必须表明发盘人对其发盘一旦被接受即受约束的意思；4）发盘必须送达受盘人。（口头发盘，立即接受有效）3还盘也称还价，是指受盘人不同意接受发盘人在发盘中的某些交易条件，对这些交易条件提出修改的表示。（法律后果：原发盘失效，还盘从实质上是一项新的发盘）4接受（必经环节）受盘人在发盘有效

30、期内无条件同意发盘的全部内容，并愿意签订合同的一种口头或书面的表示。（发盘必经接受，合同即告成立。）构成有效接受的条件：1）必须由受盘人作出；2）必须在发盘规定的时效内作出；3）接受必须在发盘有效期内表示并送达受盘人；4）必须是同意发盘所提出的交易条件二、国际贸易惯例的性质：是国际贸易法律的重要渊源之一，在国际经济与贸易领域，不仅可以弥补国际公约、国内法的不足，而且一旦当事人在合同中援引国际贸易惯例，则该惯例即拥有法律的效力。适用情况：对贸易当事人来说不具有强制约束力。相冲时，以合同为准第八章：国际贸易术语（案例分析FOB CIF CFR, 买卖双方风险费用责任的划分）三者异同点交货方式相同：

31、都是象征性交货即卖方凭单交货、买方凭单付款运输方式相同：都适用于水上运输 交货地点相同：都在出口国装运港口 风险转移点相同：都以装运港货物越过船舷为界 出口清关手续义务相同：都是卖方义务 运输责任费用 办理保险费用 装船后卖方是否及时通知买方 FOB 买方 FOB/CFR 买方FOB/CFR 及时通知 CFR/CIF 卖方 CIF卖方 CIF 双方协商 不同点：（1）买卖双方承担的责任及负担的费用不同 （2）就卖方承担的风险而言：FOB=CFR=CIF（3）就卖方承担的责任和费用而言：CIFCFRFOBFOB、CFR、CIF与FCA、CPT、CIP的区分一览表 P34价格换算：第九章合同的标的（小题目）