商业银行业务实训答案.docx

1、商业银行业务实训答案商业银行业务实训答案项目一 初识商业银行实训任务1.1项目知识训练一、 单项选择题1-5 : CCBCB 6-10 : AADAC 11-15 : ACDDC 16-20: AABAB21-25 : DBCAD 26-30 : BDACD 31-35 : CAABA 36-40 : AAABA41-45 : BDCDB 46-50 : AABCD 51-54 : CBBB二、 多项选择题1、BCDE 2、ABCE 3、DE 4、ABDE 5、ABCD 6、AD 7、ABDE 8、CDE9、ABD 10、ABCD 11、ABCDE 12、AC 13、ACDE 14、ABD 1

2、5、ABD16、ABDE 17、CD 18、ABCD 19、ABCDE 20、ABDE 21、ABCDE 22、ABCDE23、ABCD 24、AB 25、AB三、 判断题1-5: VxxW 6-10 : VxWx 11-15 : xxVxx16-20 : WxW 21-25 : xVxVx 26-27 : XX四、 简答题1.商业银行的性质(1 )主要性质1企业特征具有业务经营所需的自有资金；以盈利为目的、自主经营、独立核算、自负盈亏；经营目标是最大限度地追求利润。 如：必须具备业务经营所需的自有资本， 并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税 ；实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自

3、我约束；以获取利润为经营目的和发展动力。2金融企业商业银行是一种特殊的金融企业， 它既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行(指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行)和其它非银行金融机构。中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心， 是货币发行银行、国家的银行和管银行的银行。即中央银行不会从事面向工商企业和个人的存贷款业务， 中央银行的 工作是发行货币、管理商业银行系统、向国家提供金融服务。中央银行是货币政策的制 定和执行者。专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务， 业务经营具有明显的局限性。总之，从商业银行的起源和发展历史看，商业银行的性质可以归纳为以

4、追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。3特殊银行商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同。 商业银行以盈利为目的， 在经营过程中讲求营利性、 安全性和流动性原则，不受政府行政干预。(2)法律性质1特许制商业银行由国家特许成立，发放银行经营许可证的部门是国务院银行业监督管理机构。特许审批过程主要是：首先由申请人提出申请，然后由中国银监会予以审查。形式审查要弄清各种申请文件、资料是否齐全，是否符合法律规定；实质审查要弄清申请人是否符合各项经营商业银行业务的条件。 审查通过后，由申请人将填写的正式申请表和法律要求的其他文

5、件、 资料，报中国银监会特许批准并颁发经营许可证。 值得一提的是，特许批准的权力完全属于国家， 符合成立商业银行的各项条件也并不意味着一定能取得经营许可证。2企业法人商业银行具有企业性质，拥有法人地位。企业是经济组织，以营利为目的；法人也是组织，但其范围不仅包括企业而且包括非企业组织和团体。 企业法人可以作为复合词对待， 它本身也是法人的一种分类。我国 1986年的民法通则有企业法人与非企业法人的分类。企业 法人是从事生产、经营，以创造社会财富，扩大社会积累为目的，实行经济核算制的法人。1993年12月29日通过的中华人民共和国公司法(简称公司法)将企业法人分为 两大类三种形式。第一类是有限责

6、任公司，包括由若士股东共同投资组成的有限责任公司和 国有独资有限责任公司两种形式； 第二类是股份有限公司， 这类公司的股份公开发行并且可以以股票形式上市流通。商业银行的组织形式和机构设置都应符合公司法的规定。2.商业银行的职能商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有五个基本职能：（1） 调节经济职能调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策和其他国家宏观政策的指引下， 实现经济结构，消费比例投资，产业结构等方面的调整。此外，商业银行通过其在国际市场上的融资活动还可以调节本国的国 际收支状况。商业银行因其广泛的职能，使得它对整个社会经济活动的影响十分显

7、著，在整个金融体系乃至国民经济中位居特殊而重要的地位。 随着市场经济的发展和全球经济的一体化发展，2012年的商业银行已经凸现了职能多元化的发展趋势。（2） 信用创造职能商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行是能够吸收各种存款的银行， 和用其所吸收的各种存款发放贷款， 在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又派生为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上， 就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 商业长期以来，商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款， 开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通。 商业

8、银行以通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上创造， 因为有贷款才派生存款；相反，如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款。收缩程度与派生程度相一致。 因此，对商业银行来说，吸收存款在其经营中占有十分重要的地位。（3） 信用中介职能信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来， 再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表， 来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、 投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利

9、润。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。 商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通， 并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。（4） 支付中介职能商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通 过存款在帐户上的转移， 代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、 出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（5）金融服务职能随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化， 银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行由于联系面广， 信息比较灵通，特别是电子计算

10、机在银行业务中的广泛应 用，使其具备了为客户提供信息服务的条件， 咨询服务，对企业“决策支援”等服务应运而生，工商企业生产和流通专业化的发展， 又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理， 如发放工资，代理支付其他费用等。 个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服 务的要求。在强烈的业务竞争权力下， 各商业银行也不断开拓服务领域， 通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来， 开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。3.商业银行的经营原则及其之间的

11、关系商业银行的经营有三个原则：盈利性、流动性、安全性。当前，各国商业银行在其 经营过程中基本上都遵循 “三性”目标，我国在中华人民共和国商业银行法中明确规定 “商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、 自负盈亏、自我约束”的经营原则。（1） 安全性原则安全性是指商业银行的资产、收人、信誉和所有经营与生存发展的条件免遭损失的 可靠程度。安全性要求商业银行树立“稳健经营”的思想，采取各种必要的措施来避免 商业银行的损失。商业银行经营安全性的核心在于正确处理风险， 要求经营者在商业银行的经营活动中努力避免风险、 减少风险、分散风险，同时还要对经营活动中出现的各种风险有清醒

12、的认识和正确的估价。（2） 流动性原则流动性是指商业银行具有随时应付客户支取， 满足必要的资金需求的能力。 商业银行经营的流动性有两个方面的含义。 一方面是指资产的流动性，即商业银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 另一方面是指负债的流动性， 即商业银行能以较低的成本，随时获得所需要资金的能力。（3） 盈利性原则盈利性是指商业银行在经营活动中取得盈利的能力。 盈利性的基本要求就是商业银行要把盈利作为经营管理的出发点和总目标， 不断发展业务、改进服务、努力提高盈利水平。只有保持合理的盈利水平，商业银行才能够充实资本、增强实力、巩固信誉、提高竞争能力。(4)三原则之间的关系效益性、安全性、

13、流动性三者的关系是既相互联系、又相互制约的。由于三者之间的制约关系，在任何经营条件下都不可能达到三者各自的最好状态,但在每一个具体条件下，都有一个最佳组合。商业银行经营的关键， 就是要在正确分析内部、外部条件的前提下谋求三者尽可能合理的协调搭配： 即在保证安全性和流动性的前提下,追求最大限度的利润。流动性是实现安全性的必要手段， 安全性是实现赢利的基础,追求赢利性是安全性和流动性的最终目标。4.中央银行的作用(1)作为支付体系的使用者中央银行需要自行交易以转移资金， 主要包括通过支付体系清算公开市场操作,实施货币政策；进行政府债券的支付结算(包括发行和兑付)(2)作为支付体系的成员中央银行可以

14、代表自己的客户(如政府部门和其他国家的中央银行)进行收付。(3)作为支付服务的提供者这些服务包括为商业银行在支付体系的运作提供结算账户；单独或与其他商业银行、金融机构一起，为支付体系提供系统硬件、软件、操作程序或通信网络。(4)作为公共利益的保护人这个作用包含的内容更为广泛支付体系管理者;支付体系的成员的监督者； 为支付体系提供管理和计划；仲裁争议和处理赔偿， 提供技术标准。另外，还可以作为结算的担保人。5.描述临柜岗位工作流程(1)签到作为一名柜员，每天办理日常业务前必须进行柜员签到,即进行注册，才能进入综合应用系统进行业务操作(2)出库临柜柜员在办理日间业务前，首先应领取一定量的现金、重要

15、空白凭证。此外，还要将上日封存的“尾箱”从业务库中取出（3） 日间操作日间操作包括个人、单位的各种储蓄业务、结算算业务、代理业务、表外业务等（4） 日终平帐每天办完日常业务后必须进行日终平账， 具体步骤包括：检查平账器-打印平账报告表、重要空白凭证核对表-整理核对交易清单-账实核对（5） 签退临柜柜员进行日终平账后， 应将“柜员平账报告表”和交易清单一并交于主管， 待主管确认无误后即可进行签退。任务2.2 项目技能训练实训任务一我国市场当中商业银行的类型主要有国有国有控股商业银行， 股份制商业银行，城市商业银行。国有控股商业银行主要有中国工商银行、 中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银

16、行，他们的基本情况去下：1.中国工商银行中国工商银行（In dustrial and Commercial Bank of Chi na ）成立于 1984 年 1月1日。作为中国资产规模最大的商业银行，经过 27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。 截至2010年末，工商银行总资产134,586.22亿元左右，当前总市值 14, 344.70亿元左右，居全球上市银行之首。中国工商银行在国内拥有近二万二千多家营业网点， 并已建立起全球业务网络， 在中国香港（香港分行、中国工商银行（亚洲）有限公司）、中国澳门（中国工商银行（澳 门）股份有限公司）、哈萨克斯坦（中国工商

17、银行（阿拉木图）股份公司） 、新加坡（新加坡分行）、日本（东京分行、大阪分行）、韩国（首尔分行、釜山分行）、德国（法兰 克福分行、慕尼黑分行）、卢森堡（中国工商银行（欧洲）有限公司、卢森堡分行） 、美国（中国工商银行（美国）有限公司、纽约分行） 、澳大利亚（悉尼分行、珀斯分行） 、卡塔尔（多哈分行）、阿联酋（中国工商银行（中东）有限公司、阿布扎比分行） 、英国（中国工商银行（伦敦）有限公司、伦敦中国城分行） 、英国开曼群岛（开曼群岛英国 开曼群岛（开曼群岛分行） 、俄罗斯（中国工商银行（莫斯科）股份公司） 、印度尼西亚 （中国工商银行（印度尼西亚）有限公司） 、加拿大（中国工商银行（加拿大）有

18、限公 司）、泰国（中国工商银行（泰国）股份有限公司，清迈、普济、孔敬、罗勇、合艾等19 家分行）、马来西亚（中国工商银行（马来西亚）有限公司） 、越南（河内分行） 、法 国（巴黎分行） 、比利时（布鲁塞尔分行） 、荷兰（阿姆斯特丹分行） 、意大利（米兰分 行）、西班牙（马德里分行、巴塞罗那分行） 、巴基斯坦（伊斯兰堡分行、卡拉奇分行） 、 印度（孟买分行） 、老挝（万象分行） 、波兰（华沙分行） 、秘鲁（中国工商银行（秘鲁） 有限公司）、阿根廷（中国工商银行 （阿根廷） 有限公司）、巴西（中国工商银行 （巴西） 有限公司）、缅甸（仰光代表处） 、南非（开普敦代表处）等多个国家和地区设有分支机

19、构。截至 2013年 1月，工商银行已在全球 34个国家和地区设立了 200 多家海外机构， 并与 132 国家和地区的 1453 家银行建立了代理行关系，形成了跨越亚、非、欧、美、 澳五大洲的全球经营网络， 跨市场与全球化服务能力显著增强。 与 4 万多户国有大中型 企业、中外合资企业、跨国公司等保持着良好的合作关系2.中国农业银行中国农业银行是国际化公众持股的大型上市银行， 中国四大银行之一。 最初成立于 1951年（辛卯年 ） ，是新中国成立的第一家国有商业银行，也是中国金融体系的重要组 成部分，总行设在北京。 数年来，中国农行一直位居世界五百强企业之列， 在“全球银 行1000强”中排

20、名前7位，穆迪信用评级为 A1。2009年，中国农行由国有独资商业银 行整体改制为现代化股份制商业银行， 并在2010年完成“ A+H两地上市，总市值位列全球上市银行第五位。中国农业银行是中国大型上市银行， 资金实力雄厚， 服务功能齐全， 秉承“诚信立 业，稳健行远”的核心价值观， 坚持审慎稳健经营、可持续发展， 通过全行 24064 家分 支机构，3万余台ATM和遍布全球的1171家境外代理行，以覆盖面最广的网点网络体 系和领先的信息科技优势，向全球超过 3亿5千万客户（约1406万VIP客户），以及260 余万家企业（涉及国计民生的各龙头企业）提供高效、优质的全方位金融服务，其 客户总数量

21、与机构网点势力分布均居大型商业银行首位。中国农业发展银行的主要业务是：办理由国务院确定的粮食、 油料、棉花收购、储 备、调销贷款；办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款；办理中央财政对上 述主要农产品补贴资金的拨付， 为中央和省级政府共同建立的粮食风险基金开立专户并 办理拨付；办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款；办理粮食、棉花、油料产业 化龙头企业收购资金贷款； 办理业务范围内开户企事业单位的存款； 办理开户企事业单 位的结算； 发行金融债券； 办理保险代理等中间业务； 办理粮棉油政策性贷款企业进出 口贸易项下的国际结算业务以及与国际业务相配套的外汇存款、 外汇汇款、 同业外汇拆

22、借、代客外汇买卖和结汇售汇业务；办理经国务院批准的其他业务。3.中国银行中国银行全称是中国银行股份有限公司 （Bank of China Limited） ，总行 （Head Office） 位于北京复兴门内大街 1 号，成立于 1912 年 2 月 5 日，是五大国有商业银行之 一。中国银行的业务范围涵盖商业银行、 投资银行、 保险和航空租赁， 旗下有中银香港、 中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供金融服务。 中国银行作为中国国际化和多元化程度最高的银行，在中国内地、 香港、 澳门、台湾及 32 个国家为客户提供全面的金融服务。主要经营商业银行业务，包括公司金融

23、业务、 个人金融业务和金融市场业务等多项业务。按核心资本计算， 2008 年中国银行在英国 银行家 杂志“世界 1000 家大银行”中排名第 10位。该金融品牌在世界品牌价值实 验室（ World Brand Value Lab ）编制的 2010 年度中国品牌 500 强中排名第六位， 品牌价值达 1035.77 亿元。4.中国建设银行中国建设银行（简称建设银行或建行，最初名为中国人民建设银行）成立于 1954 年（甲午年 ）10 月 1日，是股份制商业银行。 是国有五大商业银行之一。中国建设银行 主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，中国内地设有分支机构 14,121 家（

24、 2012 年），在香港，台湾，墨尔本等地设有分行，拥有建行亚洲、建信租 赁、建银国际等金融机构。 2013 年 4 月 18 日，福布斯 2013 全球企业 2000 强榜单出 炉，中国建设银行仅次于中国工商银行，成为全球第二大企业。中国建设银行股份有限公司 （“本行”） 是一家在中国市场处于领先地位的股份制 商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、 个人银行业务和资金业务， 多种产品和服务 （如基本建设贷款、 住房按揭贷款和银行卡 业务等）在中国银行业居于市场领先地位。5.交通银行交通银行始建于 1908 年（光绪三十四年） ，是中国早期四大银行之一，

25、也是中国早 期的发钞行之一。 1986 年 7 月 24 日，作为金融改革的试点，国务院批准重新组建交通 银行。 1987年（ 丁卯年） 4 月 1 日，重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第 一家全国性的国有股份制商业银行，现为中国五大国有大型商业银行之一。交通银行 2012 年境内机构 182 家，其中省分行 30 家，直属分行 7 家，省辖行 145 家， 在全国 202 个地级以上市、 144 个县或县级市共设有 2,701 个营业网点。境外设有 12 家机 构，包括香港、纽约、旧金山、东京、新加坡、首尔、法兰克福、悉尼、澳门、胡志明市、 台北分行及交通银行（英国）有限公司。根据

26、英国银行家杂志发布 2012 年全球千家最 大银行报告， 交通银行一级资本位列第 30位，连续第四年跻身全球商业银行 50 强，较 2012 年提升 5 位。 2013 年荣获中国品牌价值研究院、中央国情调查委员会、焦点中国网联合发 布的 2013 年度中国品牌 500 强。交通银行是中国主要金融服务供应商之一，业务范围涵盖了商业银行、 证券、 信托、金 融租赁、基金理财、保险、离岸金融服务等，旗下全资子公司包括交银国际控股有限公司、 中国交银保险有限公司和交银金融租赁有限责任公司， 控股子公司包括交银施罗德基金管理 有限公司、交银国际信托有限公司、交银康联人寿保险有限公司、大邑交银兴民村镇银

27、行、 浙江安吉交银村镇银行、 新疆石河子交银村镇银行、 青岛崂山交银村镇银行。 交通银行还是 常熟农村商业银行的第一大股东。典型的股份制商业银行有中兴银行、招商银行。光大银行等，他们的基本情况如下：1.中兴银行中信银行原称中信实业银行，创立于 1987 年， 2005 年底改为现名。中信银行是中 国的全国性商业银行之一，总部位于北京，主要股东是中国中信集团公司。 2007 年 4 月 19 日，中信银行在上海证券交易所上市。中信银行为中国大陆第七大银行，其总资 产为 12000 逾亿港元， 共有 16000 多名员工及 540 余家分支机构。 它是香港中资金融股 的六行三保之一。2.招商银行招

28、商银行成立于 1987 年（丁卯年 ）4 月 8 日，是中国第一家完全由企业法人持股的 股份制商业银行，总行设在深圳。由香港招商局集团有限公司创办，并以 18.03%的持股比例任最大股东。自成立以来，招商银行先后进行了四次增资扩股，并于 2002 年 3 月成功地发行了 15亿普通股， 4 月 9 日在上交所挂牌（股票代码： 600036），是中国第 一家采用国际会计标准的上市公司。 2013年 5 月 8 日招商银行深圳总部将召开管理层 大会：银监会副主席蔡鄂生将出席并会宣布对招行党委书记的任免， 现任党委书记马蔚 华将辞任，由建设银行零售业务总监、北京分行行长田惠宇接任。截止2012年，招

29、行在中国大陆的 110余个城市设有99家分行及853家支行，2家分行级专营机构（信用卡中心和小企业信贷中心） ，1家代表处，2,174家自助银行，1家全资子公司一一招银租赁；在香港拥有永隆银行和招银国际等子公司，及一家分行（香港分行）；在美国设有纽约分行和代表处；在伦敦和台北设有代表处。 2012年，集团实现净利润452.73亿元，比上年增长 25.31%。3.中国光大银行中国光大银行成立于 1992年8月，总部设在北京，是经国务院批复并经中国人民银行 批准设立的金融企业，为客户提供全面的商业银行产品与服务。 1997年1月完成股份制改造，成为国内第一家国有控股并有国际金融组织参股的全国性股份

30、制商业银行。 已在全国27个省、自治区、直辖市的 60多个经济中心城市以及香港特别行政区拥有分支机构 600多家。实训任务二效益性、安全性、流动性三者的关系是既相互联系、又相互制约的。由于三者之间的制约关系，在任何经营条件下都不可能达到三者各自的最好状态， 但在每一个具体条件下， 都有一个最佳组合。商业银行经营的关键， 就是要在正确分析内部、 外部条件的前提下谋求三者尽可能合理的协调搭配：即在保证安全性和流动性的前提下， 追求最大限度的利润。流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现赢利的基础，追求赢利性是安全性和流动性的最 终目标。实训任务三识别 方法识别内容注意事项方法1：1.看（1） 看

31、水印（2） 看安全线（3） 看光变油墨（4） 看票面图案是否清晰，色彩是否鲜艳，对接图案是否可以对接上（5） 用5倍以上放大镜观察票面， 看图案线条、缩微文字是否清晰干净方法2：2.摸（1）摸人像、盲文点、中国人民银行行 名等处是否有凹凸感。(2)摸纸币是否薄厚适中，挺括度好方法3:3.听通过抖动钞票使其发出声响，根据 声音来分辨人民币真伪。 人民币的纸张， 具有挺括、耐折、不易撕裂等特点。手 持钞票用力抖动、手指轻弹或两手一张 一弛轻轻对称拉动，能听到清脆响亮的 声曰。方法4:4.测借助一些简单工具和专用仪器来分 辨人民币真伪。如借助放大镜可以观察 票面线条清晰度，胶、凹印缩微文字等； 用紫外灯光照射钞票，可以观察钞票纸 张和油墨有无荧光反应；用磁性检测仪 可以检测黑色横号码的磁性。实训任务四步骤工作内容注意事项步骤1:1.签到作为一名柜员，每天办理日常业务 前必须进行柜员签到，即进行注册，才 能进入综合应用系统进行业务操作。步骤2:2.出库临柜柜员在办理日间业务前， 首先应领取一定量的现金、重要空白凭证。此外，还要 将上日封存的“尾箱”从业