采购计划与预算管理.docx

1、采购计划与预算管理第二章采购计划与预算管理1采购计划主管的岗位职责职责1 根据采购经理的工作安排，做好采购计划及预算管理工作职责2 汇总公司物资材料的月、季及年度的申购计划，组织编制月、季和年度采购计划职责4职责5职责3 组织编制采购预算，交财务部审核后监督其执行情况实时掌握物资材料的库存情况，对所订购的物资从订购至到货实行全程跟踪深入了解市场的竞争态势，多方收集供应商信息，不断拓宽供货渠道职责6 监控库存变化，及时补充库存，使库存维持合理的结构和合理的数量2.采购计划专员岗位职责职责1 分析原材料、零部件历史消耗数据，依据主生产计划编制物料需求计划职责2 依据物料需求计划和物料的库存情况，编

2、制年度采购计划职责3职责4职责3 汇总公司物资材料的月、季及年度的申购计划，编制月、季采购计划对非计划备货物料，根据订单要求按单编制临时采购计划，以满足供货要求跟踪订单情况，监督采购物料及时到货，保障库存，并满足销售订单及生产需求职责5 完成上级交付的其他任务3.采购预算专员的岗位职责职责2职责1 在采购计划主管及财务部预算员的指导下，确立采购预算原则对公司各部门的采购预算进行综合和平衡，汇总报公司决策层通过后下达实施职责3协助采购计划主管监督采购预算的执行情况职责4根据采购需求的变化情况，提岀采购预算修正案并上报职责5 对采购预算执行情况进行分析，并编制预算执行报告职责6 完成上级交付的其他

3、任务4采购申请提出及审批权限规定表物品类别采购申请提岀人申购依据审核人审批人工程项目所需公司采购的材料、设备等项目负责人合同及设计任务书所做的预算表、工程进度表、材料及设备采购清单部门负责人或授权人工程副总经理日常经营所需的材料、设备等各部门经营需求、加工要求部门负责人或授权人经营副总经理工具及配件、器皿、劳保用品、量检具等使用部门月初提岀采购申请部门负责人或授权人相关主管领导经营、办公等需要的大 件设备和工具（属于固 定资产投资类）使用部门在年初编制固定资产采购申请总经理普通办公用品、劳保用品等综合办公室根据使用部门需求统一提岀年度或月度采购申请部门负责人或授权人总经理常备用料采购计划专员（

4、由库房管理员配合）日常领料情况、库存情况各部门经理研究开发所需要的原料、辅助材料、工具、设备等技术中心根据需求时间提岀月度或日采购申请部门负责人或授权人技术副总经理5.直接材料采购预算表编号： 填写日期： 年 月 日季度-一-二二二四合计预计生产量（单位： ）材料单耗A 材料B 材料预计生产需用量A 材料B 材料力口：期末库存量A 材料B 材料预计需要量合计A 材料B 材料减：期初库存量A 材料B 材料预计采购量A 材料B 材料材料单价（单位：元）A 材料B 材料预计采购金额（单位：元）A 材料B 材料6年度原材料采购预算表编号： 填写日期： 年 月 日采购项目1月2月3月4月5月6月7月8月

5、9月10月11月12月累计原材料A原材料B原材料C7采购现金预算表序号物料类别1月2月3月新购预付到期新购预付到期新购预付到期1234审批： 审核： 填表： 8.材料定期米购计划表材料名称规格每月估计用量订购交货日期每日用量每日最高用量基本存量最高存量基本存量比率每次订购数量填写日期： 年 月 日页次:9.订单采购计划表材料名称品名规格适用产品上旬中旬下旬库存量订购量生产单号用量生产单号用量生产单号用量填写日期： 年 月 日编号:10.月度材料采购计划表填写日期： 年 月_日 编号： 材料名称规格部门全年采购总量单价金额每月采购计划1月2月3月数量金额数量金额数量金额批准/日期：_/ 年_月_

6、日 审核/日期：_/ 年_月_日 编制人： 11所有物品年度采购计划表编号： 制表人：物品种类序号品名规格单位单价年度用量现有库存量年计划采购量年用金额计划采购日期12345678910111213141516171819202122制表日期： 年 月 日 本表有效期： 年_月_日至 年_月_日12.物品申购表编号： 申请部门申请时间物资品名型号技术标准数量预计价格要求到位时间物 资 用 途 描 述申 请 原 因申请人： 填写日期： 年 月 日13.材料请购单请购单编号： 请购日期： 年 月 日请购 项 目品名规格物料编号部门数量用途说明需要日期预算编号总经理厂长主管副总经理经办人材料类别原料

7、 物料 设备 维护、零件其他交货情况一次交货 分批询 价 记 录供应商名称单价总价交货期及品质供应商选择参 考 资 料库存量可用天数1请购量可用天数2前次购买单价供应商3总经理采购经理4主管副总经理采购专员14.设备采购申请表序号名称型号规格零件编号数量单位参考单价要求到货时间购买单价备注123456789申请经办人备注部门负责人审批设备部经理采购经理主管副总经理总经理意见预计月 日（如在 月日前收订货期月日 订货人到货期不到货，请与订货人联系）完成数量型号有无合格证收货期月.日 收货人情况是否相符有无说明书收货情况简述名称联系人供应商地址邮编资料电话传真开户行账号15采购变更申请表请购部门原

8、请购单编号品名规格采购日期变动内容变动原因联系电话经办人采购部意见采购专员采购主管采购经理日期： 年 月 日日期： 年 月 日（盖章） 年 月 日财务部核准意见经办人负责人日期： 年 月 日（盖章） 年 月 日主管副总（盖章） 年 月 日总经理（盖章） 年 月 日备注1 随附资料：原采购请购书复印件、已采购合同复印件2.本表一式四份：请购部门、采购部、财务部、企业管理部各一份16.采购变更审批表申请部门变更内容概述原采购请购单编号原采购审批表编号变更金额变更采购方式部门经理意见采购经办人采购经理意见财务经理意见主管副总意见总经理意见批复文号是否通过审批 是 否附件编号:申请日期:年 月 日17

9、采购审核表日期： 年月日申购部门申购单编号总经理品 名数 量询 价 记 录序号供应商价格品牌1副总经理234采购经理签署意见承办人18.材料米购记录表日期： 年月日求购日期求购单号材料编号品名规格供应商单价数量订购日期验收日期质量记录19.米购月报表月份： 年月日期预定实际请购部门品名数量单价订购日期传票编号数量单价金额交期检验结果付款摘要合计/Z/20单件产品采购统计表产品品名： 填写日期： 年 月 日序号名称规格型号供应商联系人单价单件产品用量金额21.原材料采购数量排名表排名原材料规格计量年度采年度采采购单价名称单位购金额购数量年度内最高价年度内最低价平均价123422采购预算编制流程总

10、经理财务部采购部开始用料计划编制采 购总计划制订认证计划接受需求1f配合 fc 进行准备分析并确定需求进行计算综合平衡确定余量订单计划结束23采购预算编制流程说明表任务概要采购预算编制节点控制相关说明1公司每年年底制定次年度的营业目标，市场营销部根据年度目标、客户订单意向、市场 预测等资料，进行销售预测，并制订次年度销售计划2.市场营销部根据销售预测计划和本年度年底预计库存及次年度年底预计库存，制订次年 度之预测生产计划，各单位根据年度营业目标， 预测生产计划，并据此编制月份材料需求计 划采购部根据实际库存量、生产需求量编制“采购总计划”采购部制订供应商认证计划，为供应商认证工作做好准备1.财

11、务部负责配合提供上年度材料单价、次年度汇率、利率等各项预算基准2.根据财务部提供的资料，采购部分析市场需求，熟知市场需求计划3.采购部在接受市场需求之后，采购人员熟知生产计划及工艺常识，准备订单资料和制订 订单计划说明书采购部依次分析市场需求、生产需求、订单需求，并分析项目供应资料采购部计算总体订单量，并确定剩余订单容量，对比需求与容量采购部在进行计算后，综合考虑市场、生产、订单容量等要素，分析物料订单需求的可行性， 调整订单计划采购部制订订单计划，送市场营销部审核通过后，送财务部编制“资金预算”24采购计划编制流程图确定采购种 类、数量、时 间、方式等制订采购计划上年度经营状 况及年度经营

12、目标相关信息 的收集与分析米购计划分解执行计划24.米购计划编制流程说明表任务概要米购计划编制节点控制相关说明公司各部门根据企业经营计划和本部门情况提岀物资采购需求， 拟定部门物资需求清单， 并填写请购单1采购部对各部门的采购需求申请进行汇总2.采购部对物资的库存情况与各部门的采购需求进行分析，并结合企业上年度生产状况、 销售状况等情况及本年度经营目标，确定年度采购需求3.采购需求主要包括采购物资类别、采购数量、采购金额、采购方式等内容4.采购部根据实际采购需求，编制采购预算并报采购部经理、财务部、总经理审核5.财务部根据年度采购预算和采购管理制度对采购部的预算进行核定采购部对上述信息进行分析

13、汇总， 制订年度采购计划，并将年度采购计划上报采购经理、 总经理审批将年度采购计划分解成月度计划并执行25月度采购计划编制流程图总经理财务部采购经理采购部相关部门根据上月采 购情况及下 月工作计划结束采购实施26.月度采购计划编制流程说明表任务概要月度采购计划编制节点控制相关说明1各部门提出部门的物资采购需求，向采购部提交请购单和采购计划调整申请单2.仓储部填写月度库存量、安全库存表单和请购单1 .采购部收集各部门请购单和采购调整申请单2.采购部汇总相关部门采购需求，结合年度采购计划分解信息、月度生产、销售等情况确 定米购需求，并编制月度米购预算表3.财务部根据年度采购预算及相关制度，审核月度

14、采购预算表采购部依据上述信息及 采购计划编制要求拟定月度采购计划， 交采购经理、总经理审批后执行27.采购计划审批流程图28.采购计划审批流程说明表任务概要采购计划审批节点控制相关说明1各部门根据日常经营活动需要，提岀采购申请2.各部门向采购部递交请购单，请购单要说明请购的品名、数量、需求的日期、预算金额等内容采购部根据请购单的内容对采购需求进行汇总，并进行需求分析1.采购部查核采购物资库存情况，由采购部经理审批2.财务部对采购申请进行预算复核，并交总经理审核采购经理安排采购任务，制订采购作业计划，并组织实施采购工作1.当因某种原因，不能采购到计划采购物资时，由采购部或所需采购物资部门提岀替代

15、品 采购申请2.般替代品物资采购申请由所需采购物资部门经理审批，重要物资或关键物资的替代品 采购申请由总经理审批，若采购物资涉及相关技术方面的问题，应有相关技术人员的参与29采购计划管理流程图结束30采购计划管理流程说明表任务概要采购计划管理节点控制相关说明根据企业内相关部门提岀的用料计划，采购部制订物料需求计划采购部了解所需物料库存情况和以前的使用情况，修正第步制订的物料需求计划1 调查现有的供应商资料，了解他们的信用、物料质量等2根据需要和可能，寻找新的供应商，以备选择3进行比价审核，确定信用好、实力强、价格低廉的供应商1.将上述工作形成书面计划，对物料的价格变化加以说明2将此计划报财务部进行成本预算和资金平衡的审核3若采购计划在成本预算范围内，报主管副总经理