核算会计操作手册.docx

1、核算会计操作手册一、概述 3二、日记账输入 3三、日记账修改及冲销 8四、日记账查询 13五、日记账过账 20六、日记账导入 23七、日记账导入结果查看 25八、账户余额查询 28九、科目余额表查询 35十、金额明细账（客户化开发） 40一、概述安东石油Oracle ERP中文版操作手册专门为ERP系统最终用户编制。作业说明： 在ERP总账管理模块中，主要包含日记账的录入，查询，修改。作业人员：财务人员二、日记账输入作业流程（图）：ERP路径：菜单ERP菜单总账日记账输入操作步骤：按照路径找到“日记账”功能点击“新建批”进入日记帐批窗口，输入日记帐批的名称，选择日记帐批的会计期间，点击“日记帐

2、”期间：该批的总帐期间。同一批的日记帐必须在相同的期间里面日记帐批名命名的规则：BJH.20070418.001（姓名的第一个大写字母+年月日+当日的顺序号）输入日记帐的界面如图说明：日记帐：此处输入日记帐的名称，如“XXX报销还款”。类别：通过值列表选择该日记帐的类型。余额类型：”实际”表示实际余额。控制合计: 一张日记帐中包括的分录总金额(建议不输)。说明：日记帐的说明信息，即凭证的摘要。有效日期：日记帐的日期，若选择的是上一会计期，则该日期为上一会计期的最后一天。来源: 系统默认值。手工，表示手工输入的记帐凭证。行：分录行的编号，如 10，20，30等。帐户及金额：日记帐分录的分配帐户及

3、金额。注：其他明细、更改货币、其他活动为日记帐修改的选项，在输入日记帐时无须选择。段值对应的就是财务的科目,现在分十段:1.公司段：公司的法人单位，如安东石油，通盛威尔等2.科目段：会计科目，如库存现金，银行存款等3.子科目段：对一部分科目段的说明4.部门段：公司所属部门，如北京_控股办公室，北京人力资源部5.集群段：公司产业事业部，如完井事业部，管材集团等6.产品段：公司所属物资，如套管，加重钻杆等7.往来段：公司所属的各个往来公司8.计划段：公司签订的合同，采购合同（以CG开头），销售合同（以XS开头）。公司已下达的计划包括费用类（以F开头）、生产采购类（以S开头）、固定资产投资类（以T开

4、头）、销售收入类（以X开头）9.两个备用段：以备在今后需要时进行增加进入日记帐输入窗口，输入日记帐的相关信息，日记帐录入完毕后,点击存盘在题头层输入说明信息后,会自动带到行说明中,行说明就是凭证的摘要三、日记账修改及冲销作业流程（图）：主要是在总帐管理系统里面如何纠正错误的日记帐日记账修改：1.说明：在总帐管理系统中，可以修改没有过帐的日记帐2.路径：日记帐-输入3.步骤：查询分录所在的批组，在该批中选择要调整的分录。或者直接在输入日记帐屏幕输入查询条件，并运行，查询出待修改分录对具体的日记帐进行相关的修改点击工具栏“保存”按钮日记账冲销：说明：若日记帐已过帐，则可补记一张凭证或将原分录冲回。

5、ERP路径：菜单ERP菜单总账日记账输入操作步骤：按照路径找到“日记账”功能查找要冲销的日记帐批，点击“查找”按钮点击“冲销批”（注意：该方法是对一个日记帐批下面的所有日记帐进行冲销）选择一个默认的冲销期间选择冲销方法。红字冲销：系统自动生成红字日记帐分录切换借项/贷项：系统自动生成相反的日记帐分录对系统自动生成的冲销日记帐分录进行过帐日记帐的冲销可以成批冲销，已可以单条日记帐分录冲销，如果是单条日记帐分录冲销，请选择“复核日记帐”，在进入日记帐窗口后点击“冲销”四、日记账查询作业流程（图）：主要是在总帐管理系统里面对日记帐进行查询ERP路径：菜单ERP菜单总账日记账输入操作步骤：进入界面后双

6、击“日记帐查询”或在“录入日记帐”执行查询。说明：日记帐的查询是查看日常会计制作的日记帐（等同于日常凭证）点击“批”后面的“”。您也可以在其他条件栏输入对应的查询条件进入批查询，输入自己的批名或批名部分点击“查找”，点击“确定”进入查找窗口，点击“查找”也可以直接在批的查询栏输入“%查询的条件字符%”同查找项匹配的查询内容进入日记帐分录查询，如您需要查看整个批请点击“复核批”点击“日记帐”查看日记帐（想查看这个批中下一张日记帐请点击方向键“”查看）或者，进入日记帐分录查询后，您要查看单个日记帐请先选择要查看的日记帐(蓝色方块)，后点击“复核日记”查看日记帐也可以在输入日记账的窗口中，按F11进

7、行查询。查询状态如图，注意左下角的信息在查询界面进行复合查询说明：在查询中，可以使用如下技巧：1包含：%查询内容%2以（查询内容）为开头：查询内容%3以（查询内容）为结尾：%查询内容4大于：查询内容5小于：=查询内容7小于等于：=查询内容8不等于：查询内容按CTRL+F11，进行查询，查询结果如下图：五、日记账过账作业流程（图）：主要是在总帐管理系统里面对日记帐过账记帐分录只有在过帐之后才可以更新具体帐户的帐户余额ERP路径：菜单ERP菜单总账日记账过账操作步骤：按照路径找到“过账”功能查询要过帐的日记帐批，输入相关的查询条件，如：日记帐批名、期间等信息，点击“查找”选择日记帐批，点击“过帐”

8、按钮日记帐的过帐也可以通过多个表单进行过帐。下面介绍其他过帐方法选择日记帐批，点击“复核批”。进入日记帐批窗口。点击“过帐”也可在上图中,点击”日记帐”,进入日记帐窗口,点击”过帐”,完成过帐操作也可以直接在查找出日记帐的窗口中对日记帐进行过帐，注意这也是对一个日记帐批进行过帐六、日记账导入作业流程（图）：主要是从业务子模块的接口表中引入日记帐日记帐导入功能可以实现系统会计信息的完整，通过运行日记帐导入程序导入存放于接口表的数据ERP路径：菜单ERP菜单总账日记账导入运行操作步骤：按照路径找到“导入运行”功能选择日记帐导入的相关参数来源：需要导入的日记帐的来源运行选项：将误差过帐至暂记帐，以保

9、障顺利导入创建汇总日记帐：是否采用汇总的方式导入日期范围：选择导入日记帐的日期范围点击“导入”按钮。上游模块在向总帐过帐后，当期业务产生的会计信息全部过到与总帐的接口表中，总帐通过该操作从接口表中抓取会计信息特别说明:1来源选择“库存”时，选择标准“所有组标识”。2来源选择“采购”时，选择标准“无组标识”。3应收、应付、固定资产模块都有自己的日记帐导入程序,不需要操作此功能。七、日记账导入结果查看作业流程（图）：日记帐导入是由系统自动完成，我们可以通过查看请求来查看结果ERP路径：菜单ERP菜单工具栏查看请求操作步骤：按照路径找到“请求”功能选择“所有个人请求”，点击“查找”查找“日记账导入”

10、选项，点击“查看输出”查看日记帐导入结果八、账户余额查询作业流程（图）：在线查询帐户余额，本方法只能快速的查找已经过账的凭证信息ERP路径：菜单ERP菜单总账查询账户操作步骤：按照路径找到“查询账户”功能进入帐户查询，请选择会计期间（自*）（至*）选择完期间后请点击帐户输入公司（查询“”）下限、上限，成本中心（查询“”）下限、上限，科目（查询“”）下限、上限，子科目（查询“”）下限、上限，公司间（查询“”）下限、上限，产品（查询“”）下限、上限，往来（查询“”）下限、上限，备用（查询“”）下限、上限。科目（自选），其项可输入“T”(同金额明细账里的T)。输入好后请点击“确定”查看余额请点击“显

11、示余额”，查看明细请点击“显示日记帐明细”，查看差异请点击“显示差异”也可以选择”汇总模板”,方法同金额明细账“”为本期余额，“”为本年余额。下图为点击“显示余额”后情况，（点击红圈处可查看明细资料）说明：正数为借方，负数为贷方下图为点击“明细余额”后情况，（点击红圈处可查看明细资料）点击“日记帐明细”，如图：点击“追溯”可以联查到对应的应收、应付模块的发票、收付款信息点击“显示事务处理”，可以看到本例的收款信息在日记账窗口，点击“显示全部日记帐”，会显示对应的日记账选择对应的行后，点击“行追溯”，也可以联查到对就的应收，应付模块的信息九、科目余额表查询作业流程（图）：说明：只能显示已过账的数

12、据ERP路径：菜单ERP菜单总账报表请求财务操作步骤：按照路径找到“请求财务”功能在运行财务报表窗口，报表栏中点击按钮弹出窗口选择“ATOS.科目余额表”，点“确定”选择要查询的期间，币种，点击按钮。出现请求编号后。点击“查看请求”，如图：选择对应的报表，点击“查看输出”输出界面如图：点击“工具复制文件”，可以在网页中输出，如图：可将其粘贴到excel中,可以进行相应处理特殊用法说明“改写段”的应用，点击“改写段”弹出科目段选择窗口，可以对报表内容进行筛选。比如在上表中集群段选择“油井”：输出的结果，只会显示帐户中集群段选择“油井”的数据，如下：十、金额明细账（客户化开发）ERP路径：菜单ER

13、P菜单总账客户化开发金额明细账（新） 操作步骤：按照路径找到“金额明细账（新）”功能报表参数说明1起始会计期间：需要查询信息的开始期间2终止会计期间：需要查询信息的结束期间。该期间可以不同于起始会计期间，也就是该报表允许跨期间查询3帐户组合自：需要查询的帐户范围上限，如果帐户段为空，则表示全部4帐户组合至：需要查询的帐户范围下限，如果帐户段为空，则表示全部5日记帐来源：可以查询某个特定日记帐来源的期间发生额信息6日记帐类别：可以查询某个特定日记帐类别的期间发生额信息7仅显示已过帐：当选择“是”表示只查询已经过帐的日记帐信息；当选择“否”则表示除了已过帐的日记帐信息，还包括未过帐的日记帐信息8是

14、否显示凭证名称：当选择“是”表示将日记帐的题头名称显示出来；当选择“否”则不显示9截取摘要：选中该参数，如果凭证分录上的摘要信息过长，系统会自动截取摘要的字符长度10汇总模板：选择预先设定的汇总模板，该功能只适用于当没有将【是否显示对方科目】参数设置成“是”或没有将【是否显示数量】参数设置成“是”。如果想将不同的帐户组合的信息打印在一起，则必须选定合适的汇总模板，比如：在打印管理费用时，我们不想将不同部门的管理费用的帐本信息打印在不同的地方，则必须选择一个汇总模板，其部门段为“T”11是否按照科目汇总：当选则了汇总模板后，系统自动将该参数设置成“是”；当没有选择汇总模板时，系统则自动将该参数设

15、置成“否”12是否显示科目名称：当选择“是”，系统会将自然帐户段的科目名称显示出来。该用途主要用于当选择的汇总模板的自然帐户段是“T”时13是否显示对方科目：当选择“是”，会显示该帐户组合在凭证分录上的对方科目信息14是否显示数量：当选择“是”，如果凭证记录了数量金额帐，则会显示凭证的数量信息如想要查“主营业务收入”下面发生的所有业务，不分是产品类还是服务类，这就是一个汇总查询，那么就要在帐户组合中选择父级科目。（简单来说就是：汇总就选带*的）选择完毕后的段值组合，如图所示：这时，段值里只有第一段和第二段里有数（并且第二段的值为父级科目），所以对应的汇总模板就要选择对应的SUM03 D.父级科

16、目.T.T.T.T.T.T.T.T。代表汇总，代表明细，父级科目代表段值里的父级科目。模板里两个“.”间字母同上图中的段值一一对应。（简单来说就是：段值里选数的，模板就要选，段值里是空白的，模板就要选，段值里是父级科目的，模板就要选父级科目）如果要包含未过帐凭证，仅显示已过帐项选择否，如图：提交出的结果，如图所示：结果会显示“主营业务收入”里所有的业务信息，不会分“主营业务收入_产品”还是“主营业务收入_服务”,父级科目就是汇总他的下级科目的意思，如图所示：比如，帐户段我们选择6001010000到6001990000那么它就会按“主营业务收入_产品”、“主营业务收入_产品加服务”、“主营业务

17、收入_服务”列示出来，结果如图：说明：如果选择出来的是空白，说明帐户同模板有冲突，请仔细检查。如果科目中即包含父级科目，又含普通科目，那么它的结果就根据汇总模板的选择列示。如果选择父级科目就汇总显示，如果选择就分开显示。查询对应的凭证查询已过帐的凭证，首先，选择“文件夹显示字段”在弹出的窗口中选择“外部参考”输入日记帐窗口就会显示出来按F11进入查询状态，将对应的凭证编号粘贴到外部参考查询结果，如下图所示：查询未过帐的凭证：因为未过帐的没有凭证号，所以请将凭证名输入到日记帐名称里查找点击“复核日记帐”查看具体凭证信息查询单位往来账科目下限选择科目上限选择往来单位选择各段值组合，如图所示汇总模板选择：SUM13显示结果如下图所示查询某科目单位往来账只需要将科目选一个，往来选多个即可注意，在ORACLE中，可以多科目，多往来复合查询：查询项目三栏账参数选择汇总模板选择：按明细科目，产品项目汇总展示按明细科目，产品明细汇总展示按汇总科目，产品项目汇总展示按汇总科目，产品明细汇总展示查询部门明细账参数选择汇总模版选择按明细科目，分部门列示按汇总科目，分部门列示 . .