1、企业会计人员岗位职责企业会计人员岗位职责篇一:财务会计工作人员岗位职责财务会计工作人员岗位职责一、出纳专员1.职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度,负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作,并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。2.主要工作(1)贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。(2)办理现金收付业务,并负责现金支票的保管、签发。(3)建立现金日记账,逐笔记载现金收支,做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。(4)按照国家有关法律法规要求,负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。(5)负责银行结算,办理银行存取款业务和转账业务,并定期
2、打印、取回银行对账单。(6)根据审核无误的资金支付申请,按规定办理资金支付手续,并及时登记现金、银行存款日记账。(7)协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。(8)负责企业各项费用的报销工作,并定期上交各项报销的原始凭证。(9)负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作,并保持完整记录。(10)负责银行预留印鉴和有关印章的管理。3.关键业绩指标(1)现金收付业务办理准确性。(2)银行结算业务办理及时率。(3)现金、银行存款日记账准确性。(4)库存现金管理出错次数。(5)印鉴、印章保管的安全性、完好性。4.任职资格要求(1)学历财务、会计专业中专及以上学历。(2)工作经验一年以上出
3、纳从业经验。(3)能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。二、资金主管1.职责概述根据企业财务管理制度,组织编制资金使用计划,掌握资金流动状态,负责资金的调度、供应工作,加强对资金的合理使用,确保企业资金供求平衡,推进企业经营目标的实现。2.主要工作(1)组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度,上报领导审批后监督实施。(2)组织编制企业年度、月度资金预算,并监督资金预算的具体执行。(3)组织编制企业月度流动资金计划,分析月度资金使用情况,根据发现的问题提出调整建议。(4)负责资金的核算与管理,适时调拨企业内外部资金,提高资金使用效率。(5)负责现金
4、、银行存款的管理工作,并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。(6)定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。(7)对企业资金的使用效益进行评估,并按期撰写评估报告。(8)协调企业与开户银行的关系,确保合理、安全地调度和使用资金。3.关键业绩指标(1)资金预算编制及时率。(2)资金预算达成率。(3)月度流动资金计划编制及时率。(4)资金使用目标达成率。(5)资金收支准确度。(6)资金使用效益评估报告提交及时率。4.任职资格要求(1)学历会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。(2)工作经验三年以上资金管理岗位相关工作经验。(3)能力要求关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能
5、力、预期应变能力、沟通能力。三、会计岗位1.职责概述贯彻国家财经法规、企业财务制度,做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作,保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。2.主要工作(1)对各经营科目的经济事项办理收支结算时,必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查,并填制相对应的会计科目的记账凭证;装订会计凭证,保证记账凭证摘要一栏抓住重点。(2)根据财会制度,完成总账登记工作,并复核会计凭证的真实性、合法性。(3)负责进行期末结账,进行总账与明细账的对账工作,保证账账相符;定期对所经营的财产、财物进行核对,做到账实相符。(4)编制整套会计报表。(5)为统计、预算
6、、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。(6)定期编写企业财务情况说明,提供相关财务数据,并协助进行财务分析,为企业决策提供依据。(7)做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。3.关键业绩指标(1)会计报表准确率。(2)财务情况报告提交及时率。(3)总账与明细账登记及时性。(4)对账、结账工作及时性、准确性。4.任职资格要求(1)学历会计、财务或相关专业专科及以上学历。(2)工作经验三年以上会计岗位从业经验,具有初级会计师及以上职称。(3)能力要求会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。四、财务分析主管1.职责概述在财务经理领导下,负责企业各种财务分析
7、工作,做到客观反映企业整体财务状况,为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。2.主要工作(1)协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划,并组织实施。(2)负责企业财务分析体系建设,并根据企业业务变化及时进行调整、修正。(3)对企业各类财务报表、财务指标进行分析,编制定期或不定期的财务分析报告,提交财务分析经理审核。(4)负责企业投资、融资项目的财务分析工作,协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。(5)根据各业务部门财务预算指标执行情况,进行预算差异分析,并提出改进措施。(6)分析评估各业务部门的经营业绩,对出现的异常情况进行分析,并提供财务建议,以支持其完成财务目标
8、。(7)协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。(8)完成上级交办的其他临时性工作。3.关键业绩指标(1)财务分析报告编制及时率。(2)财务分析数据真实可靠性。(3)财务收益预测准确性。(4)财务建议被采纳率。4.任职资格要求(1)学历财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。(2)工作经验两年以上财务分析岗位工作经验。(3)能力要求财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。五、财务总监1.职责概述根据企业的战略发展规划和年度经营计划,负责企业总体财务规划,领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作,加强公司经济管理,提高经济效益,维护股
9、东权益。2.主要工作(1)根据国家的有关法律、法规等,主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序,保障公司合法经营。(2)对企业经营战略的制定提出建议,主持制定企业的财务战略规划,并负责指导、监督其执行。(3)监督、指导、调控企业财务工作,领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作,提高财务部工作效率。篇二:公司财务会计岗位职责(共6篇)篇一:公司财务人员岗位职责xx公司财务人员岗位职责一、 公司财务部岗位设置为了有效行使公司财务部的部门职责,公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位,具体组织结构如下:各公司应根据工作的需要,本着“高效、精简”的原则,按照各职能岗位职责的要求配置
10、合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下,可以实行兼岗。 二、公司财务部的岗位职责(一)、财务部长的岗位职责1 在公司总经理、财务总监的领导下,负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。2 负责公司系统内财务队伍的建设,并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。3 复核子公司报送的相关资料,协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书,并有权对授权调整提出意见。4 负责根据国家及总部相关管理制度的要求,在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则,并组织落实。5 领导下属子公司的内控建设,规范下属子公司的会计核算,督促子公司按集团要求及时上报会计报
11、表,对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。6 负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理,严肃财经纪律,对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。7 对子公司实施风险监控,指导子公司开源节流,优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析,为公司总经理提供决策支持。8 负责税务协调,配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。9 负责协调与公司其他部门的关系。10 10保守公司商业秘密。(二)、核算会计岗位职责1、 在财务部长的领导下,负责公司的会计核算工作,承担相应的财务管理职责。2、 贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。3、 负责设置
12、核算帐薄体系,协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。4、 规范会计基础工作和核算流程,认真审核原始凭证,正确编制记帐凭证,准确登帐。5、 依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督,对超权限的,在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。6、 及时进行入库单和采购发票的核对,按规定进行存货和销售成本核算。月末,在财务主管的组织下,进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作出处理。7、 负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、 严格费用单据的审核, 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理,开展费用分析。9、 按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、经费、
13、预提费用、及各项准备的计提,以及待摊费用的摊销。10、 根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算,不得人为调节利润。11、 及时编制本部会计报表报送集团,并负责编制公司的合并报表。12、 依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。(三)、财务会计岗位责职1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。2、负责组织各公司编制预算,根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析,深入挖潜,提高费用功效,为公司领导提供决策支持。3、负责对公
14、司的财务状况和经营成果进行分析,为公司领导作出决策提供依据。4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理,承担相应的财务监督职责。5、负责落实各项制度,并不定期检查其执行情况,指导和督促子公司加强流动资金管理,提高资金周转速度和费用功效,优化资金占用。 6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。7、负责与各部门进行业务沟通。8、负责集团上报资料的收集和编制。9、保守本单位的商业秘密。三、子公司财务岗位设置为了有效行使子公司财务的部门职责,子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位,具体组织结构如下:各子公司应根据工作的需要,本着“高效、精简”的原则,按照
15、各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下,可以实行兼岗。四、子公司财务岗位职责(一)、财务经理职责1、在公司财务部部长的直接领导下,负责组织和领导本公司的财务工作,提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。2、负责制定本公司财务岗位职责,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处。3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。4、负责公司内控建设,规范会计核算,如实反映财务状况和经营成果,按集团要求及时报送会计报表,对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。5、依据经营授权书及相关管理制度,对经营活动进行财务监督。对超权限事项,在得到上
16、级授权单位的书面批准文件后,方可办理财务手续。6、负责组织编制目标预算,实行预算控制,进行预算分析,使预算管理落到实处。7、严格执行收支两条线,维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理,承担相应的财务监督职责。8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作,不定期对现金进行盘点,加强客户信用和应收账款管理,确保授信安全。9、执行总公司制定的成本费用管理办法,开展费用分析,深入挖潜,提高费用功效。10、规范会计档案,保证会计资料的安全完整。11、进行经济分析,检查各环节的经济效果,提出改进建议,提供决策支持。14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机
17、构和部门的审计、检查工作,及时纠正违规事项。15、加强与当地财税务机关的沟通和协调,依法妥善处理本单位各项税务事宜。16、负责协调与其他部门之间的关系。17、保守本单位的商业秘密。(二)核算会计岗位职责1、在财务经理的领导下,负责公司的会计核算工作,承担相应的财务管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。3、负责设置核算帐薄体系,协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。4、规范会计基础工作和核算流程,认真审核原始凭证,正确编制记帐凭证,准确登帐。5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督,对超权限的,在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。6
18、、及时进行入库单和采购发票的核对,成品与半成品、材料等录入,按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末,在财务经理的组织下,进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核, 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理,开展费用分析。9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提,以及待摊费用的摊销。10、及时编制会计报表报送集团和总公司。11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理
19、工作。13、保守公司商业秘密。(三)出纳岗位职责1、负责办理现金、银行收、付款业务,妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度,规范资金流向和流量,不得坐支现金。3、办理收、付款业务时,坚持见票付款、收款开票的原则。4、严格执行支票使用管理制度,设立支票备查簿,完善支票使用审批手续。5、负责员工报销和备用金管理。6、根据会计凭证逐笔登记现金(分收入和支出)及银行存款日记帐,日清日结。每日核对库存现金,做到帐实相符,出现差异及时汇报,作出处理。7、及时准确传递收付款单据,由核算会计进行帐务处理,签章确认收付款凭证。8、月末
20、与总帐核对现金和银行存款余额,按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表,交财务主管审核。9、及时编制现金支出旬报表,并报送给财务总监、财务部长。10、 根据现金支出预算监督现金支出,定期进行现金支出预算分析; 协助编制公司现金流量表。11、 负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。12、 保守本单位的商业秘密。篇二:装饰公司财务管理制度 会计出纳岗位职责 现金管理制度财务管理制度第一节 总则1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。3、 为规范公司日常财务
21、行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度。第二节 部门设置及岗位职责一、岗位设置根据公司的经营状况和财务工作需要,财务部现设置财务部经理1名、主办会计和出纳各1名。现财务经理兼任主办会计。二、岗位职责(一)财务部经理岗位职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。2、贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,建立健全并组织实施财务制度,同时负责财务制度的执行情况进行检查及监督。3、进行公司营运成本
22、费用、预测、核算、分析、控制及监督,督导成本控制工作,根据公司经营情况建立及完善成本控制程序。4、编制各项财务报表,财务计划,编制财务预算,财务制度的督导及执行中发现并解决实际困难和问题。5、建立财务内部审计流程,执行内部审计职责。6、建立财政、税务、银行、工商、统计、金融等外部良好关系。7、负责审核主管会计所编制的凭证,总账的月底结账和每月的调账对账工作,纳税报表、财务报表、财 务分析等内部、外部数字。8、负责统筹安排并落实每期与材料商工地用料的对账及付款工作。9、监督应收账款回收情况。10、做好部门内的管理工作及部门间的协调和配合工作。11、严格遵守公司各项规章制度。12、完成领导交办的其
23、他工作。(二)主办会计岗位职责1、根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。2、参与拟订财务计划,审核、分析、监督预算和财务计划的执行。3、在部门经理领导下,准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对所有往来款项和经费收支进行核算。4、正确计算收入、支出、成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。5、负责公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期组织固定资产盘点、清查工作。6、负责公司税金的计
24、算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检。负责制作公司员工工资薪金表。7、负责根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。8、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。9、协助部门经理做好部门工作,完成部门经理交办的其他工作。10、严格遵守公司各项规章制度。(三)出纳岗位职责1、负责公司现金、发票和收据的保管工作,做到收有记录,支有签字。2、负责银行办理备用金领取手续,支付和结算工作。按日准确、无误地核对库存现金,办理现金收付和 银行结算业务,登记现金和银行日记帐,做到日清月结,帐
25、实相符。3、严格按照财务制度的现金管理制度的要求,对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒 付。认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。4、办理各项税款清缴工作,并负责公司各项收支工作的及时汇报与准确登记。5、对库存现金要严格按限额留用,不得肆意超出限额。妥善保管现金、发票和收据,不得丢失。当日多 余现金不得在财务室留宿,必须存入银行。6、根据审核无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存,每日工作结束后应及时制作收支明细表下班前交给财务经理。若发现短款或账实不符应及时上报并查明原因。及时、完整、准确地向部门经理反馈现金
26、库存、银行帐户管理情况。7、积极配合会计做好核算工作,及时传递凭证,及时与银行核对帐单,对未达帐款项做好调节表。8、准确无误地按照会计制作,经由部门经理审核,总经理签字后的工资薪金表发放工资。9、对部门工作有跨级向总经理建议及申诉权。11、协助部门经理做好部门内务工作,完成财务经理临时交办的其他任务。12、完成领导交办的其它临时性工作。13、严格遵守公司各项规章制度。第三节现金管理制度1、公司所有现金收、支由出纳负责。2、建立和健全现金日记帐簿,出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并 每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。3、库存现金应妥善保管,如发现有挪用、短款
27、或丢失应由出纳承担相应的经济责任和法律责任。4、出纳收取现金时,须立即开具一式三联的收款收据,交给付款人客户联,财务联由出纳登记日记 账后交会计,存根联存档保管。5、任何现金支出必须按相关程序报批(详见财务部工作流程)。因出差或其他原因必须预支现金的,须 填写借款单,经相关领导签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内办理还款 或报销。6、收、支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章, 防止重复报销。第四节 支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。2、建立和健全银行存款日记帐簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支
28、帐目,并每天结出余额。3、支票的使用必须填写“支票领用单” ,由经办人、财务部经理、总经理签字后出纳方可开出。4、所开出支票必须详细、清楚地填写收款单位名称。5、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。第五节 印鉴的保管1、由财务部经理统筹安排保管。2、银行印鉴必须分人保管。篇三:小公司会计岗位职责小公司会计岗位职责职责一:小公司会计岗位职责(1)具体负责本企业的财务与会计的日常管理工作。(2)组织制定本企业的各项财务与会计制度,并监督其贯彻执行。(3)编制本企业的财务成本计划、资金筹措计划,并监督其落实。(4)会同有关部门拟定企业各项固定资产的投资方案和流动资金定额。(5)负责企业各种
29、税费的计算和缴纳工作。(6)负责企业各项财务分析工作。(7)参加企业有关生产经营管理会议,参与有关经营预测、决策和各部门业绩考评工作。(8)参与拟定和审核经济合同、协议和其他经济文件。(9)负责向本企业领导企业的财务状况和经营成果,审查对外提供的财务报告。(10)领导交办的其他与财务、会计有关的管理工作职责二:小公司会计1.按规定的会计科目设置总帐,进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐,做到帐证、帐帐、帐表相符;2.负责全部记帐凭证的复核和检查,按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本;3.负责签收出纳移交的全部收付款凭单,并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存,并作出恰当处理;4
30、.负责审核各部门交来凭单;按月追收各部门应交财务凭单;对收到的各项报表进行复核、整理、编制汇总报表;5.负责按月审核编造各部门人员工资;6.负责按月核对往来帐户,及时处理已明确的差异数据;7.负责对会计凭证进行整理归档;8.负责销售增值税专用发票管理;协助主管办理各项税务事项和相关部门的财务事项;9.积极完成领导交办的其它工作职责三:小公司会计岗位职责1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依
31、法纳税。2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结,账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按、预算、审核支付工程、设备、材料款项,健全各项统计数据。4.建立经济核算制度,利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。
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