扩大食用植物油加工生产线项目研究报告初稿.docx

1、扩大食用植物油加工生产线项目研究报告初稿扩大食用植物油加工生产线项目可行性研究报告证书编号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 第一章 总论1.1 项目提出的背景1.1.1项目名称：山信调和油生产项目。1.1.2 项目建设单位概况：项目建设单位：河南山信粮业有限公司项目法人代表：李时军河南山信粮业有限公司是集农产品收购、加工、运输、销售为一体的民营企业,创建于1991年。 公司占地面积近150亩，现有员工200余人，总资产5500万元。公司总部位于大别山国家级生态示范县-商城县城关西大畈。下辖商城、信阳等四个精制大米加工厂，一个植物油厂。同时，在豫、鄂、皖三省均有多家联营大米O

2、EM和植物油加工厂 。十余年来，山信公司工贸并举、诚信经营，取得了长足发展。自2002年始，公司每年以倍增的速度快速发展，2006年成为市级“农业产业化重点龙头企业”、“市十大高成长型民营企业”之一。山信公司在河南省民营大米加工行业加工能力和产销额位居第一 ，米糠油 、山茶油的生产和加工能力位居河南省第一名。山信公司是信阳市农业产业化重点龙头企业，植物油加工能为26000吨/年，在我国属中型油脂企业。 为了进一步服务“三农”，拉动经济增长，拉长产业链条，促进企业跨越式发展，在前期食用油项目的示范带动下，又由于受金融危机影响，各种建筑材料价格下滑，正是投资的大好时机，若干民间投资人看好花生油和菜

3、籽油的前景，拟在原来食用油项目的基础上，加大花生油和菜籽油的生产能力，拉动周边区域种植业的发展。 经营理念：健康山信 诚信和谐企业宗旨：对消费者：提供绿色大米，传播健康理念对客户：合作双赢 共同成长对股东：高度负责 长效回报对员工：学习培训 成就自我对社会：注重环保 回馈大众管理理念 科学化、市场化、系统化人才理念 国际化、专业化、品牌化质量理念 从每一粒米把关、向全球标准化并齐山信的使命：健康山信，诚信和谐；提供绿色大米，传播健康理念；为提升消费者的健康品质服务；为员工搭建人生价值的实现平台；为社会承载责任，用农业产业的规模化报效国家。核心理念以行业兴起为己任不以企业利益为己有1.1.3可行

4、性研究报告编制单位编制单位：河南省粮食工程设计院资质等级：乙级证书编号：工咨乙12020070041资质范围：建筑、轻工、农业服务范围：规划咨询、编制项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、资金申请报告1.1.4 可行性研究报告编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；2、河南省第十一个五年规划纲要；3、信阳市第十一个五年规划纲要；4、商城县第十一个五年规划纲要；5、河南省食用植物油生产倍增计划实施方案；6、信阳市委、市政府关于加快工业园区发展的意见；7、信阳市委、市政府关于加快我市工业发展的意见；8、承办单位关于编制可行性研究报告委托书；9、项目承办单位提供的编制可

5、研的其它基础资料。1.1.5 项目提出的理由 1.1.5.1项目提出的背景 1、增强国家的粮食安全，培育我国优势油料产业目前，我国现有90多家大豆压榨企业，其中64家被4家美国粮商巨头或相关的外资控股或参股，这64家企业的实际加工能力占国内市场总份额的85%。 大豆的价格，已经操纵在了这外资粮商巨头手中。这也意味着，国内大豆食用油的价格控制自主权十分薄弱。因此，为增强我国的粮食安全，减少油料进口，增加出口， 带动农村经济的发展，必须大力发展非大豆类植物油。从以下分析看来，从种植面积还是竞争优势方面， 花生油和菜籽油是发展的重点。 每亩花生所能生产出的食用油数量，是大豆的4倍，故发展花生生产会提

6、高油脂自给率和降低进口风险。我国的花生出口近年位居世界首位，充分证明了花生产业的强劲竞争力。通过发展我国的花生产业，可以增强农产品国际竞争力。我国是世界菜籽、菜油第一大生产国和消费国，菜油产量占世界产量的四分之一，占我国植物油消费量的20%，是我国第二大植物油品种，商品率在90%以上，国际和国内市场地位都非常突出。菜油是我国的优势植物油产业。 2、食用油发展面临的政策背景2007年以来，因为大宗农产品价格上涨导致国内消费者物价指数不断抬高，而其中食用油价格的上涨对推动整体物价水平走高，作用仅次于肉蛋类产品。针对国内食用植物油价格不断上涨的状况，国家在2008年9月下旬先后采取鼓励国内油料生产、

7、向市场投放中央储备油等措施平抑食用油价格，对国庆节前后油脂价格的稳定起到了积极作用。国庆节之后，国家发改委、国家粮食局在10月28日联合下达通知，要求各地加强食用植物油市场调控和价格监管工作。再到11月5日约请部分大型食用植物油加工企业和行业协会负责人座谈，以及建立重点企业库存、生产监测制度。为了配合国家宏观政策的贯彻落实，2008年11月5日，河南省人民政府办公厅关于印发河南省食用植物油生产倍增计划实施方案 此次倍增计划的基本原则是为了充分调动市、县级政府和农民种植油料作物的积极性，发挥区域优势，避免与粮食争地，适当调整油料种植结构和区域布局，着力培育高油花生、油菜和芝麻等优势产业带，重点扶

8、持油脂加工龙头企业。 3、全国优势农产品区域布局日趋完善，发展加工业成为必然 根据全国优势农产品区域布局规划2008-2015，在我国16个优势品种区域布局中，长江中游油菜优势区包括湖北、湖南、江西、安徽4省及河南信阳地区，主要包括166个重点县，着力发展早熟、多抗、高含油量的“双低”优质油菜。根据该规划，信阳地区是河南省唯一的双低油菜重点区域。由于历史和政策的原因，商城及相邻三县具有丰富的花生和菜籽油料资源，如果不及时在该产地直接建厂，将会直接影响农民的收入并影响其种植油料的积极性。 4、在油料产地建厂时机更为成熟在原料产地建设加工厂，一方面，原料直接取于当地，减少了原料长距离运输风险，另一

9、方面，也有利于利用当地廉价劳动力，减低生产成本 。早在2000年10月，益海集团即落户周口，成立周口益海（周口）粮油工业有限公司， 深入河南内地建设花生油厂，取得良好的经济和社会效益。再以菜油为例，多数菜油企业采取就近加工，就近销售。江浙地区每年从安徽、湖北和东北等地区调进菜籽，加工的菜油主要在本地销售；川渝地区每年需从湖北、安徽和江苏等地调进菜油在本地销售；贵州、云南等地由于菜油产不足需，每年也从外地调进菜籽和菜油。 从目前国内食用植物油的规划布局和发展来看，在油料产地建设植物油厂的时机更为成熟和有利，2007年维维豆奶在驻马店正阳投资一亿元建设植物油厂；并将在信阳择机再建花生油厂。1.1.

10、5.2 项目的意义和必要性近年来,食用植物油生产比较效益偏低,农民种植油料作物的积极性下降,种植面积持续下滑,产量徘徊不前,产需缺口不断扩大。抓好食用植物油生产,对稳定市场供给、满足消费需求、增加农民收入、促进农村经济持续稳定发展具有重要意义。 1、拉动四县油料种植业，农民增收的需要山信公司所在的商城县位于河南省东南部，商城县位于河南省东南隅，大别山北麓。商城县西与光山县、新县接壤，北与潢川、固始毗邻。仅商城县的花生和油菜种植面积分别达到13万亩、12万亩。但在花生和油料丰富的四县，并没有成规模的植物油厂，而油菜的加工期限特别短。从推动该四县油料种植的角度看，急需有一定规模的山信公司扩大植物油

11、生产规模。2、 受美国金融危机和人民币升值的双重影响， 民工返乡潮涌动， 作为劳务出口大市的信阳，如何有效地利用有一定技能的农村剩余劳动力 ，服务当地经济，增加就业，成为一把双刃剑。而本项目的实施，既可增加就业，也可促进返乡农民创业，从而促进新农村建设。3、有助于培育油料品牌 在豆油及花生油领域，垄断格局已经形成。中小企业要想成为全国性的品牌，必须另辟新路。据分析，在调和油及小品种领域，还存在一定的市场空间。山信公司在米糠油、山茶油生产和销售方面具备了较强的竞争能力，在四县具有丰富的菜籽和花生原料资源，如欲在植物油领域后来居上， 以调和油为重点突破口，培育植物油品牌是较好的选择。 综上所述，在

12、植物油料加工业的发展方面，河南各市中信阳市具有发展花生和菜籽油的双重有利条件；信阳市外出返乡的农民工最多；但信阳市的油脂加工企业最少，规模最小。而位居东南角的商城条件好于其它地、市，最靠近油料的原产地。山信公司在信阳地区同行业当中综合实力较强，具备了快速发展的条件。因此，山信公司拟建日处理花生仁250吨和日处理菜籽200吨的生产线，进一步扩大生产规模，提高产量。除生产纯正花生油外，结合山信公司的米糠油、茶油，生产 营养调和油和风味调和油。该项目上马后，将在信阳东南部培育出一个油料加工业的强势品牌，不仅可以带动周边地区油料种植业的进一步发展，促使其规模化、标准化，还可以有效的推动商城县及周边地区

13、食品行业的快速发展。同时，对运输、包装相关行业也有一定的促进作用，完全符合国家的食用植物油生产培增计划的条件。1.1.6可行性研究范围1、对项目产品的国内外市场需求状况和发展前景进行研究、预测，并制定相应的产品方案。2、对项目的必要性和意义进行分析论证。3、对项目工艺文字和关键设备的先进性、可靠性、合理性进行研究论证。4、对项目的环保和节能措施进行研究论证。5、对项目财务和经济效益进行测算和评价。6、对项目的投资估算和资金筹措方案进行研究论证。7、对项目的风险进行研究分析。8、对项目的建设进度安排提供建议。1.2 项目概况1.2.1 拟建地点拟建在商城县工业集聚区（上石桥镇太平村）。1.2.2

14、建设规模与目标日加工花生250吨（180个工作日）、加工油菜籽200吨（120个工作日）；年产花生油19800吨、年产菜籽油8400吨；年产花生粕22500吨，年产菜粕14400吨；1.2.3 项目组织方式（1）项目内容：压榨花生油计划180个工作日，日产一级花生油73吨，普通级花生油37吨；压榨菜籽油计划120个工作日，日产菜油70吨；（2）项目的组织管理及相关保障措施为了使项目能够顺利实施，建设单位成立项目领导小组，对项目进行组织管理，具体内容如下：第1、每周定期召开一次会议，检查项目进度和执行情况。第2、建设单位根据实际情况，落实项目有关任务，做到人员落实、任务落实、经费落实，核查进度有

15、依据。1.2.4项目投入总资金效益情况 主要技术经济指标汇总 单位：万元序号项目名称财务评价指标备注1建设投资2建设期利息 240利率：8%3流动资金3460正常生产年4总资金投资9151.8含全部流动资金5总成本37301正常生产年6固定成本1268正常生产年7可变成本36033正常生产年8经营成本36843正常生产年9经营与销售收入41318平均值10经营与销售税金562平均值11利润总额3301平均值12所得税825平均值13税后利润2475.6平均值14投资利润率27%平均值15财务内部收益率36.29%所得税后16财务净现值（I=12%）9655所得税后17投资回收期4.29所得税后

16、(不含建设期)1.3 结论与建议1、结论项目符合国家的产业政策，符合国家优势农产品区域深加工企业分布点的要求。由于该项目建设于河南省的东南部市。周边地区原辅材料供应充足，产品销售市场巨大，地理位置得天独厚。该项目建成后，使企业生产达到规模化、基地化，对带动花生、油菜种植、加工业的发展起到良好的示范作用。生产成本大大降低，经济效益增长明显，把握市场能力及抗风险能力将大大增强。该项目全部采用先进成熟的工艺和高标准设备，生产和维护成本低，产品质量高。该项目建成后，将提供166个就业岗位，对稳定社会具有积极作用。项目“三废”处理方案经济可行。符合有关标准和法规要求。该项目资金分配合理，投资回收期短。

17、总之，从以上的分析表明，该项目财务效益、经济效益和社会效益都十分显著。因此，可以肯定地说该项目是完全可行的。建议有关部门对该项目予以充分重视，使之早日建成投产，以便为商城县河南省的经济建设服务。第二章 市场分析2.1 项目产品市场分析 2.1.1 我国食用植物油市场分析食用植物油是人们生活必需的消费品，是提供人体热能和必需脂肪酸，促进脂溶性维生素吸收的重要食物。 我国是世界食用植物油消费第一大国。食用植物油是人民群众的生活必需品。随着我国经济的快速发展和人们生活水平的不断提高，食用植物油消费量呈稳步上升的趋势。据有关部门测算，2006年我国食用植物油消费量约2100万吨，2007年我国食用植物

18、油消费量为2300万吨左右，供给总量达到2380万吨，而国内食用植物油生产总量仅为890万吨，自给率仅40，随着人们对食用植物油需求的不断增加，供需矛盾将更加突出。2006年下半年至2008年上半年，国内食用油价格节节上涨。以2007年为例，从春节后的花生油上涨，到三、四月份的豆油上涨，再到五、六月份的菜籽油因油菜籽收购价格创出历史新高而上涨，连续推动国内食用油价格整体走高。针对连续上涨的食用油价格，国家一再进行政策表态和调控措施，然而，在市场与政策博弈的过程中，政策调控明显缺力，国内食用油市场行情不仅没有下跌，反而出现了继续走高。2008年下半年以来，美国金融风暴席卷全球证券、金融市场， 美

19、国的金融危机开对我国的实体经济的影响开始显现。多种因素影响使得今年国内植物油价格由历史最高跌至近年最低，无论从原料、半成品和成品的整个生产链条都充满风险，而历来分散经营的油菜籽加工企业更是遭遇重创，银行信贷风险成为油厂的“年关”之一。展望食用植物油未来的发展，由于本次以美国为主的金融和经济危机是1929-1933年以来最严重的一次经济危机，世界经济最危险的阶段还未到来，而中国为了食用植物油的安全所采取的一系列增加种植面积措施，也将导致食用植物油在未来两年内难以走高。 价格高高低低，波动不断，这是经济规律使然。 对于企业而言，应充分利用这些经济和价格波动，选择在经济处于低谷中进行投资建厂大幅降低

20、固定资产投资成本，而待经济复苏时则开足马力大赚特赚。2.1.2 我国花生及花生油市场分析花生在我国油料作物生产中占有重要地位，其年种植面积仅次于油菜，居第二位，而总产量则居第一位，约占油料作物总产的，是我国植物性食用油脂的重要来源之一。我国目前已成为世界花生最大的生产、消费和出口大国。我国花生由于品种多样和价格优势，在国际市场上的商机巨大，是我国为数不多的具有明显竞争优势的出口创汇农产品之一。我国所产的花生，约有用于榨油，用于食用，左右用于出口创汇，左右用于留种和其他用途。我国花生年出口量连续多年都在万吨以上。我国花生主要用于榨油，06年花生产量 1380万吨，全年用于榨油消费量650万吨，折

21、油205万吨。2007年，我国花生产量1400万吨，全年用于榨油消费量660万吨，折油220万吨。国内居民花生油消费量约占国内植物油消费总量17%份额，仅次于豆油、菜子油和棕榈油（豆油所占比重接近45%，菜籽油接近25%），每年约230万吨的花生油产量不能满足市场需求。但是近几年来，受豆油价格的影响，花生价格波动较大。花生及花生油价格2001-2003，2004年上半年处于上涨阶段，下半年开始温和回落，一直持续了2005全年。 2006年上半年,国内花生油市场受成本支撑及国内食用油市场整体供大于求格局的双重影响,市场价格持续高位运行并小有波动，2006年花生价格持续坚挺下半年花生油价出现暴涨：

22、到了8-10月，国庆过后，花生油市场价格涨至9800-10200元/吨。2006年11-12月，花生油市场价格推至12000-13000元/吨。2007年全年花生油价格大幅上涨， 2008年1-10月份处于高位盘整。10份以来，花生价格大幅下跌。1、当前市场情况据中国花生网市场调查显示，由于今年国内花生总产量增长30%左右，目前农民手中的花生货源十分充足，花生市场仍然供过于求。近期国内花生油、花生粕价格继续下跌，销售情况仍不理想，由于下游产品一直没有好转的迹象，致使花生经销商也不敢冒一定的风险入市采购，花生市场需求依然萎缩。由于当前对花生前景普遍看淡，所以目前各地农户惜售心理开始减弱，已陆续开

23、始出售手中花生，市场可供销售货源增多，为吸引采购，国内大部分地区花生收购价格大幅回调。以下是2008年11中旬的花生价格情况。表2-1 一级花生油市场价格情况（2008年11月20号）价格(原/吨)市场区域前期波动(%)1120011400山东-3.81150011800河北-0.91120011500河南-1.312000广东-1.6资料来源：中国花生网表2-2 各地花生市场价格情况（2008年11月21日）项目白沙米（元吨）统货果（元吨）山东市场5900600036004000河南市场5800590036004000河北市场570059004000江苏市场5700580036004000江

24、西市场5800600038004000湖北市场5700580038004000资料来源：中国花生网 2、未来发展趋势预测2007年，我国花生市场虽然持续高位运行，但是出口企业的收购一直较为低迷，往年出口加工企业的收购往往是带动花生价格上涨的主要动力，但是2007年却明显不同，油料需求成为市场的主旋律，出口形势的不振改变了花生供求的格局。主要原因是：根据财政部、国家税务总局关于调整部分商品出口退税率的通知，从7月1日开始，花生仁果出口政策由出口退税改为出口免税，过去5%的出口退税因此取消，这使得花生出口企业的盈利空间大为缩减，花生企业因此损失的利润空间可达500700元/吨，收购花生的价格和一般

25、的食用米价格相比没有太多优势。受此影响，在一般情况下花生出口市场的旺季当中，国内花生出口企业的收购积极性并没有增加，产地花生多数受到花生油厂收购价格的影响，并随之上下波动。和其他植物油一样，鉴于当前衰退的世界经济形势，以及我国对花生种植基地的扩大政策， 花生价格在2年内难以走出低谷，且不排除继续下行的可能。而后，随着世界经济的复苏，将进入新的上涨周期。2.1.3 我国菜籽及菜籽油市场现状随着我国经济的发展和居民生活水平的不断提高，菜油消费不断增加，菜油产量逐年提高。上世纪90年代初，我国菜油产量尚不足250万吨，90年代末菜油产量则上升到400万吨以上，至2000年产量更是达到历史最高水平47

26、8万吨。近年来国内菜油年产量始终保持在400万吨以上。作为我国主要的植物油品种, 2001年以前国内菜油产量在国内植物油中的份额居第一位，2001年其产量占到国内植物油总产量的37.9。其后由于我国大豆进口量和压榨量大幅度增加，2002年豆油产量一跃超过菜油产量。表2-3 近年来我国菜油市场综合平衡表 单位：万吨00/0101/0202/0303/0404/0505/0606/07生产量477418358392.8447.4457.6451.7进口量7.84.18.532.926.96.416总供给量485422363425.7474.3464467.7国内消费4504603804204504

27、70450出口量331.20.50.66.614需求总量453463381420.5450.6476.6464期末结余-32-41-18.35.223.7-12.73.7注：中国菜油市场年度为当年6月至次年5月。数据来源：国家粮油信息中心1、当前菜油市场情况据市场调查，进入2008年冬季之后，国产菜籽油销售情况较为清淡，大多数工厂因为严重亏损而期望挺价菜油、菜粕，但中间商显然不愿意在市场价格走稳之前建立“风险库存”。另外，随着近十几年来，中国经济增长带动居民消费水平的提升，使得菜籽油、棉籽油等传统消费食用油，在农村地区、二线城市的消费市场萎缩明显，也明显限制了油厂提价菜油的空间。显然，随着年底

28、银行还贷期的临近，中小油菜籽压榨企业必然选择加快资金套现，如果后期缺乏外盘的有效支撑，部分主产区菜油的市面报价和实际卖价之间的差异将进一步缩小。2、菜籽油价格未来走势分析近几年来，影响我国菜油价格的因素日益增多。我国农业种植结构调整，国内菜籽种植面积和菜油产量波动较大；入世后，我国油脂和油料进出口量逐年增加，菜油价格受国际市场的影响程度越来越大；石油价格急剧上涨，菜油转化为生物柴油的比例逐年增加，生物柴油需求对我国菜油价格影响日益增大。因此价格影响因素多，波动性大，周期性和季节性波动强。1999年以来，四级油最高为每吨8037元，最低为4400元。在影响菜油价格变动的因素中，其他因素的变化会反

29、映到产量的变化上，故对价格的影响更为重要。菜油当期产量是一个变量，它受制于菜籽供应量、菜籽压榨收益、生产成本等因素。一般来讲，在其他因素不变的情况下，菜油的产量与价格之间存在明显的反向关系，菜油产量增加，价格相对较低；菜油产量减少，价格相对较高。对以下两份图对比可以看出，正是200/2005年以来的种植面积下降导致了2006/2007年价格的上涨。综合考虑，菜籽油价格仍将在低位盘整较长时期。 2.1.4 我国调和油市场分析1、调和油简况调和油是根据使用需要，将两种以上经精炼的油脂（香味油除外）按比例调配制成的食用油。调和油澄清、透明，可作熘、炒、煎、炸或凉拌用油。调和油一般选用精炼大豆油、菜籽

30、油、花生油、葵花籽油、棉籽油等为主要原料，还可配有精炼过的米糠油、玉米胚油、油茶籽油、红花籽油、小麦胚油等特种油酯。其加工过程是：根据需要选择上述两种以上精炼过的油酯，再经脱酸、脱色、脱臭、调合成为调和油。调和油的保质期一般为12个月。 调和油有以下几种类型：营养调和油 、经济调和油、风味调和油， 煎炸调和油。 2、调和油适应市场需求，市场空间较大营养调和油是适应现代人对健康饮食的需求，而形成的一种时尚食用油品种。因此，中粮旗下的金龙鱼重点以调和油与金龙鱼进行竞争。 营养科学显示：“食用调和油更利于健康，最科学的吃法应该是花生油和调和油交替食用。” 合理、均衡地摄入各种脂肪酸，才是健康的保证，这主要是指膳食脂肪酸中饱和脂肪酸、单不饱和脂肪酸、多不饱和脂肪酸三者比例要适当，而且多不饱和脂肪酸中的比例也要适当。人摄入脂肪酸的途径主要有：一进食动物性食物，除鱼外，多为饱和脂肪酸；二植物油，植物油中的脂肪酸以不饱和脂肪酸为主；三食物补充，坚果类如核桃、花生、瓜子等。在日常生活中，动物脂肪和其他食物中脂肪的摄入一般比较固定，而植物油脂的品种、食用量却容易改变，因此，保持脂肪酸的平衡可以依靠植物油的调整来获得