工程木门及橱柜家具生产项目可行性研究报告.docx

1、工程木门及橱柜家具生产项目可行性研究报告附表：附表1 建设投资估算表 附表2 流动资金估算表 附表3 建设期 利息估算表 附表4 总投资估算表 附表5 营业收入税金表 附表6 项目总成本表 附表7 项目固定资 产表 附表8 无形资产表 附表9 财务计划现金流量表 附表10 借款未不本付息表 附表11 利润分配表 附表12 资产负债表 附表13 财务指标表 附表14 招投标表附件：1、 企业名称预核通知书2、法人代表身份证3、进园区合同第一章 项目概况项 目 名 称：工程木门及橱柜家具项目建 设 地 点：江苏*经济开发区木业园区建 设 单 位：江苏*木业有限公司企 业 性 质：有限责任公司法 人

2、 代 表： 项目负责 人： 邮 政 编 码：电 话 号 码：第一节 项目基本情况一、项目由来工程木门的定义为用于各类建筑的由木质材料制作的门框、门扇的门简称为工程木门，它分为油漆和非油漆两类。木门行业从2007年的365亿元销售规模，2008年、2009年的市场规模增速分别为30.4%、26%、22.8%,这是受国际金融危机造成的,至2009年底全国木门销售规模约为565亿元。全国橱柜市场中份额占到29%，其次是实木板，占比25%。这两种材质是橱柜门板材质的主流选择，占据了近一半的市场份额，基本可以满足大众群体的消费需求。实木板材质的橱柜主要以古典风格及乡村风格为主，价格高于市场平均水平。三聚

3、氰胺板占比18%，PVC（模压板）占15%。这两种材质市场占比均超过10%，存在一定的市场空间。 近年来，随着国内建筑市场的快速发展。城镇化、工业化的进程加速推进，工程木门和家具装饰、装修用的橱柜等市场越来越红火，市场的需求量逐年增多。江苏*木业有限公司鉴于对市场前景的认识和发展木业产业的要求，提出本项目的建设，使之成为企业的经济增长点。从背景材料分析，项目的定位是准确的，有利于消费者的利益，满足当今和今后的市场发展需要，有利于我国轻工业实现“十二五”发展规划，同时也有利于企业自身的发展。二、项目基本情况本项目建设位于江苏*经济开发区木业园区内，占地面积 89.52亩，总用地面积约59680平

4、方米。本项目拟以原木、板材为材料,新增三条木门橱柜、家具生产线,购置刀具、 立铣机、刨木机、园锯机、梳齿机、砂光机、开榫机等先进设备160台套,辅助生产设备24台套；新建厂房及辅助用房面积45200平方米，以及供水、供电等配套工程，并落实节能、环境保护、消防等措施。项目建成后具有年产30万套工程木门,和20万件橱柜家具的生产能力。项目总投资20020.32万元，建设期为2年，可分两期实施，项目正常生产年可以实现销售收入61595万元，年利润总额为13320.93万元。三、主要建设内容1、主要建筑工程新建厂房及辅助用房面积45200平方米，其中厂房建筑面积35600平方米，辅助生产用房7200平

5、方米,办公及生活建筑面积2400平方米。2、主要生产设备本项目拟购置各类生产设备160台（套）,辅助生产设备24台套。3、总图及公用工程设施本项目范围内的道路、绿化、供排水、供电、通讯、暖通等配套工程建设，并落实节能、环境保护、消防等措施。第二节 承办单位情况江苏*木业有限公司拟于2012年12月13日设立，住所设置在*县众兴镇大兴社区（大兴居委会内）。由唐京合、郭同虎、单士杰等三人共同出资成立。2012年12月13日经*工商管理局名称预核,预核号为320000M07660，出资人及出资比例如下。表1-1序号出资人出资金额占比备注1唐京合500万元50%2郭同虎250万元25%3单士杰250万

6、元25%合计1000万元100%一、报告编制过程受项目建设单位江苏*木业有限公司的委托，江苏*工程咨询中心承担了工程木门及橱柜家具生产项目可行性研究报告的编制工作，并就该项工作组织相关人员成立了项目组。项目组按照国家有关编制规范和相关要求，与项目单位进行了充分交流，开展了项目基础资料的调查工作，并踏勘了现场；通过对项目建设目标和建设条件的了解，基础资料的收集与分析整理，进一步分析研究了项目建设的必要性、相关产业政策、需求情况、项目建设方案与节能环保措施、项目投资方案等相关问题，并就有关问题与项目单位及有关管理部门进行了广泛的接触；在此基础上，结合有关方面的意见，编制了本项目可行性研究报告。二、

7、可行性研究主要内容本着“客观、科学、公正”的原则，项目组以当前需求及发展预测、资金筹措能力等为基础，对项目建设的背景以及项目工艺技术和工程技术方案、经济等方面进行分析，确定合理的建设规模和投资规模。1、建设背景及必要性分析根据国家的宏观调控政策、产业发展规划、产业振兴规划以及当地经济发展情况和产业发展导向以及建设单位的具体条件，阐述本项目建设的背景及必要性。2、市场分析根据我国木门及橱柜家具行业发展特点、产品的供需现状和发展趋势，分析国内外市场发展前景，针对本项目产品目标市场进行分析，确定本项目产品的方向与建设规模。3、项目建设方案结合项目的建设规模和产品方案，分析选择项目的工艺与设备，分析原

8、材料消耗情况。4、项目工程方案论述项目所在地的社会经济与自然条件，阐明项目区域范围、面积、外围基础设施等条件。针对项目建设条件，提出项目工程建设方案，包括厂址选择、总图工程、土建工程、配套公用工程、环保工程、消防工程等。5、节能和环保与安全卫生针对项目特点，分析能源消耗情况、计算能源消耗量，并提出节能措施；分析项目的环境污染、安全卫生情况，提出建设与运营过程中拟采取的相应措施。6、项目实施进度根据项目实际情况，结合项目特点，提出合理的项目实施进度计划。7、投资估算及融资方案根据工程量及工程投资估算指标，按国家和当地的有关规定，对拟建工程内容进行投资估算，编制项目总投资估算表，按工程费用、工程建

9、设其它费用、预备费、建设期利息等列出投资总额的构成情况，并提出各单项工程投资。根据建设进度及项目单位资本金等情况，提出项目资金筹措方案，编制资金使用计划。8、财务分析与评价根据项目的经营特点，对项目进行财务评价，测算收入和总成本费用，计算项目损益情况，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展不确定性分析。三、可行性研究编制依据1、原国家发展计划委员会办公厅计办投资200215号文发布的投资项目可行性研究指南（试用版）；2、国家发展改革委、建设部发改投资20061325号文发布的建设项目经济评价方法、建设项目经济评价参数（第三版）；3、国家及地方有关设计规范、标准；4、中华人民共和国国家林业局林产工

10、业建设项目文件组成及深度要求；5、全国林业产业发展规划纲要；6、林业产业振兴规划(2010-2012年)；7、国家林业局发布应对气候变化林业行动计划；8、资源综合利用目录；9、林业产业政策要点（林计发2007173 号文）；10、产业结构调整指导目录（2011年本）；11、*县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；12、当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录；13、新型建筑材料工业“十二五”发展规划；14、林业发展“十二五”规划15、关于加快推进木材节约和代用工作的意见16、中国工业运输协会工业企业总平面设计规划（GB0187-93）1993；17、国务院国务院关于加强节能工作的决定20

11、08年；18、国家环保总局环境保护相关文件； 19、项目建设有关单位与江苏*工程咨询有限公司签订的技术咨询委托合同；20、企业提供的相关基础资料。一、主要研究结论1、符合国家产业政策和节能鼓励政策 产业结构调整指导目录(2011年本)第一类鼓励类:一、农林业中，第48，“次小薪材、沙生灌木和三剩物的深度加工及系列产品开发。”当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2005年修订）二、林业及生态环境中，第16“人工林、径木材、竹材和林区剩余物的深度加工及系列产品开发。”资源综合利用目录第四类：“综合利用农林水产废弃物及其他废弃资源生产的产品。”木质复合材料、竹质工程材料生产及综合利用。林业产

12、业振兴规划（2010-2012年）指出：林业产业作为重要的基础产业，除具一般产业的共同属性外，还有自身的四大特性，即资源的可再生性，产品的可降解性，三大效益的统一性，一二三产业的同体性。2010-2012年，林业产业调整和振兴的总体发展目标是：林业产业持续健康发展，产业结构得到优化，产业面不断扩大，产品质量显著提高，应用领域不断拓宽，进出口贸易稳定发展，为拉动内需、促进增长、增加就业、满足国计民生对林产品需求发挥更大的作用。2、项目产品市场前景较好项目采用新技术，发挥先进设备优势，形成规模经济效益。木材深加工企业只有达到一定的规模，才能降低单位固定费用，开发新产品，凝聚人才，打造品牌，更有效地

13、利用资源，发挥优势企业的资金和技术实力，形成大规模的集团企业，进而不断的研发新产品，提高产品质量，使企业稳步健康发展。 是增加农村剩余劳动力就业机会，提高农民收入的需要。最有效的利用木材资源，其下游产品带动性强，再次增值潜力大，能源耗量低，环境污染小，经济效益好，有利于原料及产品结构的调整，有利于资源的综合开发和利用，有利于带动相关产业的发展，有利于加速地方经济发展和增加林农收入，其社会经济效益显著。 3、项目建设方案合理本项目建设位于江苏*经济开发区木业园区内，占地面积 89.52亩,新建厂房及辅助用房面积45200平方米，其中厂房建筑面积35600平方米，辅助生产用房7200平方米,办公及

14、生活建筑面积2400平方米。本项目拟购置各类生产设备160台（套）,辅助生产设备24台套。以及供水、供电、供热等配套工程，并落实节能、环境保护、消防等措施。项目建成后具有年产30万套工程木门及20万件橱柜家具的生产能力。4、总投资确定，资金来源有保障项目总投资20020.32万元，其中建设投资18200.33万元，辅底流动资金1390.16万元,建设期利息429.83万元。 本项目总投资构成情况如下图:资金来源由江苏*木业有限公司筹措，公司注册资金1000万元，银行贷款6000万元,其余的差额部分由企业自筹。 本项目资金来源构成情况如下图:二、主要技术经济指标项目的主要技术经济指标见表1-2：

15、 表1-2 主要技术经济指标表序号指标名称单位指标值备 注1建设规模万套/件501.1木门生产量万套301.2橱柜家具生产量万件202用地规模与建筑面积2.1用地规模平方米596802.2新增建筑面积平方米452003主要原材料消耗万方/年12.42 3.1 原木材万方/年8.23.2 各类板材万方/年4.223.3 其它配件吨/年3.64动力消耗4.1电力万度/年144.2新鲜水万吨/年0.424能耗指标4.1综合能耗吨标煤/年正常年4.2单位产值能耗吨标煤/万元当量值 4.3单位工业增加值能耗吨标煤/万元当量值5劳动定员及工作日安排5.1劳动定员人2405.2年工作日天/年3005.3生产

16、班制班/天15.4工作时间小时/班86项目总投资万元20020.326.1建设投资万元18200.336.2建设期利息万元429.836.3流动资金万元1390.16 7资金筹措万元200207.1项目资本金万元13590.497.2建设投资借款万元60007.3流动资金借款万元 8营业收入万元/年61595正常年9营业税金及附加万元/年300.91正常年10成本费用正常年10.1总成本费用万元/年44211.8110.2固定成本万元/年/10.3可变成本万元/年 /11利润总额万元/年13320.93正常年12所得税万元/年3330.23正常年13税后利润万元/年9990.7正常年14销售利

17、润率%21.6315总投资收益率%58.7016项目资本金净利润率%73.5117财务评价指标17.1项目投资财务内部收益率所得税后%38.54所得税前%47.5017.2项目投资回收期含建设期2年所得税后年4.56所得税前年4.1617.3项目投资财务净现值万元ic=12%所得税后万元33773.69所得税前万元48533.2617.4项目资本金内部收益率%49.4218建设投资借款偿还期年2.99含建设期2年19盈亏平衡点(生产能力)%37.84第二章 建设背景与必要性 第一节 建设背景一、宏观背景我国是世界上森林资源最短缺的国家之一，森林覆盖率低，人均占有量少。根据第七次全国森林资源清查

18、结果，我国森林覆盖率仅为20.36%，是世界平均水平的67%；人均森林面积0.148hm2，是世界平均水平的24.7%；人均森林蓄积量11.3m3，是世界平均水平的17.5%。伴随着我国国民经济的高速发展和人们居住生活质量的不断提高，综合利用“三剩物”、次小薪材、枝桠材和人工速生丰产林等劣质资源制造成的木门及橱柜家具倍受欢迎，并在诸多领域得到广泛应用。林业产业振兴规划（2010-2012年）指出：林业产业作为重要的基础产业，除具一般产业的共同属性外，还有自身的四大特性，即资源的可再生性，产品的可降解性，三大效益的统一性，一二三产业的同体性。2010-2012年，林业产业调整和振兴的总体发展目标

19、是：林业产业持续健康发展，产业结构得到优化，产业面不断扩大，产品质量显著提高，应用领域不断拓宽，进出口贸易稳定发展，为拉动内需、促进增长、增加就业、满足国计民生对林产品需求发挥更大的作用。目前，应对气候变化、发展低碳经济的潮流席卷全球，人类社会正在向生态文明方面发展。木材工业具有资源可再生、加工能耗少、环境污染小等独特的优点，是环境友好型的低碳产业，也是改善人居环境质量不可短缺的产业。森林具有吸收CO2等温室气体的作用，世界各国都在积极寻求森林资源保护的途径。提高木质资源利用率和材料使用的生命周期，可延缓木材的碳释放，是木材工业支撑低碳经济发展的有效途径。因此，大力发展森林资源并且科学合理地利

20、用木质材料，对发展低碳经济，建设环境友好型社会意义重大。为了顺应市场需求，不断调整产品结构，扩大产品品种，提升产品市场竞争力，基于国家产业政策的指引，以及目前市场情况和产品多样化的发展趋势，根据国家林业局关于贯彻落实中央林业工作会议精神的通知中有关产品向精深加工、高附加值、环保型、节材型方向发展要求，江苏*木业有限公司通过调研、考察引进国内外先进生产设备和技术，建设工程木门及橱柜生产线。本项目就是在上述背景下提出的，是基于企业的发展、优越的外部条件和良好的市场机遇而作出的选择。二、政策背景（一）本项目属于产业结构调整指导目录（2011年本）第一大类鼓励类“农林业”第53小条“木质复合材料、竹质

21、工程材料生产及综合利用”。（二）*县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出要重点发展科技木、钢板承接材、实木复合地板和成套家具等。整合保护木业资源，着力打造新木业产业链。积极发展精深加工木制产品、发展终端家具产业和配套产品，加快林木加工产品向家具制造终端发展进程。着重培育一批技术水平较高，拥有自主品牌的木业企业，加快引进中高端板材、地板及家具制造企业，打造全国知名木业品牌。加快木业园区建设，提升产业配套能力，推进产业集聚。到2015年，培植5家销售收入超10亿元企业，新木业销售收入超240亿元，构建新木业链式产业集群，培育中国绿色板材、实木复合地板和家具产业基地，打造新木业走廊。（三）根据

22、国家计委和经贸委联合颁布的当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录，该产品属于国家鼓励的林业及生态环境类的人工林、小径木材、竹材、林区剩余物的深度加工及系列产品开发项目，符合国家产业政策。（四）新型建筑材料工业“十二五”发展规划指出要重点发展环保型墙纸，环保、耐候、自洁净型建筑涂料，环保、功能型实木复合地板和强化木地板，环保型多功能门窗，防腐木材、木塑制品，耐水、耐火、高强等功能性纸面石膏板，保温、防火、耐候及涂色铝塑复合板等。工程木门及橱柜家具生产其原材料天然木材，且防腐、防蛀、耐潮又易于加工，属于防腐木材，符合新型建筑材料工业“十二五”发展规划。（五）林业发展“十二五”规划指出要大力提升

23、林产工业，包括加快木材加工产业结构调整，着力提高林产化工业水平，大力发展林纸一体化。（六）关于加快推进木材节约和代用工作的意见指出要重点发展木材代用，优化木材消费结构。提倡、鼓励生产和使用木材代用品，优先采用经济耐用、可循环利用、对环境友好的绿色木材代用材料及其制品，减少木材的不合理消费。第二节 项目建设必要性为加快改革开放、走市场之路，引进先进设备、采用先进工艺、提高产品科技含量，整合现有生产能力，走专业化、实行深加工生产，已成为木材精加工发展的必由之路。（1）是发展低碳经济，促进林产工业发展的需要发展低碳经济，重点在于发展低碳产业。低碳产业的重要指标是碳汇率。所谓“碳汇率”是指“碳汇（碳吸

24、收和储存量）”与“碳源（碳产生与排放量）”之比。随着人类社会的不断进步，碳排放不可避免，在面临巨大的生态环境压力下，必须尽可能地保持“碳汇”和“碳源”之间的平衡。林业主要是通过增加森林碳吸收、减少森林碳排放、增加木质产品碳储存三个途径来实现。木材工业是林业的主导产业，可在节能、降耗、减排等方面寻求技术突破点，提高产业低碳运行，增加木质林产品的碳储存、技术创新和拓展应用领域，将是产业结构调整的先驱动力，也是新技术革命下的必然选择。木门及橱柜家具素等下游产业一直处于低碳发展的排头兵位置，有效的促进产业的良性发展。（2）本项目属于资源节约型项目，符合产业发展政策2007年9月，国家林业局、发改委、财

25、政部、中国证监会、中国银监会、商务部、国税总局联合制定出台了林业产业政策要点，以推进林业产业发展。该政策主要内容如下：鼓励木材资源综合利用开发，次小薪材和废旧木质材料回收利用及开发；鼓励扶持林业产业结构升级，促进木材功能改良。鼓励林业企业提高开拓国际市场能力，鼓励国家林业重点龙头企业利用资本市场筹集扩大再生产资金，支持符合条件的重点龙头企业在国内资本市场上。（3）采用新技术，发挥先进设备优势，形成规模经济效益 木材深加工生产企业只有达到一定的规模，才能降低单位固定费用，开发新产品，凝聚人才，打造品牌，更有效地利用资源，发挥优势企业的资金和技术实力，形成大规模的集团企业，进而不断的研发新产品，提

26、高产品质量，使企业稳步健康发展。 本项目引进国际一流木门及橱柜家具生产技术和设备，其产品质量高，有利于节约资源，且产品市场适应性好。随着木门及橱柜家具产品应用领域的不断拓展、生产技术水平先进化，企业的经济效益将愈加显著，形成规模经济效益，稳定和提高产品质量，促进木门及橱柜家具产业的可持续发展。（4）是增加农村剩余劳动力就业机会，提高农民收入的需要目前我国农村剩余劳动力已近2亿人，大约占农村劳动力总量的40%。发展森林资源综合利用，需要大量的农村劳动力，就近低成本收集、整理和运输“三剩物”，为木门及橱柜家具工业供给原料。本项目的投资建设，既整合企业，做大做强，解决职工就业；又可最有效的利用木材资

27、源，其下游产品带动性强，再次增值潜力大，能源耗量低，环境污染小，经济效益好，有利于原料及产品结构的调整，有利于资源的综合开发和利用，有利于带动相关产业的发展，有利于加速地方经济发展和增加林农收入，其社会经济效益显著。总之，项目建设不仅对综合利用木材和节约木材资源，保证林业可持续发展，合理利用森林资源具有深远意义，同时也是保护生态公益林，改善区域生态环境的迫切要求。第三章 主要产品及市场预测第一节 产品生产大纲一、产品方案公司是由江苏*木业有限公司（以下简称“*木业公司”）在江苏*经济开发区木业园区组建的专业生产木门及橱柜家具企业。公司已有多年生产木门及橱柜家具的生产经验，通过多年的技术积累和行

28、业跟踪，该公司已具备生产不同领域、多种系列的木门及橱柜家具产品的能力。本项目根据产品应用领域的发展趋势及市场分析，企业的技术水平和产品成熟性，主要生产木门及橱柜家具素产品。本项目产品木门及橱柜家具是以杨木、柏木等木材为主要原材料，经过烘干处理、下料刨光、开样打眼、高速铣形、模压等工序进行物理深加工，对木材及板材进行再加工，从而形成木门及橱柜家具，进而广泛推广使用。二、木门产品种类 工程木门的种类主要有： 1、实木复合门,实木复合门的门芯多以松木、杉木或进口填充材料等粘合而成，外贴密度板和实木木皮，经高温热压后制7成，并用实木线条封边。一般高级的实木复合门，其门芯多为优质白松，表面则为实木单板。

29、由于白松密度小、重量轻，且较容易控制含水率因而成品门的重量都较轻，也不易变形、开裂。另外，实木复合门还具有保温、耐冲击、阻燃等特性，而且隔音效果同实木门基本相同。相比纯实木门昂贵的造价，实木复合门的价格一般在1200-2300元左右一扇。如较高档的花梨木门大约2300元一扇;中高档的胡桃木、樱桃木、莎比利等木门，则需1900元一扇。除此之外，现代木门的饰面材料以木皮和贴纸较为常见。木皮木门因富有天然质感 且美观、抗冲击力强，而价格相对较高。 2、实木门,实木门是以取材自森林的天然原木做门芯 经过干燥处理 然后经下料、刨光、开榫、打眼、高速铣形等工序科学加工而成。实木门所选用的多是名贵木材，如樱桃木、胡桃木、柚木等 经加工后的成品门具有不变形、耐腐蚀、无裂纹及隔热保温等特点。同时，实木门因具有良好的吸音性而有效地起到了隔音的作用。实木门的价格也因其木材用料、纹理等不同而有所差异。市场价格从1500元到3000元不等，其中高档的实木有胡桃木、樱桃木、莎比利、花梨木等，而上等的柚木门一扇售价达3000-4000元。一般高档的实木门在脱水处理的环节中做得较好 相对含水率在8%左右，这样成形后的木门不容易变形、开裂，使用的时间也会较长。 3、模压木门，模压木门因价格较实木门更经济