离任审计的操作流程及主要工作底稿.docx

1、离任审计的操作流程及主要工作底稿离任审计所需提供资料清单模板（参考）1、 本单位的组织机构及人员状况，主要经营业务及流程，资产财务状况等企业基本情况。2、 单位法人执照、组织机构代码证、收费许可证；车辆行驶证、房产证、土地使用证。3、 主要经营业务相关合同、文件（包括政府部门下发的文件）。4、 承诺书；单位基本情况表；潜盈、潜亏明细表(要标出具体潜盈、潜亏的原因)；会计政策调查表；合同明细表。（审计组提供模板）。5、 领导干部任职期间单位年度工作总结。6、 领导干部任职期间述职报告（审计组提供参考提纲）；本单位对述职报告的评议意见。7、 领导干部经济责任目标。8、 领导干部任职期间重大决策事项

2、以及相关的会议记录、纪要和决议。9、 领导干部任职期间预算和决算或者财务收支计划和决算、会计凭证、会计账簿、会计报表、科目余额表等有关资料。10、 银行开户许可、银行对账单、未达账项调节表。11、 提供单位各项财务及内部控制制度。12、 资产盘点清册、债权债务清查明细表以及债权债务清理的有关资料；13、 领导干部任职前企业资产、财务状况；14、 领导干部任职期间发生的经济纠纷、未决诉讼案件、法院判决和仲裁等重大事件报告或者说明；抵押担保的相关资料。15、 领导干部任职期间历次审计意见书、审计决定书、社会审计组织出具的审计报告和鉴定以及其他资料。16、 上一届任期经济责任审计报告。17、 其他需

3、要提供的资料。离任人述职报告提纲（可根据具体情况进行调整）1、任职的时间年限、到任时单位的基本情况；2、任职期间主要做的工作；3、任职期间本单位预算执行和其他财政收支、财务收支的真实、合法和效益情况；，是否做到了资产保值增值；4、任职期内重要投资项目的建设和管理情况、直接参与决定与财务收支、投资项目相关的重大决策以及实施情况；5、任职期内重要经济事项管理制度的建立和执行情况；6、任职期内对下属单位财政收支、财务收支以及有关经济活动的管理和监督情况；7、任职期内执行有关法律法规及个人遵守廉洁自律情况；包括是否存在“四风”问题；领导干部“八项规定”及“三公经费”等规定的执行情况；8、需要向审计组说

4、明的其他情况。审计公示(可根据实际情况修改)根据xxx要求和组织部xxx号提请书，xxxx决定派出以xx为组长的审计工作组，于201x年x月x4日开始对xxx进行离任经济责任审计。希望广大干部群众对审计工作组的审计情况及遵守审计工作纪律情况进行监督，同时对被审计对象存在的有关问题和建设性意见及时与审计工作组进行反映、沟通，加强民主监督，以便提高审计质量，更好地进行审计监督与服务。联系人：xxx联系电话：xxx审计组201x年x月x日审计公示根据党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定（中办发201032号） 等法律法规的规定，受xxx党委组织部委托，我处决定派出审计组，自201x年x月x日开始对xxxx(单位及职务)xx同志进行任期经济责任审计，审计期间为201x年x月x日至201x年x月x日。有关单位和个人对以上领导干部在任职期间履行经济责任方面如有意见或建议，请与审计组联系。审计组：电话： 电邮：特此公示。xxx审计处 201x年x月x日审计的公示根据xxx党委组织部的委托，我处拟委托xxx会计师事务所，对xxx同志从201x年x月至201x年x月任xx院长期间的经济责任进行审计。 在审计期间，如有问题需要反映，请联系审计处或向组织部、纪委办公室、监察处反映。联系电话：邮箱： xxx审计处 201x年x月