电算化会计期末复习提纲及实操题200090728.docx

1、电算化会计期末复习提纲及实操题200090728电算化会计期末复习提纲及实操题步骤考试日期：教学周第16或17周的周末考试时间：总账、报表模块各45分钟考试类型：总账、报表模块各100分，双及格。每个模块包含：单选题15题，共15分多选题10题，共20分判断题15题，共15分实操题 共50分（总账模块10题，报表模块5题）复习范围：实验指导手册中97道单选题、56道多选题、115道判断题、45道实操题 （实操题通过新道教育网上的模考中心练习，参考答案在文档中心）总账报表模块实操题操作步骤1.题 面在003帐套中，由操作员01在总账模块将收到的由工行淮海路支行发 来的一笔人民币银行对账单进行登记

2、。要求：日期：2010-11-16 ;结算方式：转账支票；票号： 6002;金额：贷方85000元;其他栏目：空。操 作 步 骤1. 单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2. 单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【出纳】-【银行 对账】-【银行对账单】3.选择“”，月份:“ 2010.11”4.点击“增加”按钮5. 依次填写各项栏目内容：“日期：2010-11-16 ;结算方式：转账 支票（分支：022）;票号：6002; 贷方金额：85000;其他栏目： 空”6.单击“保存”2.题 面2010年11月30日，在002账套中，由操作员01调用常用凭证。

3、要求：调用代号为11的常用凭证，支付水电费，金额为 500元。（注：1.生成的常用凭证为系统自动编号，无需手工修改。2. 输入借贷方金额时，请先输入借方金额，后输入贷方金额。）操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.操作员01,帐套选择002，2010年11月30日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4. 点击“制单一调用常用凭证”菜单 （分支：单击F4键调用常用 凭证），按照凭证代号输入“ 11” （分支：单击参照按钮，打幵常 用凭证页面，单击编码为“ 11”的常用凭证的任 单兀格，单击“选入”）5.

4、单击【确定】即可。6.借方金额输入 500 ，贷方金额输入 500 （分支：将鼠标疋位在贷方输入金额的位置点击 “二”）。7.单击【保存】（分支:点击“制单一保存”菜单；点击 F6保存）o混 淆 路 径3.点击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【常用凭证】3.题 面2010年11月30日，在002账套中，由操作员01对凭证进行复制。 要求：将0015号凭证进行复制，生成新的凭证，凭证号为 1201o操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.操作员01,帐套选择002，2010年11月30日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】

5、-【总账】-【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”。4.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。5. 点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看一查询” 菜单（分支:单击月；单击F3），进入“凭证杳询”界面，选中“月 份”，2010年11月，在凭证号里输入“ 0015-0015 ”（分支：输入0015-15 ;输入 15-0015 ;输入 15-15 ），单击“确定”6.选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制” （分支：ctrl+F ）7.自动生成凭证，凭证号改为“ 1201”8.点击“保存”（分支:点击“制单一保存”菜单；点击 F6保存）42010年11

6、月1日，在002账套中，由操作员01删除一张凭证。 要求：删除记-0012号凭证，并对2010年11月的凭证进行整理，不 整理凭证断号。1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.操作员01,帐套选择002，2010年11月01日登录。操 作 步 骤（【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【期末】-【对账】 -CTRL+H-恢复记账前状态。【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【恢复记账前状态】为降低制作难度，先将记-0011号凭证进行作废恢复工作。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4.点击“查看一查询”菜单（

7、分支:点击F3;点击益！；点击【凭证】 -【查询凭证】），在过滤条件中，选择凭证类别“记”，单击“月份”选择“ 2010.11” 录入凭证号 “ 0012-0012 ”（分支：12-0012 ; 0012-12 ; 12-12 ）,单击“确定”。5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废 /恢复”。6. 点击工具栏中“制单”菜单，点击“整理凭证” 。7.选择凭证期间“ 2010年11月”，点击“确定”。8.双击记-0012号凭证“删除？”单元格，点击“确定”。（分支： 点击“全选”按钮，点击“确定”）9.系统提示是否整理凭证断号，点击“否”。5.题 面2010年11月30 日，在002账套中，由

8、操作员01进行生成常用凭证 操作。要求：将0015号记账凭证生成常用凭证，代号 -101，说明-报销差 旅费。操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.操作员01,帐套选择002，2010年11月30日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4.点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看一查询” 菜单（分支:单击月；单击F3），进入“凭证杳询”界面（分支：点 击“查询凭证”），选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“ 0015-0015 ”（分支：输入 0015-15 ;输入 15-0015

9、;输入 15-15 ）， 单击“确定”5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”6.在常用凭证生成对话框中，录入代号 101，录入说明“报销差旅费。7.单击【确认】6.题 面2010年 11月1日，在001账套中，由操作员01输入期初余额。 要求：科 目：应收票据；期初余额：15000元；方 向：借；往来明细：2010-5-05，华宏公司，销售欠款，15000元； 其他项目：空。操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平台】2.操作员01,帐套选择001，2010年11月01日登录。3.单击【业务工作】-【总账】-【设置】-【期初余额】。4.找到“

10、应收票据”（分支：直接在“科目名称”中找；点击“查找”，输入“应收票据”或参照或输入 1121），双击“应收票据”期初余额单元格，进入“辅助期初余额”界面。5.单击【往来明细】。6.单击【增行】，根据往来明细资料输入华宏公司相关信息：日期：2010-5-05 （分支：录入或参照），客户：华宏公司（分支:单击客 户参照按钮，进入客户基本参照页面，双击“客户：华宏公司”或 单击“客户：华宏公司”后单击“确定” ），摘要：销售欠款，方向：借，金额：15000。7.单击【汇总】，单击【退出】，再单击【退出】即可。7.题 面2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。 要求：填制

11、以下凭证：11月9日提取现金20000元备发工资借： 库 存 现 金 / 人 民 币20000.00贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 20000.00（注：1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改；2. 摘要为备发工资；3.结算方式为人民币结算。）操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。3.单击“增加”按钮（分支：制单-增加凭证、F5）。4.输入摘要：备发工资。5.录入借贷方两条分录借： 库 存 现 金 / 人 民 币20000.00贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币

12、账户 20000.006.单击“保存”按钮（分支：制单-保存、F6）。8.题 面2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。 要求：填制以下凭证：11月9日，总经办卖旧报纸取得现金收入 200元整。借：库存现金/人民币200.00 贷：其他业务收入 200.00（注：1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改；2. 摘要为其他业务收入。）操 作 步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872 -【企业应用平台】。2.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。3.单击“增加”按钮（分支：制单-增加凭证、F5）。4.输入摘要：其他业务收入。

13、5.录入借贷方两条分录借：库存现金 200.00贷：其他业务收入 200.006.单击“保存”（分支：制单-保存、F6）9.题 面在003帐套中，由操作员01在总账模块进行支票登记并保存。要求：登记的支票信息为：2010年11月18日，采购二部 王向 领 用一张支票号为“ 003”的“工行淮海路支行人民币账户”支票，用于部门出游，已于11月20日报销，实际消费金额 目为空。5000元，其他栏1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U872I-【企业应用平台】。2.操作员01,帐套选择003，2010年11月20日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【出纳】-【支票登记簿】。

14、操4.选择“”，单击“确定”作5.点击“增加”按钮步6.依次填写各项栏目内容：“领用日期：2010-11-18 （分支：录入骤或参照）；领用人：采购二部（分支：录入或参照）;领用人:王向（分支：录入或参照）；支票号：003;用途：部门出游报销日期：2010年11月20日（分支：录入或参照），实际金额：“ 5000元”（分支:录入或参照）；其他栏目：空”7单击“保存”。10.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01完成增加外币 操作。要求：币名：欧元；币符：EUR固定汇率，11月份欧元的记账 汇率为9.3386，其他默认。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872

15、 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】4.单击【增加】，在币符中输入“ EUR，币名中输入“欧元”5.单击【确定】，单击2010.11月（分支:双击或单击2010.11月 记账汇率一栏），在记账汇率栏中输入“ 9.3386 ”，单击其它 月任一栏目保存数据 （回车）后退出对话框11.题面2010年 11月01 日，在003帐套中，由操作员01,定义“管理费用” 多栏账。操作步1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U8.72-【企业门户】。|骤2. 单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】

16、-【账表】-【科 目账】-【多栏账】3.在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打幵“多栏账定义” 对话框4. 在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用 6602”科目5.在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮6.单击“确定”12.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01增加一个会计 科目。要求：科目编码：2232;科目名称：应付股利；科目类型：负债； 科目性质（余额方向）：贷方；无辅助核算。操作步 骤1. 单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3. 单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】

17、-【会计科目】4. 单击“增加”（分支：单击【编辑】-【增加】；或F5），录入 科目编码“ 2232”、科目名称“应付股利”。5.科目类型选择“负债”，余额方向选择“贷方”。6.单击“确定”。13.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01使用成批复制 功能，将本帐套的“主营业务收入”的二级科目复制到“主营业 务成本”下，辅助核算、外币核算不复制；数量核算复制。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】4.单击【编辑】-【成批

18、复制】，进入【成批复制】界面5.在第一空白栏输入“ 6001”，第二空白栏输入“ 6401”，勾选6.单击“确认”，6401科目下显示复制成功的二级科目，科目编 码为6401*,科目名称与源科目相同，无辅助核算、无外币核 算、有数量核算。14.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01增加结算方式。 要求：结算方式编码：04;结算方式名称：商业汇票； 下属一级结算方式为“银行承兑汇票（编码 041）”和“商业承兑汇票（编码042）”；新增的3个结算方式均进行票据管理，对应的类 型均为“商业汇票”。操作步1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平台】2.操作员

19、01，帐套选择001, 2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【基础档案】-【收付结算】-【结算方式】o4.单击【增加】（分支：单击【操作】-【增加】，或F5）,在结 算方式编码中输入“ 04”，结算方式名称中输入“商业汇票”， 是否票据管理前打V,对应票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】（分支：单击【操作】-【保存】，或F6）5.鼠标直接点击输入编码 （分支：单击【增加】，单击【操作】-【增加】，或F5），在结算方式编码中输入“ 041 ”，结算方 式名称中输入“银行承兑汇票”，是否票据管理前打V,对应 票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】（分支：单击【操 作】-【保存】，或

20、F6）6.鼠标直接点击输入编码 （分支：单击【增加】，单击【操作】-【增加】，或F5），在结算方式编码中输入“ 042”，结算方 式名称中输入“商业承兑汇票”，是否票据管理前打V,对应 票据类型选择“商业汇票”，单击【保存】（分支：单击【操 作】-【保存】，或F6）15.题面2010年 11月1日，在001账套中，由操作员01增加一个项目大类。 要求：项目大类名称：生产成本；普通项目；项目级次分二级“ 1-2 ”；项目栏目默认。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001, 2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【

21、基础档案】-【财务】-【项目目录】。4.单击“增加”（分支：单击【编辑】-【增加】）,录入项目大 类名称“生产成本”，选择“普通项目”5.单击“下一步”，设置项目级次共二级，一级“1”，二级“2”6.单击“下一步”，项目栏目保持默认，7.点击“完成”后退出对话框16.题面2010年11月1日，在002账套中，由操作员 01对2010年11 月的凭证进行冲销。要求：冲销0016号凭证，生成冲销的凭证号为 1101o操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U8.72-【企业应用 平台】o2.操作员01，帐套选择002, 2010年11月01日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -

22、【总账】-【选项】，单击“编辑”，凭证页签中，凭证编号方式改为“手工编号” ，单击“确定”。（此题目的前3步，请制题人员完成，从第 4步幵始制作，考核学生）4.单击【业务工作】一【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填 制凭证】。5点击“制单”菜单，在下拉菜单中选择“冲销凭证” ，6.月份选择“ 2010.11 ”，凭证类型选择“记账凭证”，凭证号输 入“ 0016”，单击【确定】7.自动生成凭证，凭证号输入“ 1101”，单击【保存】（分支： 制单-保存，或F6）17.题面2010年 11月30 日，在的002帐套中，由操作员01进行以下操作： 对0021号凭证进行出纳签字。操作步 骤1.单击

23、【幵始】-【程序】一【用友ERP-U8.72】-【企业门户】。2.单击【业务工作】一【财务会计】-【总账】-【凭证】-【出 纳签字】。3.在筛选条件中，选择出纳人，未签字凭证，确定，进入所有 未出纳签字凭证列表。4.选择0021号凭证，双击（分支：或单击确定）进入凭证界面。5.单击“签字”（分支：出纳-出纳签字）按钮。18.题面2010年11月30日，在002账套中，由操作员01完成以下操作： 恢复已记账凭证0052号凭证。（主管口令为空）操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U8.72-【企业应用 平台】。2.操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。3.单击【业

24、务工作】一【财务会计】-【总账】-【期末】-【对 账】。4.在期末对账界面，按下 Ctrl+H键，系统提示“恢复记账前状态功能已被激活”，单击【确定】后，退出期末对账界面 （退出或红叉）5.单击【业务工作】一【财务会计】-【总账】-【凭证】-【恢 复记账前状态】6.选择“选择凭证范围恢复记账”，在恢复记账范围中输入“ 52”（或 0052、或 52-52、0052-0052、52-0052、0052-52）7.单击“确定”，提示:请输入主管口令，单击“确定”，提示: 恢复记帐完毕！单击“确定”19.题面2010年 11月30 日，在002账套中，由操作员01（该操作员无密码） 在总账模块中对0

25、039号凭证记账操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U8.72-【企业应用 平台】。2.操作员01,帐套选择002, 2010年11月30日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【记账】。4.“记账范围”录入“ 0039-0039 ”（分支：或者39、或者0039、 或者 39-39、或者 39-0039、或者 0039-39）5.单击“记账”6.系统提示“记账完毕”，单击“确定”20.题面2010年 11月30 日，在的002帐套中，由操作员01进行以下操作： 对0026号凭证进行审核。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U8.72】

26、-【企业门户】。2.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【审核凭证】。3.在筛选条件中，选择审核人，未审核凭证，确定，进入所有未 审核的凭证列表。4.选择0026号凭证，双击（分支：或单击确定） 进入凭证界面。5.单击“审核”（分支：审核-审核凭证，或F12）按钮。21.题面2010年11月1日，在002账套中，由操作员 01对2010年11 月的凭证进行修改。要求：将0002号凭证的借方科目金额与贷方科目金额修改为“ 500 元”。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U8.72】-【企业门户】。2. 单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【查

27、 询凭证】。3.在过滤条件中选择全部，单击确定。进入所有凭证列表。4.选择0002号凭证，单击确定（分支：双击此行）5.单击“修改”，将借方和贷方金额修改为 500元。6. 单击“保存”（分支：制单-保存；或F6,或直接按退出或红 叉）22.题面2010年11月1日，在002账套中，由操作员 01对2010年11 月的凭证进行修改。要求：将0009号凭证作废。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】一【用友ERP-U8.72】-【企业门户】。2.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【查询凭证】。3.在过滤条件中选择全部，单击确定。进入所有凭证列表。4.选择0009号凭证，单击确定

28、（分支：双击此行）5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废 /恢复”23.题面2010年11月30日，在003帐套中，由操作员01进行“期间损 益结转”设置。要求：生成的凭证类别为“记账凭证”，本年利 润科目为“4103本年利润”，并生成收入类转账凭证， 结转月份： 2010.11，类型选择“收入类”，凭证编号为“记-6007”。1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】-【企业门户】。2.操作员01,帐套选择003，2010年11月01日登录。3.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【选项】，单击编辑，凭证页签中，凭证编号方式改为 手工编号 ，单击“确定”。单击【业务工作

29、】一【财务会计】 -【总账】-【期末】-【转账定义】-【期间损益】4.“凭证类别”框选择“记账凭证”，“期间损益入账科目”为操作步“ 4103 （或本年利润）”骤5.单击“确定”6.单击【业务工作】一【财务会计】 -【总账】-【期末】-【转账生成】7.在“转账生成”界面选择“期间损益结转” “结转月份”为2010.11 “类别”选择“收入”8.单击“全选”按钮9.单击“确定”10自动生成凭证，凭证类别选择“记”，编号600711单击【保存】24.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密 码）指定“库存现金”为现金总账科目操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友E

30、RP-U872 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】4.单击【编辑】-【指定科目】5.将待选科目中的“ 1001库存现金”移入“已选科目”6.单击“确定”25.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01（该操作员无密 码）删除“ 6061汇兑损益”科目。操作步 骤1.单击【幵始】-【程序】-【用友ERP-U872 -【企业应用平 台】2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】4.选中“ 6061汇兑损益”（可