工作总结初定.docx

1、工作总结初定力求创新 强化改革 狠抓管理全面促进全县农村信用社又好又快发展-双牌联社2011年工作总结今年是我县农村信用社发展速度、内部管理、经营机制等方面取得巨大成就的一年，同时，也是股份制改革的关键之年。一年来，全县农村信用社认真贯彻省联社和市办总体工作要求，结合双牌实际，紧扣县委、县政府提出的“兴工、促林、扩城、活商、旺旅游” 五大战略，着力服务三农，拓展业务市场，强化内部管理，稳步推进农商行改革。充分发挥了农村金融主力军作用，为支持双牌经济社会发展做出了应有的贡献。现将一年来工作报告如下：一、主要工作成效以筹建农商行为契机，坚持一手抓改革，一手抓发展，在确保农商行改革得到顺利推进的同时

2、，实现了自身业务又好又快地发展。一是存贷业务规模快速稳健增长。2011年末各项存款余额105843万元，比年初增长23754万元，完成省联社分配年任务的232.9%，各项贷款余额56845万元（不含政府土地置换6812万元），较年初净增6793万元，完成省联社分配任务的101.4%；农业贷款占比位居全省前列。存贷比例为53.7%（不含政府土地置换6812万元）。二是质量效益显著提升。五级分类不良贷款余额1938万元，较年初下降7562万元，不良贷款占比为3.41%，较年初下降15.57个百分点；各项收入7642万元，其中贷款利息收入5251万元，实现净经营利润2298万元。三是抗风险能力明显增

3、强。资本充足率为8.05%，月均人均存款632.4万元，成本收入比为53.58%，贷款损失准备充足率为749.74%，资产经营利润率为2.17%，人均经营利润为15.12万元，总得分为77.35分，经营等级考核较年初上升2个等级，达到2A级。四是案件防控治理扎实有效，实现了案件零控制目标。五是农商行改革快速推进。已经省、市银监部门检查验收，目前正进入正式申报阶段。二、主要措施（一）解放思想、优化服务，突出抓好资金组织工作1、各项存款快速增长，资金实力不断增强。年初各项存款余额仅为82089万元，为夯实资金基础，通过多渠道开展资金组织工作。一是积极开展代理新农保、城镇居民保险、扶贫资金发放工作，

4、扩大低成本资金的组织，提高低成本资金在全县金融机构中的占有份额；二是开办综合柜员制和改善网点办公条件。增开了3家柜员制网点，使柜员制网点达到了6家，对打鼓坪、茶林、阳明山、上梧江等网点进行改造，提高了工作效率和服务功能。三是开展了文明优质服务竞赛活动，通过评选文明服务示范单位和文明服务标兵，树立服务榜样，提高服务水平。四是请求县委、县政府大力给予政策支持增加财政对公存款。县委、县政府将有关涉农政策性资金、财政资金、社保、医疗等资金到信用社开立基本帐户，共划转存款近6000万元，截止12月底，存款余额达到了105843万元，新增存款23754万元。2、合理利用信贷政策，支农力度不断加大。今年受国

5、家宏观调控政策的影响，信贷投放紧于以往的任何一年。为合理地用好信贷政策，结合双牌实际，以“三农”为重点，统筹城乡发展。积极支持中小企业、个体工商户、种养大户、致富能手的发展，同时，利用社团贷款，积极抢抓县外优质客户，提高信贷资产质量、扩大信贷总量。年末各项贷款余额达56845万元，净增6793万元，若剔除土地置换不良贷款6812万元，实际贷款较年初增长13605万元。一是创新信贷服务手段，加大有效投入。一方面积极主动与县委、县政府确定的重点项目对接，加强信贷支持与服务。如天龙宾馆、紫金国际商业步行街、双电化工等重点项目，给予优质及时的信贷服务。另一方面继续加大对创业贷款和林权抵押贷款的投放。其

6、中被誉为“双牌模式”的创业贷款已成为我社的品牌，在全省推广，并得到了全国妇联党组书记、第一副主席宋秀岩和省委副书记梅克保的高度评价和赞扬，以及人民银行总行、银监会通报表扬。截止2011年底我县创业贷款净投放余额达1.3亿元，今年新增创业贷款4683万元，累放近2亿元，支持兴办中小和微小企业40余家，实现新增就业岗位6000多个，累计节约创业成本2200多万元。每年财政贴息达1200多万元。其中下岗女职工卿小峦在妇女创业贷款的支持下，创办了步步升超市，目前该超市接收200多名下岗员工，实现年销售额1000万元。真正达到了群众、企业、政府满意的良好效果。二是创新信贷品种，加强信贷服务。一方面进一步

7、完善了创业贷款、林权抵押贷款，特别是对小额农贷，做到早安排、早调查、早投放。与此同时，通过对信贷的市场调查、分析，结合“万人进村入户上企业”活动，创新推出“直速通”小额商户信用贷款和“直速通”商业物权抵押贷款，有效地解决了个体工商户无抵押担保的瓶颈问题，其中商户联保贷款额度最高金额可达15万元。累计发放商户抵押贷款2476万元，商户信用贷款125万元。另一方面加强了信贷服务。各营业网点公开了办贷流程，增加贷款透明度，严格按照信贷业务系统操作规范指引合规放贷；落实贷款发放“五不准”、支农服务接待日制和限时办结制（大额贷款不超过7个工作日，一般在5个工作日内办理，小额农户贷款当日办结）；要求客户签

8、署廉洁放贷意见书，其回执联随信贷档案保管，确保阳光放贷。三是提高授信额度，制定优良客户管理办法。对于信用户贷款，授信金额由原来的3万元提高到5万元，有效地解决了农村无抵押担保的问题；对于与信用社长期保持良好关系、信用程度高、抵押足值的优良客户，进一步扩大了授信额度、降低了贷款利率，尽量做到宁愿让利率，不愿让市场，以此寻求新的信贷和效益增长点。（二）标本兼治、注重治本，提高案防工作质量1、落实案防责任，开展“三项”案防活动。制定了2011年度案件防范及安全保卫工作考核奖惩办法，签订了党风廉政建设及案件防范个人承包责任书、安全防范联防互保责任书，实行机关联系点、专职稽核员对网点的按季、月案防安全排

9、查制度。具体开展了“三项”案防活动。一是开展“合规文化建设年”活动。通过建立合规管理机制，促进内部控制更加严密，有效控制各种风险，实现依法、合规、稳健发展。二是开展“三项整治”活动。主要开展对抵质押贷款风险排查，借名、假冒名贷款专项整治和置换、核销不良贷款的排查清理。三是开展“内控和案件制度执行年”活动。突出开展重点业务和关键环节的风险排查，狠抓落实整改及“防范操作风险13条”的落实，提高风险防范能力。2、突出稽核检查，加大安防设施力度。以检查来提升内控管理，注重质量和有效性，整改突出问题，建立了突查-整改-追责流水化的作业程序。首先是突出检查，除了开展常规稽核工作外，还开展了年终决算真实性检

10、查、3次内控案防检查、案件专项治理检查、金融许可证公示检查、大额贷款和创业贷款检查、存款风险滚动式检查、案件专项治理“回头看”排查。涵盖了存贷款、资金管理、账务核对、制度执行、人事等多个方面。其次是加大安防设施投入。对县联社实行了全县电子视频远程监控联网，对打鼓坪、阳明山、茶林、上梧江等网点营业厅进行了改造。3、突出信贷管理，加大责任追究力度。首先落实“三个办法一个指引”和整治信贷业务违规行为十条规定，修订和新制定信贷管理办法等涉及信贷管理方面的规章制度20余个。继续落实贷款发放“五不准”原则、限时办结制度和“支农服务接待日制度”，加强监督，确保原则和制度落实到位。对于新放贷款到期收回率达不到

11、98%的严格追究相关责任人责任。其次是开展了对九种人的排查和管理。建立了管理台账，对“九种人”确定了监管责任人，监督其思想动态、工作状况和八小时以外的活动情况，并签订了监管责任书。三是加大违规处罚力度。扣发违规贷款责任人工资31.2万元，用于归还“三违”贷款本息；处罚内控制度执行情况违规人员 12人次，金额 6400元。对风险遇警责任人进行相应的通报和经济处罚。（三）多策并举，形成合力，狠抓不良贷款清收一是出台措施,考核到人。制定了2011年一季度不良贷款清收专项奖惩办法、员工个人责任贷款清收办法和2011年度清收不良贷款考核办法，将清收考核任务分解到岗到人，严格考核问责，认真落实整治信贷业务

12、违规十条规定，加大问责力度。二是大力推动涉政不良贷款的清收。以落实县政府办公室关于印发清收农村信用社不良贷款及行政事业单位公职人员拖欠银行不良贷款工作方案的通知（双政办函20119号）文件为契机，成立清欠小组，从政府办、纪委（监察）、组织部、财政、审计、工商联抽调8名专干组成3个清收工作组，统一在县联社集中办公。对党政干部及国家公职人员、金融从业人员、党政部门及行政事业单位、乡（镇）村（组）组织欠款全面彻底清收。全年共收回涉政不良贷款268笔，本金389.73万元，利息175.48万元，本息合计565.21万元。三是强力推进员工自借及担保和个人责任不良贷款的清收。建立管理动态台账，对个人责任贷

13、款按余额大小实行分期清收。彻底做到了“门前清”，共收回员工自借及担保不良贷款5.72万元。现员工均无不良自借和担保贷款。四是继续推行领导挂帅攻坚清收大额不良贷款工作制度。班子成员对全县前十大户大额不良贷款，实行分户跟踪监控和清收管理，各信用社负责人及信贷员对本社前十大户大额不良贷款实行分户包干清收管理。截止12月底，五级分类不良贷款余额1938万元，较年初下降7562万元，不良贷款占比为3.41%，较年初下降15.57个百分点。（四）开拓创新，强化管理，提高综合效益1、开展人事薪酬制度改革。一是开展员工民意大调查。一方面我们通过以不记名的方式发放调查问卷，重点了解员工对人事改革的一些看法和想法

14、；另一方面，我们出台了机关下乡人员信息建议收集表，要求网点多提建议，整合人力资源，集中大家的智慧搞好信合事业。二是实行基层工龄补贴制。对在基层工作的同志一年给予一定的补贴，以减轻员工进城的压力。三是提倡没有在基层工作或者在基层工作时间不长的同志下基层工作。四是对联社跟班学习、员工进城和提拔的实行考试。今年我社对进城和委派会计竞聘进行了3次考试，并做到公开、公平、公正。五是对重点岗位和重要人员进行了交流。六是出台了新的薪酬制度。在省联社工资总额的标准下，在降低成本收入比的前提下，我们修改完善了薪酬管理办法，出台了一系列的奖惩办法，实行了多劳多得。2、加强财务管理，提倡节约办社。一是开展了多项检查

15、。共开展了单位结算帐户、现金和重要空白凭证、支付结算执法等检查。二是修订了财务管理实施细则，进一步细化了财务核算原则，将优惠政策向基层信用社和边远地区倾斜。严格执行了会计业务事后监督操作指导意见，有效减少差错和违规行为。三是加强股金管理，规范股金转让手续。四是对单笔金额五千元以上的费用，由财务审批委员会通过方可列支，严格了财务纪律，实行财务公开制度，严防腐败问题发生。五是强化了职工食堂管理，减少铺张浪费，从根本上杜绝了用公款大吃大喝行为。当年实现了净利润233万元。（五）主动汇报、狠抓落实，全力推进农商行改革1、主动请求县委县政府并得到大力支持。在县委工作会议中明确提出争取组建1家农村商业银行

16、后，先后成立了农商行筹建工作小组、县涉政不良贷款清欠工作小组，并组织召开双牌县农商行组建工作领导小组召开第一次领导小组会议，强调举全县之力抓好该项工作。召开第29次县政府常委会议，表决通过以优质土地125.5亩置换我社不良资产6812.4万元的工作方案。同时该方案提交县委常委会讨论通过。评估公司对土地出具估价报告和县国土部门办理国有土地使用证的同时，完成土地置换和土地招投标工作。2、积极汇报得到上级有关部门肯定和支持。自从县政府成立筹建工作领导小组后，筹建小组积极主动向各级汇报，争取各方面政策倾斜。省市银监局主要领导分别听取双牌专题汇报，表示全力支持、积极指导、申报筹建工作，确保组建工作顺利推

17、进。省联社郑主任、毕华副书记分别来双牌调研指导工作，听取汇报后，充分肯定，对双牌农商行组建工作高看一等，厚爱一层，优先办理，全力支持，并提出了建设性和指导性意见。3、清产核资和股金认购工作进展顺利。通过招投标方案确定邀请湖南友谊联合会计师事务所对我社进行为期1个月的清产核资和资产估价工作。会计师事务所出具了清产核资报告、整体资产评估报告、财务审计报告和净资产确认书等报告的初稿。筹建工作小组出具了关于对双牌县农村信用合作联社清产核资的复查报告（双农商筹20111号），通过筹建工作小组的多次积极汇报，2011年12月25日湖南银监局正式来我社进行验收。与此同时，开展股金拟认购工作，出台了双牌县农村

18、信用合作联社股金清退方案（草案）、湖南双牌农村商业银行股份有限公司征集发起人说明书（草案）、湖南双牌农村商业银行股份有限公司发起人协议书（草案）、湖南双牌农村商业银行股份有限公司股金募集方案（草案）等方案。确定了企业法人股和社会自然人的发起人，缴纳了入股保证金。截止12月31日，我社的总资产112665.08万元，注册资本1211.5万元，不良贷款率为3.41%，资本充足率8.05%，核心资本充足率4.03%，贷款损失准备充足率749.47%，拨备覆盖率242.95%。以上几项核心指标（除注册资本、核心资本充足率外）都超过了农商行组建指标的标准数。三、存在的问题一年来，在省联社、办事处和县委县

19、政府的正确领导下，我社的改革发展取得了较大的进步，各项业务指标发展趋势较好，实现了可持续发展，但是还存在一些不足。一是各项开支大，收入成本比居高不下。因农商行改革等原因，今年我社的各项财务支出达到了7039万元，较去年增长33.6%，收入成本比较去年仅下降2.53个百分点，高出商业银行对收入成本比指标要求的18.58百分点。二是资金运用压力大。一方面地属山区，交通不发达，县域经济发展落后，影响贷款规模的做大做强，存贷比例仅为53.7%。在确保风险和质量的情况下，贷款营销难度大；另一方面存在3个多亿富裕资金出路难的问题。资金使用不够集中，难以形成规模效益。三是风险控制难度大。存在一定的信用风险、

20、市场风险、操作风险、同行业竞争风险。主要表现在：“九种人”监管任务重、员工知识结构老化、制度执行力不够、央行逐步放松利率管制、同行业竞争的压力加大。四是不良贷款反弹压力大。今年政府用125.5亩优质土地置换我社不良贷款6812.4万元，到申报前不良贷款占比下降到2%以下。因我县小额农户贷款分布较广、金额小，信贷员少，贷款户外出务工的较多，按季结息的难度大。四、2012年工作要点2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，也是我社进行农商行改革最关键的一年。我们必须不断开拓创新，真抓实干，努力做到改革有新突破，发展有新思想，创新有新局面，工作有新举措，实现农村信用社又好又快发展。总的指导思

21、想是：继续坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领改革发展全局，以服务“三农”为宗旨，以控案为重点，以增效为核心，以抓降为手段，以和谐为动力，以发展为方向，努力把双牌联社办成服务“三农”、服务社区和服务中小企业的的农村商业股份制银行。不断深化改革，规范管理，开拓创新，努力实现我县农村信用社又好又快发展。主要工作目标：全年各项存款计划净增1.5亿元；全年各项贷款计划净投放1.8亿元，力争净投放2亿元；不良贷款占比率控制在2%以内；全年计划新发福祥卡12000张，布放POS机13台，POS机消费亿元，个人责任贷款清收103.5万元，客观责任贷款清收2247万元，十大户不良贷款

22、清收280万元。全年计划中间业务收入增幅达30%以上；全年计划实现总收入9000万元，其中贷款利息收入6700万元，实现经营利润3000万元；资本充足率达到12%以上，贷款损失准备充足率达到150%以上，全年辖内农村信用社经济和刑事案件控制为零；经营等级保达1A，筹建农村商业银行如期开业。（一）解放思想、更新理念，夯实农商行改革基础双牌农村信用社改制为农村商业银行，是一次重大的制度变迁，适应了双牌农村经济、金融环境的变化和农村信用社内在发展的要求。解放思想就是要把深入贯彻落实科学发展观结合起来，与农商行改革相联系起来。信用社是也只有进行股份制改造，选择农村商业银行这一制度安排，才能消除原来的制

23、度障碍。使双牌信用社具备现代企业制度的股权结构和法人治理结构，具有制度化的增资扩股机制，服务功能相应增强，金融产品的创新空间扩大，从而增强市场竞争力，实现可持续发展。解放思想要突出实践主题，注重观念创新，把握经营方向。针对我社农村商业银行改革后在风险防范、金融创新、制度建设等方面存在的问题，要通过科学制定一系列的规章制度加以解决。为各类客户提供综合化、多功能、大金额的金融服务，以金融助推双牌经济又好又快的发展。（二）分布实施、积极呈报，继续推进农商行改革今年工作重点是继续推进农商行改革。虽然，农商行筹建工作进展顺利，但离筹建要求还存在一定的差距，并且时间紧，任务重，但是我们坚信有省联社、办事处

24、领导的精心指导，有县委、县政府的坚强后盾和大力支持，并通过自身的积极努力，农商行筹建工作一定会迅速达标并积极推进，争取在二季度如期开业。1、做好申报阶段各项工作一是做好省银监局的各项验收整改工作。二是组织召开双牌联社第二届社员代表大会第四次会议，确认清产核资结果，形成净资产分配方案。三是在对老股金清理确认的基础上，筹建工作小组制定湖南双牌农村商业银行股份有限公司股金募集方案，征集发起人并签订发起人协议书。四是向工商行政管理部门申请拟设农村商业银行名称预先核准。争取在过春节前将资料上报省银监局。五是待省银监局审核后向中国银行业监督管理委员会正式提出筹建申请。2、做好申请开业各项工作一是募集股份和

25、验资。二是制订分支机构的设置和清理整顿方案。三是进行企业形象设计（CIS）。四是召开创立大会暨一届一次股东大会和职工代表大会。五是筹建工作小组准备申请文件，向中国银行业监督管理委员会湖南监管局提出开业申请。六是接到银监局同意开业的批复和拟任高级管理人员的任职资格核准文件后。择日对外挂牌营业。（三）敢于竞争、服务三农，努力做大做强市场份额1、外树形象、强化服务，实现存款的快速增长。一是增强服务意识，转变服务观念。要牢固树立“以客户为中心”的服务理念，给客户提供“令人信赖的服务质量，令人赞许的服务效率和令人满意的服务态度”。二是创新服务手段和方式，完善服务功能。丰富信用社的服务品种，开发适销对路的

26、服务产品，推出特色服务，对特殊顾客上门服务。在业务发展较快的地区，加快ATM机的增设和POS机的布放步伐，提升服务范围。三是加大对低成本资金的组织。一方面加大对福祥卡的营销，多发有用卡，提高福祥卡在市场上的占比。另一方面做好对有关涉农政策性、财政、社保、医疗等资金的组织。2、服务“三农”、创新管理，促进信贷规模做优做精。信用社和不管是股份制改造还是维持县级联社统一法人体制，信贷工作始终是经营管理的重中之重。（1）找准市场定位。根据我县农业人口占比较大的实际出发，我们的信贷发放要以“三农”为主，坚持服务“三农”的市场定位不能动摇。目前随着双牌城市的扩容，面对的市场需求和客户结构都发生了变化，“三

27、农”的比重逐渐减少，但服务“三农”的社会责任不能丢。将来双牌农村商业银行一方面要稳定基础客户，培育一批优质客户，另一方面要坚持与时俱进，把服务“三农”与建设社区银行结合起来，打造双牌人民自己的精品银行。（2）做好四大贷款。一是小额农户贷款。农村网点要集中力量做好该贷款的发放，同时，全县网点要做好信用户的评定和年检年审工作。二是创业贷款。它是我社品牌，要发挥品牌优势，搞好营销。重点是加强该贷款的到期转据及贴息工作管理，防范风险。三是商户贷款。主要服务对象面向中小商户、私营企业业主和城乡居民。要充分细分商户贷款类型，针对不同的客户进行授信，开展差别化的信贷服务；推行贷款利率定价机制。真正实行“一户

28、一价”，让利于商户，抢占市场份额。四是中小企业贷款。对于中小企业贷款，我们要搭好为中小企业融资的平台，做优中小企业贷款，开辟绿色通道；放宽优惠条件，以此降低客户融资成本。尤其是城区网点要做好对商户贷款和中小企业贷款的发放与管理。（3）贷款品种创新。在进一步完善商户信用贷款、林权抵押贷款的基础上，要通过对客户的贷款用途、资金需求量、担保方式等进行细分，因地制宜，进一步推出农户抵押贷款、农民专业合作社贷款设备按揭贷款等信贷品种，以此解决客户抵押担保难题。对成规模、效益好、风险小、资金需求量大的农业产业化龙头企业，通过社（银）团贷款方式给予重点支持。（4）突出“三个狠抓”。一抓信贷服务。采取送春联、

29、发信息、上门服务等方式，加强与客户的联系，达到培养与客户的感情、稳定并拓展了客户群体。二抓等级管理。严格把关客户等级评定关，按照农户、商户、及中小企业的客户评级管理办法，把握好定性指标，合理评级授信。三抓考核管理。制定和完善考核办法，注重日常考核兑现与落实，重业绩，讲实效，加强信贷管理的规范化、制度化、科学化。（四）制度创新、狠抓落实，突出加强案防工作管理加强在案防制度的创新和管理，是我社适应农村商业银行改革的必然要求，在农商行改革期间更不能允许案件的发生。因此要加大案防工作力度，形成高压态势，确保全年案件零容忍。主要采取以下措施：一是落实省联社和市办案防工作会议精神。每年省联社和市办对案防工

30、作高度重视，专门下文，组队检查，狠抓落实，一直将案防工作做为重中之重，今年我们更好落实好省市会议精神，切实提高全员案防意识，加强对各项内控制度的执行力度。二是加强委派会计管理，定期召开案防例会、强化监督职能。三是狠抓专项稽核检查。四是全面落实交流、轮岗、回避和强制休假等“四项制度”。五是定期述职，强化责任追究。班子成员、部门负责人、信用社主任每半年述职一次。六是创新案防考核办法。制定出2012年度案件防范及安全保卫工作考核奖罚办法，并加以落实责任，强化考核。七是狠抓信贷管理。在贷款发放过程中，贯彻落实整治信贷业务违规行为十条规定，严格按照“三个办法一个指引”合规放贷，在有条件的地方推行信贷内勤

31、管贷机制；对网点实行差别授信机制；进一步完善信贷员等级管理办法实行客户经理等级管理。对新放贷款到期收回率达不到98%的相关责任人要按省联社文件规定追责到位。八是建立事后监督管理系统。事后监督管理系统是建立案防长效机制的重要举措。在去年的基础上，我们做到事前、事中、事后监督并重和重点监督、实时监督、全面监督有效结合，进一步完善我们改进我们的系统，减少各类案件的发生。（五）抓好重点，严格控制，加强不良贷款的清收与管理今年农村商业银行要想获批成功，其核心指标是不良贷款占比要控制在2%以内。而我社2011年的不良贷款余额1938万元，占比为3.41 %，要想达到申报条件，必须要下降1.41个百分点。一

32、方面我们在加强自身清收，另一方面我们通过股本金溢价发行，其中拿出一定的资金购买不良资产，使其达到申报条件。今年不良贷款的重点放在对已置换的不良贷款上，它可以说是县委政府给我们的“真金白银”，给我们用于双牌农村商业行长期发展的。一是要继续执行关于加强表外土地置换不良贷款管理的通知（双信联发201146号）文件精神。二是搞好函证。对即将失去诉讼失效的贷款要及时进行函证催收和信函催收。三是加强管理。造好清册，分片管理。稽核部门要加强稽核，落实管理责任。严防已置换贷款借款人又获得新发放的贷款。四是科学清收。一方面给出清收奖励措施，充分调动员工的积极性，将清收任务分配到社到人，组织开展“笔笔动、户户清”专项清收活动。另一方面，加强与法院联系，对部分贷款进行起诉，请求法院加大对胜诉债权案件的执行力度，选择有执行可能的案件为突破口进行依法清收，打击逃废金融债务行为。（六）以人为本，增加收入，提高我社核心竞争力一是加强与农商行对应的人才培训。立足现有人力资源，培养选用有发展潜力、学习能力强、综合素质高的员工到管理和领导岗位上去，与此同时，今年计划组织全体员工外出考察学习，使之适应农商行改革的发展。二是要制定出台新的目标考核办法，将绩效考核结果和员工薪酬、晋级、晋升