如家酒店管理集团方案.docx

1、如家酒店管理集团方案七iJ如家酒店管理集团20XX年XX月如家酒店管理集团酒店财务工作Q&A第壹节备用金1第二节存货2第三节固定资产3第四节棉织品 6第五节房租 8第六节维修费9第七节店长 GOP、资产负债表、利润表 10第八节费用报销、付款审核 11第九节审批流程12第十节系统操作（PMS、OA、NC、POS机）13第十壹节用章管理14第十二节其他15第一节 备用金1. 店长离任交接时，应如何结算店长备用金？ 答：店长离任交接时，离任店长需按以下步骤对离任时店长备用金进 行清理：(1) 离任店长必须于离任交接前对店长借款(店长存折及店长 备用金)进行交接确认，现金部分存入酒店基本户。(2)

2、店长填列且确认酒店店长个人借款确认表 ，确认截至离 任时最后壹天的备用金余额、于途单据金额、已报销未上 报单据金额，审核三项金额合计数和店长备用金借款总数 壹致。将尚未寄出的费用报销单据和本确认表快递至结算 中心。结算中心审核确认，同时存折视同销户。接任店长 以其名义重新申请备用金，按照之上“首次申请运营备用 金”。a.b.c.d.酒店店长个人借款确认表 ： 现金：填写目前保险箱内现金余额； 存折余额：根据店长存折余额填写； 店长借款：填写店长申请的备用金金额； 校验：不用填写，该表格自动生成，如果不正确，请查明原因及时处理；第二节 存货1. 某酒店厨房原材料除实行大宗送货外，早餐的个别品种需

3、要零 星采购（例如：水饺、点心、粽子等） ，按照运营的要求应该进 行分类（类别是食品）办理出入库，可是财务却要求按实际食 品明细来填写出入库单，请问哪种正确？答：应按照运营的要求（类别是食品）填写出入库单，不需要再细分 到食品明细。第三节1.答:2.答:3.答:固定资产酒店购置固定资产，需要将哪些单据及时寄至结算中心？ 分为以下俩种情况：(1)中央采购物品：新店依据筹备开业酒店运营费用概算表上的物品、数量来验收货物。验收无误后，及时将“资产 验收入库单”、“签字的送货单”快递至结算中心；(2)非中央采购物品：店长填写固定资产请购单，且报上级领导审批后方可进行采购；固定资产采购到货后，由资产保

4、管部门签收，且填写固定资产验收入库单，店长及时将 “固定资产请购单”、“资产验收入库单”、“签字的送货单”、 “申请审批邮件”、“支付审批邮件”、“发票”和“付款申 请单”快递至结算中心；固定资产验收入库单如何编号？固定资产验收入库单编码规则：酒店编码 +年度+月份+编号, 女口：世纪公园2010年5月的第3笔资产：021* 。按审批流程规定固定资产IT设备的审批需要技术部AVP审批, 请问IT设备的范畴是指哪些？IT设备是指IT关联设备配件或整体产品，属于IT行业的产品， 如电脑、服务器、路由器、读卡器、打印机、交换机、鼠标、 键盘等，复印机、传真机、防火墙等。酒店于开业时技术部会 提供针对

5、该酒店需购置的IT设备清单。4.答:固定资产报废新购流程注意点？ 按如家财务审批流程，先报废后申购，邮件审批至C00，填制固定资产报废新购单、固定资产申请单、 入库单，且对其进行编号(XXXXXX酒店编码-XXXXC00助理及固定资产年-XX 月-XXX固定资产编码)。参见如家直营酒店审批权限及操作流程图 第9页：酒店(开业后)固定资产一报废 /再购置流程申请/评估审批审批审批备案/审批厂 开始 J1 15. 某酒店涉及房型改造，资产为租赁，于去年盘点时已上报部分 资产差异情况。今年下发的盘点表中仍存于这些资产，由于改 造后闲置的资产放置走道部分也由于质量问题出现损坏，请问 该如何填写使用状态

6、？答：酒店目前的操作步骤：根据下发的盘点表进行盘点，将差异明细 上报结算中心。1 、非数量缺少的差异，店长请于上报结算中心后 7 个工作日内关注 是否收到总部会计的回复邮件，若未收到回复邮件请和结算中 心分管费用会计联系；2、闲置的资产放置走道部分由于质量问题出现损坏的，请将损坏明 细及原因于盘点后的 2 个工作日内上报上级主管总经理、 COO 审批，审批同意后转发结算中心分管费用会计。固定资产盘点差异处理：1 、如果是规格、品牌、名称上的差异（非数量缺少） ，店长上报差异 明细至结算中心，结算中心 2 个工作日转发总部会计，总部会 计会于壹周内回复店长确认差异且于财务系统中进行资产修改 （店

7、长收到总部会计的回复后，差异处理才算完成） 。2 、如果是资产遗失或缺损，店长须于盘点后 2 个工作日内向上级主 管经理汇报盘点差异及原因，且经上级主管、 COO 审批后转发 结算中心，结算中心转发总部会计，总部会计于财务系统中进 行资产修改（总部会计收到审批邮件后才会进行差异处理） 。第四节1.答:2.答:棉织品棉织品如何计算店长的GOP ?分为以下俩种情形：(1)新店的棉织品自运营部宣布开业后从存货中领用，领用金 额按照12个月进行分摊，计入每壹个月店长 GOP ;(2)成熟酒店自运营宣布开业后的第13个月开始，按照以下公 式计算金额孰低进行预提：月营业收入X 1.2%和(2.4元X 标准

8、间数+1.8元X大床房数)X每月天数X月实际出租率， 计入每壹个月店长GOP。年底，若预提费用出现借方余额(按年计算的实际购买棉织品 金额大于按年计算的棉织品预提金额)，补充计提棉织品费用到 预提费用借方余额为零，补充计提的金额计入店长 GOP。当年计提未使用完的余额部分是否冲回 GOP或第二年继续使用，请参考当年运营部的关联规定。棉织品的报废申购流程注意点？按如家财务审批流程，先报废后申购，报废金额需大于申购金额， 若申购金额超出报废金额需邮件审批至 COO ,店长有权对于每 月2000元以下的棉织品进行报废处理。参见如家直营酒店审 批权限及操作流程图第14页：第五节 房租1. 酒店支付房租

9、时，酒店是否仍需再进行邮件审批？。答：不需要再进行邮件审批，发票由店长寄至结算中心。详细规则请 参见如家酒店租金流程（直营酒店）如家酒店租金流程（直营酒店）.doc1、2、第六节 维修费 成熟酒店月末预提中维修费新的计提方式是怎样的？ 答：酒店部分：（房间数*基数*出租率+考核收入*0.7% ）/2 公司部分：考核收入 *3%- 酒店部分 如何确认维修费用为酒店大维费用？答：界定酒店维修费用是否属于大维统筹费用，最终需要有毛兆兵的审批邮件。第七节 店长 GOP 、资产负债表、利润表 酒店餐饮毛利率计算？酒店的 (餐饮收入 -餐饮成本 )/餐饮收入。 当月入账电话费为什么比当月实际支付的电话费高

10、？ 每月的电话费是按上壹个月实际发生的电话费进行预提。1、答：再补提 5 月份实际支 由此 6 月份入账的电 120 元。GOP 率？3、2、 答： 举例说明：5月底电话费按 4月份实际发生的电话费 100 元进行预提，6 月份实际支付 5 月份的电话费为 120 元，那么 6 月底预提电 话费按照 5 月份实际支付的 120 元预提， 付和预提之间的差异 20 元( 120-100 )， 话费为 140 元，可是实际支付的电话费为 店长如何确认每月的资产负债表，利润表及 答：需审核的如家财务报表具体有：利润表、营业收入明细表、营业费用明细汇总表、财务费用明细表、管理费用补充表、 GOP 指

11、标表； 财务结算中心向总部会计部上报报表之前，提前壹个工作日将酒店报表邮件上报给酒店店长审阅，抄送资深店长和城区总，酒店店 长须于壹个工作日内完成报表的审阅工作，如有疑问壹个工作 日内和结算中心沟通确认，也能够通过使用 NC 系统的科目余 额表查询关联费用。结算中心如于规定店长审阅的壹个工作日 内未收到店长任何回复，视同店长审阅通过。第八节 费用报销、付款审核1. 上个月出具的发票这个月是否能够报销？答：存货类费用，上月账务已经做计提的次月能够填写付款申请单申请报销；2费用类的应于发生后及时付款报销；3酒店费用不得跨季度 （自然季度），否则需上报 COO 审批同意后方 可付款。2. 答：3.

12、答：员工体检费单据报销需要提供哪些附件？ 报销单，体检发票，人事部福利费审批邮件。4. 答：门店申请付款时，是否能够直接汇入供应商的个人账户？ 为保证资金安全，公司统壹规定除供应商外，壹律不准汇入个人 账户；若供应商为个人须提供个人身份证复印件和存折复印件 或银行卡封面的复印件，以保证身份证和账户姓名壹致，且注 明个人账户的开户银行名称和归属地。 酒店公用事业费用可否先付款后发票？ 酒店水电费等公用事业费尽量于付款前取得发票。若实于无法于付款前取得发票的，必须于下次费用付款前提供此次费用的发 票，快递至结算中心。5.答：酒店报销单上填写的收款方供应商的名称和该供应商开具的发 票上所盖公章名称不

13、壹致可否付款？ 不能够，俩者必须壹致。第九节 审批流程1. 邮件审批人若休年假不于该怎么办？ 答：若审批权限中规定的审批人空缺，则由被授权人批准。审批人和被授权人应签订授权委托书，请参见如家直营酒店审批权限及操作流程图第 16 页。第十节 系统操作 （PMS 、OA 、NC 、POS 机）1. 答：2. 答：3. 答：需要。酒店每日根据于店客人余额表二酒店进行 PMS 历史纠错，是否需要通知结算中心 ? 需要。驻店专员完成 PMS 历史纠错后，值班经理写明原因、店 长审核且签字，壹份当日快递至结算中心，壹份随封包装订。 PMS 日审借贷不平无法发送，该如何处理？ 酒店首先自行查明 PMS 日审

14、借贷不平的原因，例如科目入错、 金额入错等， 进行修正。 若酒店对 PMS 系统的操作和信息录入 均没有出错，借贷仍然不平，此时需要咨询技术部支持中心 （10103333-9 ），查见是否是 PMS 系统的原因导致。 酒店需要每日上报的应收预收审核表吗？ 、欠款离店客人余额表编制应收预收审核表 ，于下班前将应收预收审核表 以邮件形式上报结算中心收入会计（如遇节假日顺延）审核。4. 特许酒店：是否特许财务管理四个方案均必须进行 PMS 日审？ 答：是的。只要使用 PMS 系统，均必须进行 PMS 日审工作，这和签 订何种特许财务管理方案无关。节用章管理门店使用公章及财务章无需另报法务部审批的有哪

15、些?第1.答：各酒店如下日常运营用章由经办人报酒店总经理或 /财务结算中心 主管或人事主管审批（邮件或 用章审批单）且进行登记（盖 章登记表）后盖章，无需另外报集团法务部审批：银行账户开立、变更、注销；（总部资金部）各类财务报表；（财务结算中心主管）日常发票、收据、支票等票据；（财务结算中心主管）税务局购发票等证明；（财务结算中心主管）银行公函往来；（财务结算中心主管）营业执照年检；（区域总经理）员工劳动合同等人事文件；（酒店总经理或区域人事主管） 社保登记和缴纳；（区域人事主管）订房协议；（订房专用章，酒店总经理审批）除上述规定之外的任何用章（包括合同用章），均需按照“用章 审批流程”邮件或

16、书面报批后盖章（法务部回复盖章邮件应同 时抄送财务结算中心主管及法务部负责人方可盖章），涉及金额 较高、重大事项或重大权利义务的由法务部决定是否报 CFO审 批，CFO视情况报CEO审批。具体操作流程参见印章管理暂行规定印章管理暂行规定.doc第十二节 其他2. 答：1. 每月寄单次数？ 答：按实际情况而定，基本保证每周寄单壹次。 对于店长备用金，酒店需每周将店长审核签字的店长备用金支出明 细表后附关联报销单据，寄至结算中心；且将店长备用金 支出明细表和快递单号邮件发送至结算中心。 当日营业收入款项存入银行后，银行解现单丢失怎么办？ 咨询该银行柜台关于补单的操作流程（各银行的规定不同） ，按 照银行的规定填制单据且提供关联资料。3.答：因为酒店距离信用卡开户行较远，无法天天取回银行回单。按 照财务制度的要求，专员每天于下班前需要以邮件形式上报的 如家酒店连锁信用卡消费汇总表 ，请问是否能够改成快递资 料给结算中心（壹周壹次）时上报？ 如果该信用卡开户行和酒店的基本户（营业款存款户）不同行，也没有网上银行能够查询，那么能够壹周壹次将银行回单随同 其他快递资料壹同寄至结算中心，同时邮件上报如家酒店连 锁信用卡消费汇总表 。