水利工程预算编制依据.docx

1、水利工程预算编制依据水利工程预算-编制依据、总则1.水利工程项目管理预算（以下简称项目管理预算）是工程建设实施 阶段造价管理工作的重要组成部分。项目管理预算在国家批准的初步设计 概算（利用外资项目，贝叶旨批准的利用外资设计概算。下同）基础上，以利 于投资人和项目法人对投资进行有效的管理为目的， 主要根据工程分标方案和招标文件进行编制。2.项目管理预算静态总投资应小于初步设计概算静态总投资。项目管理预算的静态总投资是项目法人管理静态总投资的最高限额， 是制订年度投资计划、编制年度完成投资统计报表、考核工程造价盈亏、验核工程 经济合理性、保证承发包工程合同实施，以及投资人对项目法人进行奖惩 的主要

2、依据。3.项目管理预算按批准的设计概算编制年价格水平， 以招标设计工程 量为主进行编制。可对设计和其他原因造成的各项目工程量变化， 施工条 件、工艺条件变化，在批准的设计概算静态投资总额度之内进行合理调整，允许项目管理预算的项目设置和费用额度与设计概算有所不同， 以利于项目法人结合工程实际加强对投资的控制和管理。独立费用的项目管理预 算，宜以初步设计概算所批准的额度为依据。4.项目管理预算一般应在主体工程招标设计完成后进行编制， 可根据工期的长短一次编制完成，也可随各主体工程招标设计完成的不同时段， 有针对性的分期编制招标工程的项目管理预算。 待各单项的项目管理预算 编制完成以后，汇总编制项目

3、管理总预算。但由项目法人直接管理的各项 服务采购项目，如监理、设计、咨询等各项独立费用应尽早完成其项目管 理预算的编制工作，以利于对费用支出进行控制和管理。5.项目管理预算编制，一般应根据建安、设备、独立费用等不同工程 或费用性质进行分类，以项目管理预算工程量和相应单位价格为依据， 分 别测算出各分类工程的价格因子权数。该权数即作为计算工程分年度价差 所需各分类工程变值权数的依据。6.项目管理预算的项目划分、工程分类等内容，在本办法中主要以水 利枢纽工程为示例，调水、供水及灌溉等工程可根据工程本身的特点予以 增删调整。二、 编制依据1.水利部水利工程建设实施阶段造价管理办法；2.主管部门批准的

4、初步设计概算；3.工程招标设计文件、图纸；4.董事会的有关决议、决定；5.出资人资本金协议；6.工程融资协议；7.其他有关文件、协议、合同。三、 组成内容项目管理预算由编制说明、总预算表、项目预算表、其他计算书表及 附件组成。主要内容如下：1.编制说明(1)工程概况1工程河系和兴建地点2对外交通条件3工程规模4工程效益5枢纽布置型式6资本金比例7资金来源比例8主体工程主要工程量9主体工程主要材料量10主体工程施工总工时11施工高峰人数12建设总工期13 开工建设至发挥效益工期14工程静态总投资15工程总投资16价差预备费17价格指数18建设期融资利息19融资利率:20其他主要技术经济指标(2)

5、项目管理预算与设计概算对照的变动说明:1 工程量变动2单位、分部工程投资变动:3费率、标准变动:4预留风险费用情况:5其他应说明的内容(3)编制依据具体说明编制项目管理预算所依据的主要文件和规定2.总预算表和项目预算表(1)总预算表(表一)(2)建安工程采购项目预算表(表二)(3)设备米购项目预算表(表三)(4)专项工程采购项目预算表(表二)(5)技术服务采购项目预算表(表二)(6)地方政府包干项目预算表(表二)(7)项目法人管理费用项目预算表(表二)(8)预留风险费用计算表(表四)3.其他计算书表(1)分年度投资表(表五)(2)分年度资金流量表(表六)(3)建筑工程单价汇总表(表七)(4)安

6、装工程单价汇总表(表八)(5)主要材料预算价格汇总表(表九)(6)施工机械台时费用汇总表(表十)（7）主要费率、费用标准汇总表（表十一）（8） 主体工程主要工程量汇总表（表十二）（9） 主体工程主要材料、工时量汇总表（表十三）（10） 分类工程权数汇总表（表十四）（11） 项目管理预算与设计概算投资对照表（表十五）（12） 项目管理预算与设计概算工程量对照表（表十六）4.附件（1） 单价计算表（表十七）（2） 分类工程权数计算表（表十八）（3）有关协议、文件四、项目划分1.项目管理预算的项目，原则上划分为3至4个层次，第一层次一般划分为建安工程采购、设备采购、专项工程采购、技术服务采购、地方政

7、 府包干项目、项目法人管理费用、预留风险费用以及价差预备费和建设期 融资利息等部分，前七部分构成工程静态总投资，后两部分构成工程动态 投资,上述项目划分也可以根据投资管理的要求和工程的具体情况增删调 整；每个部分之下一般可再划分二到三个层次的项目 ，二、三层次的项目划分，可参照水利部（水总2002116号）颁发的水利工程设计概（估） 算编制规定的工程项目划分、工程招标标段划分、招标工程量清单等结 合工程的具体情况设置。2.第一部分建安工程采购主体建安工程和大型临时建安工程按照工程分标项目分别独立列项；般招标工程项目，可参照设计概算采用的项目划分方法适度合并。如:I - 1 大坝丁程I -1-1

8、n下设项目，按招标标段划分列项，（下同）。I -2 泄洪工程I - 3 引水工程I - 4 发电厂工程I - 5 升压变电站工程I -6 交通工程I -7 房屋建筑工程I -8 导流工程I -9 发电设备安装工程I -10 升压变电设备安装工程I - 11 公用设备安装工程I - 12 金属结构设备安装工程I- 133 .第二部分设备采购机电主要设备按照招标项目独立列项； 水力机械辅助设备、电气设备 等可按招标项目合并为系统列项； 公用设备按通信、通风采暖、机修等分 类列项。金属结构设备按闸门设备、启闭设备和拦污设备分类列项。如：II- 1发电（泵站）设备II - 1 - 1 水轮机（泵）I

9、- 1 - 2 发电机（电动机）H - 1 - 3 主阀n -1-4 厂房桥式起重机H- 1 - 5 水力机械辅助设备n - 1 - 6 电气设备n-2 升压变电设备n - 2 - 1 主变压器n - 2 - 2 高压组合电器n - 2 - 3 其他设备n - 3 公用设备n - 3 - 1 通信设备n - 3 - 2 通风采暖设备n - 3 - 3 机修设备n- 3 - 4 计算机监控系统n- 3 - 5 管理自动化系统n - 3 - 6 消防设备n - 3 - 7 交通设备n - 3 - 8 其他设备n-4 金属结构设备n - 4 - 1 闸门设备n - 4 - 2 启闭设备n - 4 -

10、 3 拦污设备4.第三部分专项工程采购指专业技术相对独立的工程项目，列入专项工程采购部分。如:皿-1 厂坝区及生活区供水、供热、排水等公用设施皿-2 水文泥沙监测系统工程皿-3 水情自动测报系统工程皿-4 厂坝区环境建设保护工程皿-5 观测工程皿-6 其他工程5.第四部分 技术服务采购指科学研究实验等技术服务项目，列入技术服务采购部分。如：IV - 1 工程科学研究试验费IV- 2 工程勘测设计费V- 3 工程建设监理费V-4 技术经济咨询费6.第五部分地方政府包干项目指水库淹没处理补偿费、水土保持工程、环境保护工程等项目。若上 述项目中有不由地方政府包干的工程，可列入专项工程采购项下。V -

11、1 n7.第六部分 项目法人管理费用项目指项目法人自身开支和管理的费用项目。如：W-1 项目建设管理费W-1-1 项目法人开办费W-1-2 项目法人经常费W -2 联合试运转费W -3生产准备费W -3-1生产及管理单位提前进厂费W -3-2生产职工培训费W -3-3管理用具购置费W -3-4备品备件购置费W -3-5工器具及生产家具购置费W -4建设及施工场地征用费W -5定额编制管理费W -6工程质量监督费W -7工程保险费W -8其他税费8.第七部分预留风险费用指可调剂预留费和基本预备费。VH-1 可调剂预留费VD -2 基本预备费9.价差预备费10.建设期融资利息五、编制方法1 .工程

12、量(1)已完工的工程项目，按结算工程量编制；(2)已完成招标设计的工程项目，按招标设计工程量编制;(3)未完成招标设计的一般工程项目，按初步设计工程量编制；(4)房屋建筑工程，在设计概算核定的总规模和总额度内，遵循永 久建筑与临时建筑相结合，工程建设与工程管理相结合的原则，按不同的 建设地点、结构型式和用途分别编制。2.工程单价(1)基础价格，编制工程单价所依据的人工、电、风、水、砂石料、 主要材料预算价格和施工机械台时费用，应与设计概算所采用的价格水平 保持一致。其中进行独立招标的项目，如砂石料系统等工程，其砂石料价 格可根据实际情况予以变动，如价格水平变化不大，仍可与原设计概算价 格一致。

13、(2)定额依据，编制工程单价所选取的人工、机械效率，应根据该工程实际情况或施工企业可能达到的效率， 在留有余地的基础上，对设计概 算中相应工程单价所采用定额的人工和机械的效率予以提高；编制工程单 价所选取的材料消耗量，在取得试验资料和有准确定量的前提下， 可对设 计概算中相应工程单价所采用定额的材料消耗量适当降低 (如混凝土水泥用量、石方开挖炸药用量等)。总之，其调整幅度，应视其招标工程的风 险程度，予以区别对待。(3)其他直接费，可直接采用设计概算采用的费率计算，也可按各招 标工程的具体情况，适当降低费率。如部分临时工程摊入工程单价的，应 增列临时工程摊销费。同时相应降低其他临时工程费用。(

14、4)现场经费、间接费和企业利润，可直接采用设计概算的费率计算， 也可根据工程具体情况，适当降低费率(5)税金，直接采用设计概算的税费率计算。如设计概算采用的税费 率与国家现行税费率有出入时，应执行国家现行税费率。(6)可根据招标工程的施工组织设计方案，修改设计概算中相应单价 采用的施工条件和施工方法。(7)上述工程单价的编制方法，适用于项目管理预算中需编制工程单 价的所有项目。3.设备价格(1)已招标的设备采用中标价；(2)未招标的设备采用设计概算价。4.费用项目费用项目包括技术服务采购、项目法人管理费用和风险预留费用。(1)技术服务采购项目不得突破设计概算相应额度，可根据项目的招 标价和国家

15、有关规定分别编制；(2)项目法人管理费用项目原则上按设计概算相应值计列；(3)预留风险费用。基本预备费，按设计概算值计列；可调剂预留费用，根据工程可能存在的风险预测分析计列。5.地方政府包干项目按设计概算值计列。6.价差预备费按设计概算值计列。7.建设期融资利息按设计概算值计列。六、权数计算分类工程权数是编制项目管理预算的重要组成部分， 经投资人批准后 的项目管理预算分类工程权数，是计算价差的依据。价差计算的权数，划 分为定值权数和变值权数两部分。工程分类方法和分类工程项目权数测算方法见水利工程价差计算办 法。附表：项目管理预算表格（项目管理预算的主要表格如下，未列示的预算表格可在编制项目管

16、理预算时参考设计概算表格自行补充。）总预算表编号工程或费用名称建安工程费设备费其他费用合计占总投资额(%)13345P 6 项目预算表表二 单位：万元编号工程或费用名称单位数量单价合计123456设备采购项目预算表表三 单位：万元编号名称及规格单位数量单价合计123 45P 6预留风险费用计算表编号工程项目名称概算预算风险预留费备注123456分年度投资表表五 单位：万元编号工程项目总投资分年度投资-一-二二三四五六七八1234567891011分年度资金流量表表六 单位：万元编号工程项目总投资分年度资金流量保质期-一-二二三四五六七八123456789101112建筑工程单价汇总表表七 单位

17、：元编号工程项目单位单价苴丿、中直接费其他直接费现场经费间接费企业利润税金12345678910 :安装工程单价汇总表编号工程项目单位单价其 中直接费其他直 接费现场经 费间接 费企业 利润未计价装置 性材料费税金12 -345678910主要材料预算价格汇总表表九 单位：元编号名称及规格单位原价预算价备注123456施工机械台时费汇总表表十 单位：元编号名称及规格台时费其 中折旧费修理费人工费动力燃料费其他12345678主要费率、费用标准汇总表表一 单位：%编号工程类别其他 直接费现场经费间接费企业 利润税金备注12345678主体工程主要工程量汇总表表十编号工程项目 名 称土方明挖(m3

18、)石方明挖(m3)混凝土(m3)钢筋帷幕灌浆(m)固结灌浆(m)12345678主体工程主要材料、工时量汇总表表十三编 号工程名称主要材料工时12345678910分类工程权数汇总表表十四 单位：(%)编号工程名称人工费主要材料机械一类其他合计费用费1234r 5 J6I? J891011121314 :项目管理预算与设计概算投资对照表表十五 单位：万元编号工程或费用 名称建安工程费设备费其他费用合计预算概算预算概算预算概算预算概算12345678910项目管理预算与设计概算工程量对照表表十六编号工程或费用 名称单位数 量增减量增减（%）备注概算预算12345678单价计算表表十七 定额单位:

19、编号名称及规格单位数量单价 （元）合计 （元）1 :2 3 J4 J56 分类工程权数计算表表十八 单位：元编 号项目 名称单 位数 量单 价合价人工材料机械其他 直接费现场 经费间 接 费利 润税 金12n折 旧修 理出师表先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈 于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德， 恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏， 以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、

20、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为 宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰 能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每 与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛 下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也 L臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈， 三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际， 奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明； 故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶， 兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、 祎、允之任也。愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。若无兴德之言，则责攸之、 祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。臣不胜受恩 感激。今当远离，临表涕零，不知所言。