金蝶KIS商贸高级版V30实操案例.docx

1、金蝶KIS商贸高级版V30实操案例 金蝶KIS商贸高级版V3.0实操案例说明：此案例仅用于进行KIS商贸高级版V3.0的实际操作学习，请勿对外传播。第一部分：业务资料 公司背景 盛达商贸有限公司：小型商贸企业。2010年3月购买金蝶KIS KIS商贸高级版V3.0，4月份进行初始化并启用账套。公司使用分仓核算，采用企业会计制度科目体系，记账本位币为人民币，金额小数位2位。财务部：负责币别、部门职员、会计科目、凭证字等基础资料的维护；财务系统的初始化；日常财务处理、报表等模块的操作。采购部：负责供应商、商品价格资料等基础资料的维护；日常采购管理模块的操作。销售部：负责客户、商品价格资料等基础资料

2、的维护；日常销售管理模块的操作。仓储部：负责商品、计量单位、商品辅助属性、组装拆卸等基础资料的维护；日常仓存管理模块的操作。办公室：查看资产负债表、利润表。基础资料 基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。用户在录入凭证或者录入单据时， 都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、仓库等等信息。可以这么说，所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。对于这些基础的数据，为了便于进行统一的设置与管理，汇总在附表资料中。账套选项设置资料： 请参见：附表资料-1.基础资料-（1）基础设置清单 其他基础资料会计科目： 附表资料1.基础资料（4）会计科目表币

3、 别： 附表资料1.基础资料（3）币别表 凭证字： 附表资料1.基础资料（5）凭证字表 结算账户： 附表资料1.基础资料（6）结算账户表 部 门： 附表资料1.基础资料（7）部门明细表 职 员： 附表资料1.基础资料（8）职员明细表 仓 库： 附表资料1.基础资料（9）仓库明细表出入库类别： 附表资料1.基础资料（10）出入库类别 计量单位： 附表资料1.基础资料（11）计量单位表 商品类型： 附表资料1.基础资料（12）商品类型 辅助属性： 附表资料1.基础资料（13）商品辅助属性表 商 品： 附表资料1.基础资料（14）商品明细表 商品价格资料：附表资料1.基础资料（15）商品价格资料表

4、收支类别表： 附表资料1.基础资料（16）收支类别表 客户明细表： 附表资料1.基础资料（17）客户明细表 供 应 商： 附表资料1.基础资料（18）供应商明细表 组装清单： 附表资料1.基础资料（19）组装清单 拆卸清单： 附表资料1.基础资料（20）拆卸清单 初始化 初始化工作是启用软件的基础，关系着数据的准确性，初始化工作尤为重要。完成了新建账套、账套选项设置、基础资料设置等基础设置后，接下来要进行的就是初始数据录入，确保初始数据准确、完整的录入后可以结束初始化、启用账套，进行日常业务的处理。按照下表录入盛达商贸有限公司初始数据： 科目初始数据 请参见：附表资料二.初始资料1 科目初始数

5、据明细表 存货初始数据 请参见：附表资料二.初始资料2 存货初始数据明细表 暂估入库单和未核销单据初始数据 暂估入库单： 1、2010年3月30日向爱普食品采购花生油5L装200瓶，当天货到入总部仓库，未收到发票，按44元暂估入库。 委托代销单： 2、2010年3月30日委托天齐超市代销精装爱儿乐100罐，单位成本98元，不含税销售单价为120元，代销手续费为8元一罐。 启用账套 启用账套。采购管理 1、2010年4月8日，检查发现3月30日收到的花生油5L装，有2瓶即将过期，于当日退回爱普食品。4月9日收到爱普食品开来的3月30日采购业务的采购发票，花生油5L装198瓶，含税单价50元，付款

6、日期7月9日，预警天数10天。 2、2010年4月10日，与冠龙乳业签订采购订单，订购精装爱儿乐600罐，含税单价98元。赠送试用装奶粉60盒，婴儿奶瓶红色60个；15日办理入库，入总部仓库并收到冠龙乳业开来的发票，并于收到发票当日以现金支付货款30000元。 3、2010年4月12日，因质量问题退回4月10日采购的精装爱儿乐5罐，本日即收到冠龙乳业开过来的退回发票。 4、2010年4月15日，因促销需要，从爱普食品采购调和油小瓶装2000瓶，当日收到货并办理入库，入东门仓库。月末未收到爱普食品开来的发票，按不含税单价4.5元暂估入库。 销售管理 1、2010年4月8日，与企福大酒店签订销售订

7、单，销售花生油5L装10箱（1箱=10瓶），同时赠送调和油小瓶装1箱。当日发货并开票，含税销售单价70元/瓶。 2、2010年4月15日与康健食品店签订委托代销协议，委托康健食品店代为销售花生油促销包1500套，含税销售单价80元，代销费用5元/套。当日货已发出，25日收到康健食品店开来的代销清单1200套。30日收到扣除销售费用的销售价款合计90000元，并按照委托代销协议将到期未完成销售的300套退回给盛达商贸。 3、2010年4月21日，收到企福大酒店因质量问题退回的花生油5L装1箱。同时开出退回发票。 4、2010年4月30日，收到9月30日天奇超市开来的代销清单100罐，收到扣除销售

8、费用的销售价款合计11200元。 5、2010年4月30日，以现金方式销售给汇龙电子商贸调和油1L装500瓶，含税销售单价15元。当日发货并开票。 仓存管理 将2010年4月25日退回的300套花生油促销包进行拆卸处理。以用于日后销售，并发生拆卸费用50元。 由于采购价格不断上涨，导致婴儿用品实际价值不断提高，2010年4月31日将精装爱儿乐、婴儿奶粉调价至110元每罐。 3、2010年4月29日对所有仓库进行盘点，30日盘点结束，发现总部仓库盘盈调和油1L装10瓶，盘亏花生油1L装10瓶。东门仓库及赠品仓库均未发生盘盈或盘亏，但通过盘点发现存货初始报表赠品仓库中婴儿奶瓶录入错误，应为红色12

9、0个，蓝色200个。 资金管理 1、4月8日收到天奇超市的期初应收账款2000000元，存入工商银行。 2、4月16日从工商银行支付冠龙乳业4月10日采购精装爱儿乐的货款58800元。 3、4月18日收到天奇超市交来的押金2000元现金，通过其他收入单处理。 4、经双方协商，企福大酒店4月8日的销售价款7000元转让到康健食品店名下，通过核销单处理。 5、4月20日，收到汇龙电子科技以现金方式退回的期初预付款545元。 6、4月10日，收到企福大酒店从工商银行转账支付的4月8日销售花生油的货款7000元。4月21日收通过工商银行支付退回花生油货款700元。 返利管理 1、4月30日，统计当月应

10、从爱普食品、冠龙乳业获得的返利金额，并生成采购返利单爱普食品返利规则：a .对客户按其采购总额，按月度累进返利。b.某客户当月采购含税金额低于5000（含5000）元的部份，返利1%; 采购含税金额中5000-8000(含8000)元的部份，返利1.2%; 采购含税金额中高于8000元的部份，返利1.5%2)冠龙乳业返利规则：对客户按其采购某种商品的采购额，按月度返利，不同商品适用不同返利率。当月采购精装爱儿乐含税金额低于20000（含20000）元的，返利1%;当月采购精装爱儿乐含税金额高于20000元的，返利2%.2、4月30日，统计当月应支付给企福大酒店、汇龙电子商贸的返利金额，并生成销

11、售返利单对企福大酒店的返利规则：按当月销售总额返利1%对汇龙电子商贸的返利规则：按其采购某种商品的采购额，按月度累进返利，不同商品适用不同返利率。当月采购调和油1L装含税金额低于5000（含5000）元的部份，返利1%;当月采购调和油1L装含税金额高于5000元的部份，返利2%.财务处理 1、4月8日，从招商银行提取30,000美元（当日汇率为8.30），从工商银行提取50,000元人民币分别作为备用金。 2、4月20日，用现金支付销售部和采购部通讯费费用2,000元和1,000元，并将此凭证保存为模式凭证。 3、期末通过凭证制作，将全部业务部分单据生成凭证。 4、期末，对凭证进行过账、往来核

12、销、期末调汇、结转损益的处理。期末美元汇率7.99，港币汇率0.995。 5、4月30日，编制资产负债表、利润表。 第二部分：附表资料 一、基础资料 1、基础设置清单 编号 名称 内容 1 一、基础部分 2 公司名称 盛达商贸有限公司 3 增值税税率 4% 4 账套启用会计期间 2010年4月 5 二、财务参数 6 凭证过账前必须审核 不启用 7 数量单价小数位 2 8 多栏账损益类科目期初余额从余额表取数 启用 9 多栏账成本类科目期初余额从余额表取数 启用 10 账簿余额方向与科目设置的余额方向相同 启用 11 四、业务参数 12 允许负库存出库 允许 13 使用分仓核算 启用 14 审核

13、和制单可为同一人 启用 15 数量小数位 2 16 单价小数位 4 17 应收预警天数 10天 18 应付预警天数 20天 注：其它参数在系统启用后仍可更改，由用户在后续的业务中根据需要自行设定 2. 用户授权 因商贸系列主要适用于小型商贸企业，业务大多由一人完成，故在新增用户时权限系统为自动按组给予，系统管理员无需授权，业务组用户新增就默认有业务单据、业务报表、基础资料及初始化的所有权限，财务组新增用户默认有除系统维护外的所有权限。 3. 币别表 代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率 RMB 人民币 1 2 否 USD 美元 6.95 4 否 HKD 港币 0.88 4 是 4. 会计科目表

14、 科目 代码 科目名称 科目类别 余额方向 外币 核算 全名 期末调汇 数量金额辅助核算 计量单位 现金科目 银行科目 出日记账 现金等价物 项目辅助核算 1001 现金 流动资产 借不核算 现金 否 否 是 否 否 否 1001.01 人民币 流动资产 借不核算 现金_人民币 否 否 是 否 否 否 1001.02 美元 流动资产 借美元 现金_美元 是 否 是 否 否 否 1001.03 港币 流动资产 借港币 现金_港币 是 否 是 否 否 否 1002 银行存款 流动资产 借不核算 银行存款 否 否 否 是 否 否 1002.01 工商银行 流动资产 借不核算 银行存款_工商银行 否 否 否 是 否 否 1002.02 招商银行 流动资产 借美元 银行存款_招商银行 是 否 否 是 否 否 1002.03 建设银行 流动资产 借所有币别 银行存款_建设银行 是 否