财务部岗位职责.docx

1、财务部岗位职责文件名称财务部岗位职责版本状态A文件编号页 数第 1 页 共 11页发行日期发行方式网络 纸文档 内加密外来文件名称无外来文件编号无引用内容无编 制审 核批 准会签部门 品质部 研发部 MIS部 工程部 生管部 财务部 行政部 物流部 采购部 业务部 生产部修订履历版本制/修订日期修订页制/修订内容修订人A2010-8-20ALL首版发行 李艳红岗位描述财务经理岗位名称：财务经理直接上级：董事长、总经理直接下级：财务主管本职工作：负责公司财和物的管理工作直接责任：日常工作1 随时主动了解掌握国家关于财务、税务、现金管理、资产管理等方面的法律、法规和政策的变化。2 检查、了解下属各

2、个部门的工作，分类进行业务指导。3 按照预算计划监督审核各部门成本费用的开支。4 组织客户信用调查、信用评估。5 组织审核各项经济活动和经济合同。6 审查每日的库存报表和销售计划。7 对各部之业务数据进行分析，对各部门的工作提出相应的建议。8 及时向总经理和董事长反馈公司的财务信息。9 组织进行各个部门的费用核算工作。10.组织进行各生产部门产品的成本核算工作。 周工作1 协调工商、税务、银行、海关及其它相关机构的关系，在工作范围内，代表公司与外界联络，并保持良好的关系，为公司赢得一个宽松的外部环境。2 每周查看合同执行情况，对于拖期或二十万以上的应收帐款，即时作出督办。3 检查下属周工作计划

3、的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基础数据。4 查看公司各个部门的预算的执行情况。5 组织进行财务分析，向总经理和董事长提出控制和管理的重点的建议。6 每周五下午亲自或委托下级部门检查财务部所属办公及责任区域的安全、卫生情况。 月工作1 审批下级部门的预算方案和工作计划，并进行监督检查。组织对财务部内部的预算指标进行协调和平衡。2 组织进行公司的月度预算平衡分析会，根据会议决议对预算进行调整。3 组织进行公司报表的编制和上报工作。4 审核分析各类财务报表。5 每月组织经济活动分析，并向董事长、总经理提出经营建议、措施。6 组织成本管理课对在用物资进行盘点。7 协调制定和修订产品的销售底价

4、，经批准后，印发销售部。8 对月成本进行分析，写出成本分析报告，上报总经理。9 每月组织财务人员进行财务知识的学习，讨论公司有关财务的政策。10.负责税务筹划方案的制订，并组织实施。年度工作1 制订财务制度，并负责贯彻执行2 编制公司年度财务预算和利润计划。3 根据确定的年度预算制订财务部的年度工作计划和工作目标，按月进行分解。4 进行税收筹划，积极向董事长和总经理提出合理避税的建议。5 与银行税务等部门保持良好关系，为公司提供宽松的资金环境和优惠的税收政策。6 进行流动资产和固定资产管理，提高利用率和收益率。7 负责成本费用控制，督促有关部门降低成本，开源节流。8 负责内部会计控制，严格财经

5、纪律。9 参与公司生产、销售、对外投资等计划的编制、合同审阅及财务决策。10 参与对供应商和长期客户的评审，确定其信用等级。11 每年组织一次财产的全面清查。12. 组织实施部门业绩考核，实施指导跟踪，年终进行业绩考核和评价。13.负责检查会计档案的保管情况。14. 协调部门之间的关系。15.上级领导交待的其它事项。领导责任：1 对财务部预算开支的合理支配负责。2 对财务工作目标和工作计划的完成负责。3 对财务部的规章制度的施行情况负责。4 对财务部主管的工作程序的执行效果负责。5 对财务部负责检查的规定的施行情况负责。6 对财务部管辖的设备设施的完好性负责。7 对财务部所涉及的公司秘密的安全

6、负责。8 对财务部给公司造成的影响负责。9 对所属下级的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责。10 对公司是否正确执行国家财务法规和财经制度负责。11 对公司会计核算、财务管理、信用评估、商务审核工作负责。12 对公司会计资料、会计档案的安全保密负责。主要权力：1 对财务部所属员工和各项业务工作有管理权。2 对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。3 对所属下级的工作争议有裁决权。4 对直接下级的任命有提名权。5 对隔级下级的任命有批准权。6 对所属下级的工作有检查权。7 对所属下级奖惩有建议权。8 对限额内资金使用有批准权。9 在业务范围内对紧急事件有权宜处理权。10 在业务范围内

7、有代表公司与外界有关部门和机构联络的权力。11 有向董事长和总经理报告的权力。12. 对财务部上报的财会报表、财务分析报告的最终审核权。13.对采购的审核权 。管辖范围：1 财务部所属员工。2 财务部所属办公场所、卫生责任区。3 财务部办公用具、设施设备。4 会计档案及资料。岗位描述财务主管岗位名称：财务主管直接上级：财务经理直接下级：总帐会计、销售会计、应付会计、成本会计、出纳本职工作：组织会计核算、预算管理、财务分析、成本的控制、成本分析。直接责任：日常工作1 定期组织稽核工作，保证账物、账证、账账相符，发现问题及时上报处理。2 对应付、应收业务的会计核算进行指导和监督、检查。3 检查公司

8、现金的管理工作。4 检查公司的款项收付业务。5 负责检查各个部门各项费用和成本支出的合理性。6 进行财务预测，为公司经营决策提供信息。7 指导各个部门进行费用成本的控制。8 对经济合同进行审核，并监督检查其执行情况。9 对公司新的供应商和客户建立评审档案。10.负责公司仓库、生产部门之存货管理。11 负责公司生产成本的管理及核算工作12.及时向财务经理报送会计报表13.及时向有关部门报送相关业务报表及资料周工作1.检查下属周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基础数据。2.组织进行财务核算，向财务经理提交销售成本报表。3.检查各个部门的费用和成本的支出情况。4.进行财务分析，向财务

9、经理提出控制和管理的重点的建议。5.向财务经理提交财会报表。月度工作1 严格遵守国家税法，负责税务报表的审核，及时申报纳税；2 对公司款项的收付的趋势及时向财务经理汇报3 负责对预算计划执行过程中的差异分析，并及时采取措施进行调整4 定期与成本、固定资产管理及使用部门对在用固定资产进行账、卡、物的核对及账务处理5 会同库管部门进行财产清查盘点工作。6 组织公司生产成本的核算.7 负责办理资产盘盈、盘亏和毁损的报批手续，根据批件组织账务处理。8 组织编制公司的会计报表、内部核算报表，并进行审核。9 每月及时向财务经理提供月度生产成本、产品毛利之综合分析数据。10 每季度组织一次对供应商和客户的信

10、用等级的评审。年度工作1 参与公司会计制度的修订工作。2 负责检查和保管公司的财会档案，3 负责组织进行公司所有固定资产的清查活动4 组织制订公司成本费用计划、财务收支计划，提出费用管理建议。5 按照财会制度及规定组织会计核算工作，及时、准确反映公司经营成果和财务状况。6 组织作好年度预算计划资料的准备工作。7 负责向财务经理提交年度预算执行情况和分析报告8 负责选择和修订公司的会计核算体系，报财务经理审核。9 负责公司年度所有经济活动的核算，编制年度会计报告。10 组织完成财务经理交办的专题分析和可行性分析报告。领导责任：1 对年度预算编制的可行性负责。2 对会计核算工作的规范、合法性负责。

11、3 对会计监督的有效性负责。4 对上报的各种会计报表的真实性、准确性、及时性负责。5. 对各种会计资料的妥善保管与定期归档负责。5 对成本工作程序的执行效果负责。6 对成本所涉及的公司秘密的安全负责。7 对财务分析报告的及时性、准确性负责。主要权力：1 对不符合财经法规和财会制度的原始凭证有拒绝入账权。2 对会计凭证、账薄有审核、检查权。3 对不合理的费用开支有监督权和建议处理权。4 对会计部所属员工和各项业务工作有管理权。5 对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。6 对所属下级的工作争议有裁决权。7 对直接下级的任命有提名权。8 对所属下级的工作有检查权。9 对所属下级的奖惩有建

12、议权。10. 有要求各部门提供有关资料和报表的权力。10 有权参加经济活动分析会。管辖范围：1 财务部所属员工。2 财务部所属办公场所及卫生责任区。3 财务部所属办公用具、设施设备。4 会计档案资料。5 财务管理帐薄、报表及资料。岗位描述总账会计岗位名称： 总账会计直接上级： 财务部主管 本职工作：负责公司总分类核算、编制报表、税务申报工作。工作责任：1 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。2 负责根据国家的有关规定，合理的设置会计核算科目。3 负责各科目的总分类核算。4 负责公司无形资产、递延资产核算。5 负责公司损益类明细科目的核

13、算。6 负责未分配利润和投入资本金、资本公积、盈余公积等所有者权益的核算。7 负责更新改造工程支出核算。8 编制转帐凭证并交财务主管复核后据以记账。9 审核记帐凭证的正确性，编制汇总表并登记总帐。10 根据结账后各科目余额和发生额，编制资产负债表、利润表、现金流量表及其它的财务相关报表11 负责免抵退核算及外汇核梢。12 汇总、编制公司各类税务报表，月初在税务部门规定时间内申报纳税13 办理税务年检、发票认购等有关税务手续。14 负责购买普通发票、增值税发票，开具发票使用、保管及核销。15 参加税务部门有关会议，解释公司有关部门（单位）提出的税务问题，传达税务新政策。16 税金税费的交纳及清算

14、17 税务证照的申领及保管18 税务资料的整理、装订19 保守公司秘密。20 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。21 做好会计档案的保管或移交工作。22 完成直接上级交办的其它工作任务岗位描述应收、应付会计岗位名称：销售会计直接上级：财务主管本职工作：应收、应付帐款管理工作责任：1 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从直接上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。2 审核外来原始凭证,进行记账凭证的编制，登记销售、往来明细账及应交税金明细帐。3 按照单位和个人进行往来明细核算。4 定期与往来单位、个人对账，出具对账单；月未填制应收、应付款报表。5 月未与

15、销售部进行账务核对，掌握销售回款情况，月末下达应收账款通知单。6 每月作好应收帐款、应付帐款之帐龄分析。7 按规定清偿应付、预收款项，控制债务账务的偿付情况。8 保守公司秘密。9 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。10 做好业务记录以及记录的保管或移交工作。11 定期向会计主管述职，完成会计主管交办的其它工作任务。岗位描述成本会计岗位名称：成本会计直接上级：财务主管本职工作成本核算工作责任：1认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从直接上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。2参与拟订切实可行的成本核算办法。1 核算产品成本，编报成本报表说明。2 审核材料

16、、成品的出入库凭证，编制成本、费用类会计凭证，报主管、经理审核后登帐。3 配合库管部对库门存储备与周转分析，参与库存盘点。4 指导部门、车间、班组开展经济核算并进行监督检查。5 编制公司基建项目成本计划，提供有关的成本资料。6 负责固定资产和低值易耗品核算。7 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。8 保守公司秘密。做好业务记录以及记录的保管或移交工作。9 完成直接上级交办的其它工作任务。岗位描述出纳岗位名称：出纳直接上级：财务经理本职工作：办理银行结算及现金管理。工作责任：1 认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。2

17、 执行国家银行结算制度和外汇结算制度。3 负责银行结算，填写银行转账支票，上交财务主管、财务经理签章。4 根据审核无误的银行记账凭证，办理款项收付业务。5 及时按序登记银行存款日记账，做到日清月结。6 核对银行日记账与总账，保证账账相符。7 月末核对银行日记账与银行对账单，编制余额调节表，及时查明账单不符及未达账项问题。8 严格执行支票管理制度，建立支票领用登记簿。9 贯彻执行国家有关现金管理制度。10 严格审核缴款凭单，及时收回货款。11 严格执行库存现金限额，不坐支现金，不得以白条抵库。12 严格审核付款凭证和审批手续，办理各种应付款项。13 及时序时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。14 严格执行银行提取现金的审批程序。15 复核员工工资表,并发放工资。16 负责保管增值税专用发票。17 掌管保险柜，保证库存现金及有价证券等的安全与完整。18 保守公司秘密。19 积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。20 做好业务记录以及记录的保管或移交工作。21 完成直接上级交办的其它工作任务并及时复命。