咖啡豆加工项目可行性研究报告.docx

1、咖啡豆加工项目可行性研究报告咖啡豆加工项目可行性研究报告（此文档为word格式,下载后您可任意修改编辑！）附表：附表1：建设投资估算表附表2：项目建设开发任务与投资计划表附表3：流动资金估算表附表4：投资使用计划与资金筹措表附表5：产品产量模型表附表6：销售收入和销售税金估算表附表7：固定资产折旧费估算表附表8：工程建设其它费摊销估算表附表9：成本模型表附表10：借款还本付息估算表附表11：总成本费用估算表附表12：现金流量表（全部投资）附表13：现金流量表（自有资金）附表14：损益表附表15：资金来源与应用表附表16：资产负债表附表17：经济指标计算表 第一章 总论1.1项目概况1.1.1项

2、目名称普洱小粒咖啡豆加工建设项目1.1.2项目性质改扩建1.1.3项目单位某某市某某咖啡有限公司1.1.4项目建设地点某某工业园区木乃河某某茶加工科技园内。1.1.5建设规模在公司现有1000吨商品咖啡豆加工生产线基础上，引进国外先进设备，按咖啡豆出口生产标准，建成具备年产5000吨普洱小粒咖啡优质商品豆加工生产能力。1.1.6产品方案及生产规模项目建设完成后，年产普洱小粒咖啡豆5000吨，其中，一级商品咖啡豆4500吨，二级商品咖啡豆500吨。1.1.7劳动定员企业原有职工15人，本项目通过生产线改扩建，新增劳动定员25人，使企业的劳动定员达到40人。1.1.8项目实施进度该项目建设期为2年

3、。项目于2012年12月开工建设，预计2014年12月工程全部竣工。1.1.9投资估算该项目新增总投资为1830.00万元，其中新增固定资产投资1002.24万元，新增铺底流动资金722.80万元，建设期贷款利息104.96万元。1.1.10资金筹措1、申请银行长期贷款800.00万元；2、企业自筹资金1030.00万元。1.2可行性研究报告编制依据和范围1.2.1可行性研究报告编制依据1、全国农业和农村经济发展第十二个五年规划(2011-2015)；2、2012年中央一号文件关于加快推进农业科技创新持续增强农产品供给保障能力的若干意见；3、建设项目经济评价方法与参数（第三版，中国计划出版社2

4、006年版）。4、某某省国民经济和社会发展第十二个五年规划(2011-2015)；5、某某省咖啡产业发展规划及政策意见；6、某某市咖啡产业“十二五”规划；7、2011年某某市关于加快咖啡产业发展的决定。1.2.3报告研究范围本报告研究的范围：项目厂址的合理性分析，原料来源和潜在市场研究，生产工艺的选择，建厂条件的落实，原材料、水电供应的可靠性及项目的经济效益分析。1.3项目承担单位概况某某市某某咖啡有限公司成立于2010年，是一家以咖啡种植、加工、收购、销售、出口为一体的私营股份制企业。公司注册资金50万元人民币，出资人（股东）有李吉祥（出资40万元）、玉应（出资10万元）。公司法人代表为：李

5、某某，职务：董事长。公司位于某某市工业园区某某茶加工科技园内，拥有年加工量为1000吨的咖啡商品豆加工生产线一条，拥有咖啡种植基地 3300亩。1.4项目主要技术经济指标附：主要技术经济指标表1.5项目综合效益（1）经济效益：项目产品符合国家有关的质量标准。项目完成后，税后内部收益率为37.23%，高于行业基准收益率12%，投资利润率为26.47%，产值利润率为4.37%，所得税后投资回收期为2.86年，具有一定的盈利能力，项目可行。（2）社会效益：项目实施后能提供25个就业机会。项目达产后，生产线年需要带壳咖啡豆7200吨，按带壳咖啡豆15元/kg计算，当地咖农可通过销售带壳咖啡豆给公司，每

6、年可获经济收入10882.00万元。按户均3吨计，公司每年通过收购带壳咖啡豆，将直接带动2400余户，9600余人增加收入，带动咖农户均增收4.5万元/户，人均增收1.12万元/人，并为近40000亩咖啡种植基地提供稳定的销售渠道。项目的实施，将带动某某市和周边部分咖啡产区咖啡产业建设和发展，更有效地带动某某市周边县市及地区从事咖啡产业。该项目建设对建设社会主义新农村、促进农业可持续发展都具有十分重要的作用和意义，对加快山区人民脱贫致富、促进咖啡产业产业的可持续发展将起到积极的推动作用。1.6研究结论1.6.1综合评价年产5000吨普洱小粒咖啡豆加工建设项目符合国家西部大开发战略，符合国家农业

7、产业政策，符合某某省咖啡产业发展规划及政策意见。项目依托某某市丰富的咖啡种植资源，以市场为导向，以增加山区农民收入为出发点和落脚点。项目针对目前某某市咖啡加工企业普遍存在的加工技术落后，机损豆多，碎米率高，缺乏重选、色选，产品混级，品质与价位长期倒挂等问题。公司通过引进国外先进技术和设备，对原有咖啡商品豆加工生产线进行改扩建，建成5000吨/年咖啡商品豆加工生产线。通过项目实施，一级咖啡商品豆比率由之前的70%75%提高到90%，提高了咖啡产品品质，增加企业效益，促进传统咖啡加工向现代咖啡加工方式的转变，促进咖啡产业整体科技水平的提升，进一步优化咖啡产业的内部结构，推动全市乃至全省咖啡产业的发

8、展。同时，项目每年通过收购带壳咖啡豆原料，可为当地咖农增加经济收入10882.00万元，将直接带动2400余户，9600余人增加收入，带动咖农户均增收4.5万元/户，人均增收1.12万元/人，并为近40000亩咖啡基地提供稳定的销售渠道。财务分析表明，项目税后财务内部收益率37.23%，大于基准收益率12%，财务净现值2564.09万元大于零，投资回收期2.86年小于1/2项目计算期，贷款偿还期3.95年（含建设期2年）。投资利润率为26.47%，投资利税率为35.93%，超过行业基准水平，项目投资方案合理，财务分析可行。1.6.2论证结论经过对本项目全面调查、分析和论证表明：项目经济可行、技

9、术先进可行、土地落实、企业自有资金落实，已具备建设条件。同时项目生态与经济效益兼备，社会效益显著，项目可行。附：主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目名称单 位数量备注1生产规模1.1一级咖啡商品豆吨年4500二级咖啡商品豆吨年5002工作制度2.1年操作日天3002.2日操作小时小时83主要原材料用量3.1带壳咖啡豆72005000当地收购4公用工程及动力消耗量4.1电万度年195运输量吨年122005.1运入量吨年72005.2运出量吨/年50006定员人40其中管理人员57占地面积5194.88项目投入总资金万元1830.009年销售收入万元12150.00含增值税10年总成本万元

10、11436.7210.1年均利润总额万元523.7410.2年销售税金及附加万元189.54含增值税11财务评价指标11.1投资利润率%26.4711.2投资回收期（税后）年2.8611.3财务内部收益率（税前）%44.2511.4财务内部收益率（税后）%37.2311.5财务净现值（税前）万元3316.88I=12%11.6财务净现值（税后）万元2564.15I=12%11.7盈亏平衡点%43.68 第二章 项目建设的背景及必要性2.1项目建设背景随着社会的发展，咖啡产业已逐渐发展成为某某市的一项优势骨干产业。截止2011年12月，某某省咖啡种植面积达91.974万亩，产量达5.5万吨，种植

11、面积和产量均占全国的98%，出口占全国咖啡出口总量的80%以上，已成为全国最大的咖啡种植和出口基地。某某已发展咖啡43.9万亩，产量2.8万吨，产值8.5亿元，种植面积和产量分别占全国一半以上。已成为全国种植面积最大、产量最高、品质最优的咖啡主产区和咖啡贸易的主要集散地。但是，由于加工技术落后，目前某某市在咖啡生产过程普遍存在机损豆多、碎米率高，缺乏重选、色选，产品混级，品质与价格长期倒挂等问题，严重制约了产业的健康发展。本项目就是利用先进成熟的工艺技术，引进先进加工设备，对咖啡产品生产设施进行技术改造，提升行业科技水平，扩大生产规模。通过本项目的实施，能有效提高咖啡产品质量，使一级咖啡商品豆

12、比例由原来的70-75%提高到90%，极大增强其在国内外市场竞争力，扩大市场份额，实现企业提质增效，推进某某市咖啡产业向更好更快方向发展。2.2项目建设的必要性1、项目建设符合国家产业政策和导向，是增强某某特色农产品出口创汇能力的需要为了贯彻落实中央的关于实施西部大开发的决定，加快某某咖啡产业的发展，某某省委省政府制定了关于加快咖啡产业发展的意见、某某省咖啡产业发展规划及政策意见和某某省咖啡产业发展规划，明确了某某咖啡产业的发展目标和方向。某某市“十二五”区域经济发展规划和某某市咖啡产业发展规划中分别对咖啡产业的布局和目标提出了明确的规划：“以开发有机咖啡为突破口，全面提高咖啡豆等级，提升咖啡

13、产业整体效益。“十二五”期末，咖啡种植面积达到60万亩，产值达到2040亿元，把某某建成中国咖啡之都。因此，本项目建设符合国家产业政策和导向，符合某某咖啡产业发展规划战略，有利于推动当地咖啡业产业化发展，有利于发挥资源优势，有利于某某咖啡加工企业开发优质特色咖啡产品，做大做强某某咖啡产业。咖啡是某某市出口创汇的主要产品之一，但某某市咖啡存在产品初级、机损豆多、产品混级、附加值不高，抵御市场风险能力弱等问题，通过本项目的实施，对现有咖啡加工生产实施技术改造，对咖啡产品加工提质增效，生产符合国际水平的优质咖啡，提升国际市场竞争力，极大增强咖啡产品出口创汇能力。2、项目建设是国内外市场发展的需要目前

14、，我省的商品咖啡豆主要出口市场依然是美国、西欧、日本及亚洲新兴工业化国家和地区。二十一世纪初，美国年咖啡消费及需求量为150万吨，由于美国咖啡市场的80%是由美洲生产国占据，亚洲地区咖啡产品进入美国市场分额不超过3%，中国咖啡产品的市场份额约为0.05%，所以，某某咖啡产品在美国市场发展潜力为7500吨。欧洲是雀巢、麦氏等跨国公司产品的市场，中国的咖啡产品进入该市场困难很大，若以1%的市场占有率计，某某的咖啡出口西欧市场潜力约为6000吨，生豆为1.8万吨。日本是我省咖啡产品出口的重要市场，年消费咖啡50万吨，目前，日本市场60%的咖啡被巴西、哥仑比亚和印尼所垄断，其余的40%则由世界上30个

15、咖啡生产国来派分。因此，某某咖啡在日本市场占有率不可能超过1%，据此，我省咖啡产品在日本市场发展潜力5000吨。韩国是亚洲第二大咖啡进口国，年进口咖啡6.5万吨，人均咖啡消费量为1.5公斤。香港地区近几年的咖啡需求与消费也有迅速增长，年人均消费咖啡超过1.0公斤，每年从国外进口咖啡豆2500-2820吨，目前，香港绝大部份用咖啡豆制成蒸馏咖啡饮品，因此，今后香港咖啡市场具有很大的发展空间。国内市场年需咖啡2.0-2.2万吨，主要消费市场为11个大中城市及旅游开发区。某某市热量充足，雨量充沛，终年无霜，光、热、水资源配合较佳，其环境条件与世界著名的“软咖啡”产地哥伦比亚相近似，是我省咖啡主产区，

16、其产品浓而不苦，香而不烈，并具有果酸味的特点而名声远扬。根据省政府咖啡产业发展规划确定的产品结构为咖啡产品85%出口，15%为国内销售，本项目年产优质咖啡豆5000吨的发展规模，既符合省政府的咖啡产业发展要求，也是国内外市场发展的需要。3、项目建设是推进某某市咖啡产业健康快速发展的客观需要。截止2011年底，全市有一定规模的咖啡种植基地158个，现存咖啡面积43.9万亩，占全省咖啡种植面积（91.974万亩）的47.73%。投产面积19万亩，咖啡豆产量2.8万吨，占全省产量（5.5万吨）的50.9%，产值8.5亿元；出口1.3万吨，出口额4192.43万美元，占全省（1.3亿美元）的32.24

17、%。某某市已成为全国种植面积最大、产量最高、品质最优的咖啡主产区和咖啡贸易的主要集散地，其中主要种植的咖啡品系是某某小粒种，某某咖啡在国际市场上虽然不能在数量上取胜，但某某咖啡无农残、品质优、内在品质上乘，被国际咖啡组织（ICO）认定为一类产品。但从全省、全市的发展情况来看，咖啡产业尚处于销售原料的阶段，针对这种状况实施本项目，有助于推动全市、全省咖啡产业的升级，变资源优势为经济优势，实现全省、全市咖啡产业健康快速发展的客观需要。4、项目的建设是促进全省咖啡加工技术现代化的需要某某市的咖啡不仅在国内市场享有盛誉，在国际市场越来越受欢迎，目前我市咖啡产业的产品95%以上用于出口。随着经济社会的快

18、速发展，人们生活水平不断提高，对咖啡豆的质量要求也越来越严格。据权威预测，目前咖啡市场需求十分稳定，在总量基本平衡的情况下，优质小粒咖啡的市场行情较为看好。随着咖啡种植面积及产量的逐年增长，这就要求咖啡产品加工的发展速度和规模要与种植和产量相配套，根据某某省咖啡产业发展规划及政策意见，针对全省咖啡加工企业存在的加工技术落后，机损豆多，碎米率高，缺乏重选、色选，产品混级，品质与价位长期倒挂等问题提出本项目，通过引进国外先进技术和设备，极大的提高咖啡产品品质，促进传统咖啡加工向现代咖啡加工方式的转变，促进咖啡产业整体科技水平的提升，进一步优化咖啡产业的内部结构，推动全市乃至全省咖啡产业的发展。5、

19、项目的建设是企业持续健康快速发展的内在需要企业要求得生存和发展，必须提高自身的市场竞争力，优质的产品无疑是必备条件之一。近年来，由于全球咖啡原料市场持续低靡，使企业结构单一的初级产品抵御市场风险能力弱的弊端暴露无遗，同时，与原料市场形成鲜的对比，精深加工产品有着稳定增长的消费群体和市场容量，以致企业能获得较高的收益。因此，企业要持续稳定发展，只有调整企业发展战略，走多元化发展之路，大力开发咖啡精深加工产品，提高产品附加值，才能在激烈的市场竞争中立足。通过项目的实施，可以有效提高企业生产效率，增强企业的核心竞争力，是企业持续健康快速发展的内在需要。 第三章 市场分析与预测3.1市场分析3.1.1

20、国外市场分析咖啡与茶叶、可可并称为世界三大饮料，经1500多年的发展现已遍布世界的每一个角落，是西方文化的象征之一。据2010年1月国际咖啡组织（ICO)的报告显示：2009/2010年度，全球咖啡产量为1.237亿袋（每袋重量为60kg)、740余万吨，而全球咖啡年消费量738万吨，产销基本平衡。咖啡豆的年销售额为300亿美元，而世界咖啡总体消费市场零售额超过700亿美元。全球有15亿以上人口饮用咖啡，年消耗量与生产量基本持平，以年1.5%的速度增长，主要消费市场是美国、日本、欧洲等经济发达国家和地区。但随着咖啡文化的普及，大量国家的咖啡消费量增长较快，如：乌克兰、巴西、俄罗斯、加拿大、英国

21、、韩国以及中国，这些国家的2008年咖啡消费量比2000年增长均在30%以上。消费结构由过去偏好饮用速溶咖啡逐步转向消费现磨咖啡；由过去偏好饮用含咖啡因较高的口感强烈的中粒种咖啡逐步向消费咖啡因较低、口感柔和的小粒种咖啡转变。3.1.2国内市场分析中国咖啡业是随着改革开放的发展而引进并发展起来，自90 年代中后期开始，由于我国具有强劲的经济动力，人们对新鲜事物的接受能力以及同西方国家交流的不断深入，咖啡业得到迅速蓬勃的发展，众多连锁咖啡吧纷纷进驻中国的各大城市，已成为人民生活中必不可少的部分，咖啡文化愈演愈浓。咖啡在中国的发展还不到25 年，仍处于比较初级的阶段。据统计，目前国内咖啡的年人均消

22、耗量只有0.01 公斤，但咖啡市场正在以每年30%的速度增长，远远高于世界咖啡消费量每年1.5%的增长速度，咖啡具有广阔的市场，咖啡业的发展潜力巨大。至2010年底，中国有咖啡种植面积近50余万亩，产量近4万吨, 占世界0.6。随着我国国际化进程的加快，咖啡作为一种必不可少的国际化时尚饮品，在我国的年消费额已呈现出20%的上升趋势；中国家庭咖啡消费量以每年40%的速度增长，同时年度零售咖啡销售增长超过了25%，并且继续保持强劲的增长势头。如每个中国人每天多喝半杯咖啡，那么中国人将左右世界咖啡的价格。据报道，中国在今后将加大投资，进一步扩大咖啡种植，以使咖啡总产量翻一番，并使中国的咖啡种植面积达

23、到130 万余万亩。国际咖啡组织运营部主管巴勃罗迪布瓦认为：“中国将成为世界上最大的咖啡消费市场。”（1）据统计，目前，在中国咖啡消费量近年来保持在3万-4万吨之间，每年市场增长速度在10%-15%。有望成为世界上最具潜力的咖啡消费大国。预测2012年我国的消费量将达到12万吨，市场零售额将达到数百亿人民币。北京市场的增长率更是高达18%，全国有13600家咖啡馆，2200家咖啡相关企业，从业人数达到50万人，其消费市场的规模和吸引力，让越来越多的国外企业开始关注中国市场，而这也正是各大咖啡生产国和咖啡商热衷于进入中国的主要原因。（2）咖啡消费品位越来越高，文化的魅力就是市场的魅力。速溶咖啡已

24、远远不能代表咖啡消费了，消费者开始认知咖啡的品牌、风格和纯正，知道如何享受咖啡带来的乐趣。文化咖啡无疑是现在整个咖啡产业的主流，发展相当迅速。咖啡市场的快速发展，与消费者对西方文化的兴趣密不可分。（3）教育水平、家庭月收入和饮用咖啡的频率呈现明显的正比例关系，意味着咖啡这种西方传入的饮料在中国大陆是一种象征成功阶层的生活方式。 （4）行业内部及与相关联行业的竞争越来越激烈，越来越趋向行业标准化发展。（5）根据CPR数据研究调查表明，咖啡连锁加盟行业正以25%的速度增长，而咖啡馆正成为城市文明进步、经济增长的亮点。目前，咖啡消费在中国城市里，平均每人每年的咖啡消费量是4杯，即使是在北京、上海这样

25、的大城市，每人每年的消费量也仅有20杯。而在日本和英国，平均每人每天就要喝一杯咖啡。日本和英国都是世界著名的茶文化国家，目前已经发展成了巨大的咖啡市场。拥有悠久茶文化的中国具有广阔的咖啡消费潜力，一定会成为世界最大的咖啡市场之一。 3.2产品市场竞争力分析某某作为某某省咖啡种植的黄金地带，与世界著名的咖啡种植地区哥伦比亚处在同一个纬度区，有着种植咖啡得天独厚的地理环境和气候条件，某某市栽培咖啡大约150年历史，被誉为是中国“咖啡种植面积最大，咖啡种植环境最好、咖啡品质最优、咖啡产量最大，咖啡产业最具发展前景”的地区。同时，某某市的咖啡品质上乘，味道香醇，被国际咖啡组织（ICO）认定为一类产品。

26、某某市的咖啡不仅在国内市场享有盛誉，在国际市场也越来越受欢迎，某某市已成为全国种植面积最大、产量最高、品质最优的咖啡主产区和咖啡贸易的主要集散地，咖啡也是某某市出口创汇最主要的产业之一。2011年，某某市咖啡豆出口1.5036万吨，创汇6362.55万美元。某某市的小粒咖啡种植基地已成为国际著名的雀巢、星巴克等跨国咖啡生产企业的重要咖啡原料供应基地。此外，为了进一步提高咖啡豆产品质量，增强市场的竞争力。项目在进口国外先进咖啡初加工设备及包装设备和技术的同时，在加工过程中，严格操作技术和生产管理，实行市场准入制，按照咖啡豆出口标准，提高产品质量，降低生产成本，使产品在国内外市场具与名牌产品抗衡的

27、竞争力。 第四章 项目建设条件4.1项目区概况某某市曾是“茶马古道”上的重要的驿站。由于受亚热带季风气候的影响，这里大部分地区常年无霜，是著名的某某茶的重要产地之一，也是中国最大的产茶区之一。某某市境内群山起伏，全区山地面积占98.3%。由于地处北回归线附近，因此受地形、海拔影响，垂直气候特点明显，海拔高度在376米至3306米之间。与北美洲的古巴和中国的台湾省同处一个纬度。 某某市位于某某省西南部，辖1区9县，全区面积44221.34平方公里，是某某省面积最大的一个地区。东南与老挝、越南接壤，西南与缅甸比邻，国境线长达625公里，是祖国重要的西南门户，仅陆上边境通道就有18个，澜沧江、红河、

28、南亢河三条水道直通境外，是著名的南方丝绸之路之一。 某某市总人口数为237万，其中少数民族人口达144万，占61%。全区少数民族有36个，世代居住在这里的有14个。主要有哈尼族、彝族、傣族、拉祜族、佤族、布朗族、瑶族等。民族风情迥异多彩。 4.1.1自然资源状况某某地处北纬2202-2450，东经9909-10219之间，北回归线横穿其境。某某市地处低纬地带，平均气温在10.3C-13.2C之间，最热月(5、6月)平均气温在17.9C-24.6C之间。由于地形地貌、气候及土壤等诸多因素的综合影响，某某市植被类型丰富多彩，某某亚热带气候和北热带气候条件的植被类型在思茅市几乎均有分布。某某市野生动

29、物种类丰富，其中包括16种珍稀兽类，如金丝猴、孟加拉虎等;鸟类16种，如绿孔雀等。某某是某某的第一大热区，占某某热区面积的28.6%，是一块极适宜热带、亚热带动植物生长的宝地。热区经济作物面积达214万亩。小粒咖啡是思茅热区经作中的新秀，品质一流，1999年发展到12115公顷，居某某之冠，成为世界著名咖啡企业雀巢公司的生产基地。某某是驰名中外的某某茶的故乡，是某某茶的原产地和集散地，某某是某某的第二大林区，有林地面积3829.5万亩，人均15.4亩，为全国人均的8.1倍，全省人均的3.4倍。灌木林面积372.3万亩，森林覆盖率达62.8%，活立木蓄积量2.03亿立方米，人均56立方米，是全国

30、的3.8倍.其中可供采脂、用材、造纸、化纤用的优良速生树种思茅松占68.9%。某某有丰富的水能资源，境内有红河、澜沧江、怒江三大水系及一百多条支流。澜沧江纵贯南此，漫弯、大朝山、糯扎渡三级大电站总装机容量达835万千瓦。 矿产资源十分丰富，初步探明有金、银、铅、铜、铁、锡、镍、钴、铬、钠、钾盐、煤、石油等多种矿产资源。4.1.2社会经济概况2010年，某某市面对八十年未遇的冬春持续干旱和复杂多变的国内外发展形势，市委、市政府带领全市各族人民，以科学发展观为指导，围绕中心谋发展、优化结构建支柱、依托资源抓特色、民族团结共发展、保护生态建和谐，真抓实干、攻坚克难，积极作为、科学务实，围绕全年经济社

31、会发展目标，统筹做好稳增长、调结构、抓创新、惠民生的各项工作要求，全市呈现出经济平稳较快发展、社会全面进步、民生持续改善，社会和谐稳定的良好局面。（一）国民经济实现平稳较快发展。初步核算，全年全市生产总值247.30亿元，按可比价格计算，比上年增长14.2%，增幅上升0.5个百分点，已连续七年保持两位数增长。其中，第一产业增加值73.66亿元，增长6.7%，拉动经济增长1.7个百分点；第二产业增加值82.98亿元，增长19.2%，拉动经济增长6.8个百分点。在第二产业中，工业增加值53.04亿元，增长16.0%，拉动经济增长3.8个百分点；建筑业增加值29.95亿元，增长25.4%，拉动经济增长3.0个百分点。第三产业增加值90.66亿元，增长14.6%，拉动经济增长5.7个百分点。三次产业结构由上年的30.4：32.5：37.1调整为29.