银行分行支付结算业务管理及发展策略.docx

1、银行分行支付结算业务管理及发展策略银行分行支付结算业务管理及发展策略第三章银行分行支付结算业务发展历程银行全国各级机构的支付结算业务是完全按照总行统一规划、设计、建设和要求来开展的，因此分行的支付结算业务发展历程与银行总行的发展历程完全一致。银行成立于1994年，在该行二十年的发展历程中，作为国内支付结算和资金清算的中介机构之一，随着各项业务开展的需要、内部机制改革的推进、信息科学技术的发展、金融市场激烈的竞争、行业软件的诞生和人行支付平台的搭建等，该行的支付结算业务工作取得了长足进展，支付结算服务工具、手段及渠道日趋丰富。截止目前，银行支付结算业务已经历了全面代理、手工联行、电子联行以及全行

2、数据大集中结算等阶段，人民银行现代化支付结算体系的建设，也深刻影响着该行支付结算业务的发展。3.1各阶段的支付结算业务开展情况3.1.1全面代理阶段1994年，银行经国务院批准成立，接管了被分割在四家国有银行的农业政策性金融业务。建行之初，基于对政策性支农金融的探索，国务院作出了农发行机构暂不延伸至省级分行以下的决定。由于基层机构的缺失和农业政策性业务开展的需要，银行构建了委托农业银行全面代理基层业务的管理体系，从而形成了银行支付结算业务的初步形态代理结算阶段。银行的信贷及会计业务由本级农业银行代理，会计核算及资金往来由相应农业银行营业网点的财会人员代理记账。代理结算阶段的支付结算业务实际不属

3、于银行，是完全依托于农行的支付结算手段和工具，代理账务自成体系，实行专人负责，代理支付结算方式主要为现金、支票和汇兑。这种代理机制实施了两年多，由于银行没有属于自己的支付结算业务工具，造成该行支付结算效率低下，而到代理行办理日常业务的客户，由于无法与银行业务人员面对面接触，也造成了银行的社会影响严重边缘化。3.1.2手工联行阶段1996年，银行省级以下营业机构在全国范围内逐步成立，国务院将组织?机构成体系不久的银行，定性为专司粮棉油等农副产品收储信贷资金供应和管理的银行。由于独立建行不久和业务封闭管理经营的需要，决定了当时的银行仅需要保障单一的业务运行即可，从而形成了银行支付结算业务的基础形态

4、手工联行阶段。在该阶段，银行正式建立起总行、省级分行、地市分行、县级支行的四级管理架构，随着1997年银行总行下发的银行全国联行往来核算与管理办法、关于开办银行汇票、银行承兑汇票、托收承付等支付结算业务的通知以及1998年分别下发的银行汇票结算操作规程、支票结算操作规程、汇兑结算操作规程和银行承兑汇票结算操作规程，标志着农发行拥有了正真属于自身的”三票一汇”的支付结算业务体系，使银行的经营管理能够延伸至广大基层农村地区，实现与客户的支付结算业务面对面办理。在封闭运行的大背景下，依托传统”三票一汇”的支付结算方式，基本满足了日常业务需要，而行内资金清算与异地支付结算通过手工联行方式，也基本保障了

5、建行之初的结算运行。但手工联行存在着手工操作原始、邮寄时间长、过程复杂等情况，在实际业务开展过程中，导致资金流转缓慢、对账困难、使用效率低下和相互占压资金等一系列问题的发生，随着银行业务的开展和社会经济的发展，手工联行已无法适应新的要求。3.1.3电子联行阶段随着粮食流通体制改革取得进展，银行内部管理不断完善，收购资金封闭运行有效实施，银行在业务发展和效率提升上给自身提出了新的命题，支付结算业务作为银行业务重要基础设施之一，得到了格外的重视，手工联行的基础形态显然无法满足经营管理的需要。2002年11月1日，随着全国电子联行系统的会计核算子系统和资金请调审批子系统在银行各级机构的全面上线运行，

6、标志着银行支付结算业务进入了电子联行阶段。该阶段是银行行内资金清算与划转实现实时进行的重要阶段，同时门柜对公系统也极大的提升了银行会计电算化的水平，在“三票一汇”传统结算方式的基础上，现代信息科学技术更多的与支付结算业务相结合，使提高结算资金到位效率、优化行内资金统筹管理以及提升支付结算业务的风险防范水平成为了现实，银行成为现代科技银行的雏形也?初步成形，该行企业形象得到优化和提升。但同时，在该阶段电子联行与单机门柜的间联方式，仍停留在单机处理、数据分散、信息分立的状态，重复劳动多，资源无法共享，业务流程迂回繁杂，支付结算业务品种仍然以传统的“三票一汇”为主，支付结算服务手段比较单一，难以适应

7、现代金融机构发展的需要，信息化建设落后于同行业的发展水平。3.1.4全行数据大集中结算阶段2005年，随着银行经营范围不断扩大、业务规模逐步提升和内部改革发展走向深化，银行综合业务会计应用系统正式上线运行，它是一个利用现代网络通讯技术，以覆盖全系统的计算机网络为载体，融合了“面向操作、面向管理”的设计理念，将全国银行各个营业机构和管理机构联为一体，以实现全行业务经营数据高度集中为基础，以会计业务处理为核心的综合性营业系统。自综合业务会计应用系统上线运行以来，为适应银行业务拓展和管理的需要，为提升和满足客户支付结算服务的要求，该系统进行了一系列的升级和改造，2007年该行综合业务系统实现与CM2

8、006信贷管理系统对接，2008年和2009年启动了综合业务系统一、二期改造项目，完成了支票圈存、密押汇划、支付密码等一些新业务的开发，该行的支付结算业务种类和手段更加丰富，支付结算业务处理流程更加优化完善。综合业务系统在银行的投入应用，具有着跨时代的重大意义，标志着银行进入了数据大集中结算阶段，实现了核算、结算、管理数据整合、实时、直联，迈向了步入现代化科技银行的关键一步，使银行支付结算业务水平得到了极大的发展和提升4。3.2人民银行支付系统在银行分行的上线情况人民银行现代化支付系统是我国支付体系的核心和枢纽，主要由大额实时支付系统、小额批量支付系统和全国支票影像交换系统三个业务系统构成5。

9、人民银行现代化支付系统的推广，与银行行内综合业务系统的联机应用，为银行开展跨行支付结算业务服务，提供了快捷、高效、安全的支付结算平台，也进一步丰富了银行的支付结算业务种类6。大额支付系统采取逐笔实时方式处理业务，全额清算资金，业务处理的范围?包括同城和异地、金融机构跨行之间的各种大额贷记及紧急的小额贷记支付业务6。2005年6月份，大额支付系统正式在银行分行各级机构上线应用，经过了三个月的间连运行模式，与当年9月5日正式与行内综合业务系统实现直连，银行自治区分行作为大额支付系统直接参与者，通过人行前置机系统与支付系统城市处理中心（CCPC）连接，辖区内各基层对外营业机构作为支付系统间接参与者，

10、通过行内综合业务系统经前置机系统进行连接，极大的提升了银行分行各级机构跨行支付业务处理的时效性。小额批量支付系统采取批量发送支付指令，轧差净额清算资金，主要处理同城和异地纸凭证截留的借记支付业务，以及每笔金额在规定起点以下的各种小额贷记支付业务等。小额支付系统业务种类有普通贷记业务、普通借记业务、定期贷记业务、定期借记业务、信息服务业务、支票圈存业务、支票截留业务等业务，能够支持多种支付工具的应用7。小额批量支付系统于2006年4月在银行新疆分行系统内上线运行，由于小额支付系统与银行综合业务系统实现了直连运行，在该行支付结算中更多的票据业务得以依托小额支付系统进行办理，例如2008年5月8日，

11、银行本票业务在银行全系统正式开通；2008年12月1日，华东三省一市银行汇票依托小额支付系统正式上线运行。由于小额支付系统实行24小时不间断运行，在一定程度上扩展了银行分行各级营业机构处理支付结算业务的时间维度。支票影像交换系统是运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统，通过该系统实现了支票的全国通用。影像交换系统主要处理银行机构跨行和行内的支票影像信息交换，其资金清算通过小额批量支付系统处理8。银行分行各级机构于2006年以分散接入方式加入支票影像交换系统，使作为支付结算工具的支票的功能得到进一步延伸。2010年9月，银行

12、分行各营业机构以共享前置间连方式（通过省分行接入电子商业汇票系统）接入电子商业汇票系统。但到目前为止，由于银行综合业务系统相关模块的升级改造尚未完成，以间连方式接入电子商业汇票系统?后，银行各级机构只能开展纸质商业汇票的登记查询业务，不能通过电子商业汇票系统办理商业汇票的出票、背书转让、贴现、转贴现、再贴现等业务。3.3支付结算业务现状从2005年至今，银行分行形成了以综合业务系统为核心，人民银行大、小额支付系统为两翼，银行承兑汇票业务、票据贴现和转贴现、银行汇票业务、银行本票业务和电子商业汇票为基础，支票影像交换业务、支付密码和支票圈存业务为补充的多维度、多层面、多功能的现代化支付结算架构9

13、。综合业务系统的应用，实现了支付结算业务数据的大集中，使银行各级机构彻底摆脱了间联管理预埋的内控隐患，在避免重复录入的同时，提高了临柜效率，充分支持了票据的有效托收兑付和真实性审核功能，为该行在发展过程中，对支付结算业务信息化的不断升级改造搭建了基础平台。积极开展的对人民银行所推广的各个系统接口程序的研发，使银行分行行内系统的支付结算功能始终符合国内金融行业的主流水平，无论从内部管理、业务拓展以及客户体验而言，银行分行当前的支付结算功能完全能够为该行现有各项业务的开展提供可靠的保障平台10。第四章银行分行支付结算服务存在问题及成因银行分行是地区唯一一家农业政策性银行，随着地区发展“三农”和新农

14、村建设的全面铺开，近年来，该行的经营范围不断扩大，支农力度不断提高，业务得到了长足的发展，大批粮棉油产业化龙头企业、加工企业、农业小企业纷纷与该行建立了信贷关系，该行的业务规模呈现出逐年大幅增长的趋势，支付结算业务量也随之猛增。但随着各项业务的不断拓展，该行所提供的支付结算服务中的弱点和不足也愈加明显，出现了支付结算工具使用简单、结算手段单一和现金结算业务量较大等问题，在一定程度上对该行的经营活动及业务拓展造成了影响。本章结合银行分行2011年到2013年为客户所提供的支付结算服务中，实际发生的票据业务量和具体采用的支付结算方式情况，对该行开展的支付结算业务中的问题进行说明。并通过分析该行近年

15、来支付结算业务开展的规律，探寻问题产生的成因。?4.1对支付结算工具的使用情况图4-1为银行分行2011至2013年三年间所发生的票据业务统计表，可以清楚的发现，该行的支付结算业务中，使用的支付结算工具非常单一，完全以支票业务为主，极少量的办理过银行承兑汇票业务，该行多年以来从未办理过银行汇票、商业汇票和银行本票业务。下面分别从办理支票业务和银行承兑汇票业务来分析造成该行支付结算工具使用单一的成因。4.1.1支票业务银行由于政策性银行的特殊经营模式，其所有客户均为对公客户，所以该行发生的支票业务均为单位支票。银行分行在支付结算业务中所使用的支付结算工具主要为支票的原因有以下两点：一是取决于该行

16、的业务经营实际，该行信贷资金投放量较大，而信贷资金在支付结算业务占比较高，以2013年数据为例，开户企业通过该行提供的支付结算服务中，使用各类支付工具进行结算的总业务量为2325.55亿元，该行全年累放贷款884.60亿元，占总结算资金的38.04%，远高于国内各金融机构5%的平?均水平。当信贷资金投放后，会参与到开户企业生产经营中的资金交易，因此，在实际中信贷资金在银行分行支付结算资金中的占比会更高，这也反映出该行的一些业务经营特点，即外部非信贷资金通过该行进行支付结算的业务量相对较小。该行主体业务是管理粮棉油等农副产品收储信贷资金的投放，长期以来该行农副产品收购贷款在投放的贷款总额中占据绝

17、对高的比例，例如2011年该行投放贷款总额为681.74亿元，其中粮棉油收购贷款为563.74亿元，占比82.69%；2012年该行投放贷款总额为867.90亿元，粮棉油收购贷款为705.02亿元，占比81.23%；2013年该行投放贷款总额为884.60亿元，粮棉油收购贷款为747.98亿元，占比84.56%。由此可见，该行针对所投放的粮棉油收购信贷资金开展的支付结算业务，在该行整体支付结算业务中的占比较大。该行粮棉油购销企业，在收购期间，其交易对象相对固定，业务经营范围大多都在同一县域，因此其对收购资金的结算使用支票的较多。另外，整体上属于经济欠发达地区，金融支付环境建设相对滞后，所以在社

18、会经济活动中，尤其是在涉农经济领域，对资金的结算使用最多的票据业务还是更简单、更直接的支票业务。二是取决于当地人民银行的业务推广工作，自2006年小额支付系统和2007年支票影像交换系统在各金融机构正式上线运行以来，人民银行乌鲁木齐中心支行加大了对支票业务的推广力度，充分利用了小额支付系统的各项业务功能，多年以来，地区小额借记业务量、支票影像业务量始终位居全国前列，所以也导致银行分行的支票业务量始终较大11。4.1.2银行承兑汇票承兑业务银行分行自成立以来，所办理的银行承兑汇票承兑业务量很少，根据已有的统计数据，自2009年起，该行辖内75个对外营业机构中，仅有一个机构的一个开户企业办理过银行

19、承兑汇票承兑业务，共发生了57笔，总金额为37456万元，具体情况如下图4-4所示。2012年、2013年，该行未发生一笔银行承兑汇票承兑业务。结合该行的业务实际情况，银行分行在支付结算业务中，使用银行承兑汇票承兑极少的原因有以下几点：一是在业务经营中，各级行管理人员对银行承兑汇票存在一定的认识问题，结合当前的实情，相对于金融机构而言，银行承兑汇票存在着较高的票据风险，在刚性需求不是很大的情况下，很多管理者主管的放大了票据风险因素，对银行承兑汇票采取不鼓励、不支持的态度。二是银行分行缺乏相应的激励机制，相对于其他商业银行在办理银行承兑汇票、贴现业务均有按比例的奖励，银行分行从未出台过相应的奖励

20、政策，考虑到该业务存在着业务欺诈、垫款等较大的风险因素，导致该行基层经营机构普遍缺乏业务开展的动力。三是银行新疆分行尚未健全建立完整有效的风险防控机制，针对开办银行承兑汇票业务所存在风险隐患较大的问题，没有完善的措施和办法，使各基层营业机构对银行承兑汇票业务的办理畏首畏尾。四是缺乏相应的技术支持，操作人员不具备办理银行承兑汇票的专业技术能力，对于高风险的银行承兑汇票，商业银行已开始在自己的银行承兑汇票上加盖防伪标志，而银行分行各营业机构银行承兑汇票鉴别仪器尚不齐全，对于开展银行承兑汇票有一定的难度。相对于其他商业银行均成立了票据处理中心，其工作人员业务技能娴熟，经验丰富，而银行分行各营业机构的

21、票据是在本网点办理，很多机构的操作人员几乎从未办理过银行承兑汇票业务，对票据的办理流程、业务规则、风险点掌握力度不够，不足以达到专业水平。五是在银行分行各级机构开户的企业对票据融资的需求不高。银行分行的开户企业，以涉农企业为主，且传统的粮棉油购销企业较多，其交易对手主要是散户和小微企业，交易范围和交易方式相对固定，其结算笔数?多、资金结算量小，对银承票据需求不足。六是银行分行对办理银行承兑汇票有着严格的审批条件和复杂的受理流程，该行按照上级行的相关制度要求，对银行承兑汇票的办理必须按照流动性贷款的条件审批，内控环节冗长，客户往往需要准备大量资料，加之该行基层营业机构信贷人员紧缺，一笔银行承兑汇

22、票的办理耗时长、时效性差，造成客户无法接受，在业务需求相对不大的情况下，开户企业很少在该行办理银行承兑汇票。4.2对支付结算方式的选择情况通过图4-3可以清晰的看出，三年间，银行分行所使用的支付结算方式比较单一，以汇兑为主，发生了少量的银行承兑汇票的委托收款业务。下面分别从汇兑因素和贴现业务因素来分析造成该行支付结算手段单一的成因。4.2.1汇兑因素银行分行汇兑业务的笔数和金额在三年内呈逐年上涨趋势，经分析，主要有以下原因：一是社会经济高速增长，开户企业经营范围及规模进一步加大，资金流动频率加大。二是银行分行贷款规模逐年增加，导致支付结算量的增加。三是随着人民银行现代化支付系统的建设，以及该行

23、综合业务系统的发展，汇兑业务安全快捷，深受客户喜欢和信赖，已成为该行最主要、最重要的结算手段。四是随着小额支付系统和支票影像系统的上线运行，人民银行乌鲁木齐中心?支行已基本取消了全疆的同城票据交换业务，导致同城业务都在小额支付系统中通过汇兑清算的方式办理。4.2.2贴现业务因素如下图4-4所示，该行2011至2013年，发生的银行承兑汇票贴现业务也出现了逐年递减的情况，2013年所办理的贴现业务笔数和金额更是同比大幅度的下降。主要原因是，根据银行分行实际发生的支付结算业务情况来看，在其所有开户企业中，对销售货款使用银行承兑汇票进行结算的主要为棉花购销企业。宏观经济环境、国内外市场行情、市场供需

24、关系以及相关政策措施对棉花的销售有着非常重要的影响。在银行分行开户的棉花购销企业，在一般情况下很多企业将销售市场都放在了内地，下游客户主要为纺织企业。在国际国内经济形势良好、整体棉花市场供给大于需求，棉花交易呈现出卖方市场，购销企业对资金回笼率要求较高的情况下，下游客户使用银行承兑汇票进行商品结算的相对较少。而如果出现相反情况，棉花市场表现为买方市场的情况下，在棉花销售中下游客户有更多的话语权，对货款支付结算方式的选择更加自由，为了降低企业自身财务成本，或增加企业的现金流，在结算过程中多会采用银行承兑汇票进行结算。2011年，全球经济复苏进程缓慢，纺织行业整体低迷，受国际经济持续下滑的影响，我

25、国纺织行业产品出口受阻、产品积压严重、效益下降，在市场中棉花的供应充足、需求疲弱，整体棉花市场行情较为惨淡，因此银行分行的棉花企业，对销售货款的支付结算中发生了较多的银行承兑汇票业务，导致当年该行贴现业务量出现大增。2012年，整体经济环境基本向好，棉花市场趋于稳?定，国家收储总量持续增加，棉花销售货款使用银行承兑汇票进行支付结算的业务量明显出现了下降。2013年，国家针对棉花收购出台了临时收储政策，棉花收购企业主要以国家入储为主，向下游棉纺企业进行销售的占比较低，因此导致银行分行该年的结算业务中，银行承兑汇票贴现业务量出现了大幅下降。4.3现金支付结算业务情况根据图4-5可以看出，从2011

26、年到2013年，银行分行的现金支票业务量每年都在50亿元以上，保持相对较高数量级别。从图4-6中，可以看出，三年来，该行现金支票的占比变化基本不大。?考虑到该行很多基层网点不具备现金存取能力，主要在他行开立同业存款账户，通过票据委托他行代理现金业务。并且该行自2008年起，与工行分行开展了信用卡和网上银行业务合作，在辖内各机构全面推广收购资金非现金结算业务，几年以来，合作业务取得了一定的进展，部分开户企业的结算方式发生了较大的变化，非现金结算的规模进一步增大，如图4-7所示该行2009年至2013年通过与工行合作账户中，所发生的网银业务支付结算量分别为2009年21.67亿元、2010年27.

27、61亿元、2011年42.85亿元、2012年35.94亿元和2013年的50.76亿元，发生的这些业务在很大程度上稀释了该行自身的现金结算业务。但该行现金支票的业务量三年以来占比变化依旧不大，在一定程度上说明了银行分行在减少现金支付结算方面所取得的成效还相对有限，该行现金支付结算业务量仍然很大，这与我国当前金融行业支付结算业务主流发展趋势不相符。第五章银行分行支付结算业务发展策略分析近年来，银行分行在做好粮棉油收购信贷资金供应管理工作的基础上，逐步拓展了农业农村基础设施建设、农业产业化龙头企业、新农村建设和水利建设等新业务，随着该行业务的发展，其开户企业的类型必将趋于多元化，不同的客户群体也

28、会根据其自身实际的生产经营活动，而提出不同的支付结算服务要求。尤其对于一些长期在商业银行开办业务的客户，这些客户对商业银行支付结算服务已有过丰富体验，很容易用同商业银行的衡量标准来比对银行分行的结算服务状况。因此，如何在竞争日趋激烈的金融服务行业中拥有一定的市场占有率，如何为开户企业提供安全、高效、便捷的支付结算方式，如何通过优质的支付结算服务方式和手段为新业务的发展提供坚实的保障，是当前银行新疆分行支付结算服务中亟待解决的一个难题，也是影响新业务拓展进程中的一个重要因素。本章结合银行分行当前发展中面临的环境，和以上章节中对该行支付结算业务开展情况的说明，从支付结算业务发展的角度，分析该行所具

29、备的内在优势和劣势，以及外部存在的机会和威胁，列出SWOT矩阵，找寻解决该行支付结算业务发展问题的途径，提出该行支付结算业务发展的选择策略。5.1支付结算业务发展的内、外部条件分析5.1.1优势分析1.支付结算体系完备。银行按照打造现代银行的要求，并为适应国内外金融行业信息化建设的规律，对支付结算体系的建设工作十分重视，几年以来，不?断加大对支付结算业务信息化建设的力度，并取得了一定的成绩。尤其是自2005年9月份，该行的综合业务系统正式上线运行后，建立起了统一的业务处理平台和相对完整的各类账务处理模块，依据该系统实现了全行数据大集中。通过围绕着综合业务系统的升级改造工作，在完全满足“三票一汇

30、”传统的支付结算方式的基础上，逐渐新增了支票圈存、支票截留、债券核算、密押汇划和本外币一体化核算等新的支付结算方式，促进了该行支付结算手段日趋现代化，为银行各分支机构支付结算功能的提升奠定了坚实的基础。在银行分行当前支付结算体系，形成了以综合业务系统为核心，以综合前置系统为桥梁和纽带，连接人民银行各个现代化支付系统，支持多种支付结算业务，在特定领域中，该行的支付结算信息化建设水平，在国内各金融机构中出于先进地位。2.主要客户群体相对稳定，对客户影响力较大。由于银行政策性银行的定位，在粮棉油收购资金供应中发挥着主渠道的作用，所以其开展的主体信贷业务也具有一定的特殊性。银行的信贷业务从性质上看，分为两大类，政策性业务和商业性业务。近年来，银行分行不断强化支农功能，坚持“两轮驱动”发展战略，商业性业务占比较低，始终处于补充和次要地位，截止2013年底该行商业性贷款占比仅为2.68%。由于政策制度的规定，在该行的信贷客户中，很大一部分为国有粮棉油收储企业，这是非常稳定的客户群体。由于银行分行在信贷政策、资金成本、管理模式等方面有别于疆内其他商业银行的特殊优势，使得在该行办理政策性贷款业务的客户非常看重该行的信贷准入资格，从而培养了一些较为固定的企业客户。但该行肩负维护农产品市场稳定、保障国家粮食安全和维护农民