工作计划 银行审计部工作计划.docx

1、工作计划 银行审计部工作计划银行审计部工作计划银行审计工作计划xx银行审计工作计划(一)3月30日至31日，xx年人民银行内审工作会议在南京召开。会议对人民银行内审部门设立十年来的工作进行了全面总结，充分肯定了内审工作取得的成绩，深入阐述了当前形势下做好内审工作的重要意义，明确了今后一个时期加强内审工作的思路和重点，并提出了具体要求。会议对人民银行内审工作先进集体和先进个人进行了表彰，宣布了xx年度优秀内审项目。人民银行党委委员、行长助理郭庆平出席会议并讲话。郭庆平在讲话中指出，自从xx年人民银行设立专门的内审部门以来，为人民银行职能的依法有效履行做出了重要贡献。近年来，在加强队伍建设、履行审

2、计职能、创新工作管理、促进内控机制建设等方面开展了卓有成效的工作，促进内审工作的质量和水平迈上了新的台阶。干部队伍建设不断加强，内审工作基础得到进一步巩固。各级内审部门按照“监督同级、下查一级”这一基本工作模式，采取全面性审计和专项审计相结合的方式，扎实开展了大量的审计工作，充分发挥了内审工作查处违规、健全控制、服务管理、支持决策的职能作用。在开展全面性审计的同时，各级内审部门还围绕人民银行中心工作和有关重点领域，扎实开展各类专项审计，并加强对有关重点领域、重要事项的综合性、持续性审计。根据审计发现的问题，各级分支机构和总行有关部门进一步完善了管理制度、强化了控制措施，审计的建设性作用得到充分

3、发挥。同时，各级内审部门积极探索创新内审工作组织管理，切实提高工作水平;大力促进人民银行内部控制机制建设，积极开展内部控制审计。郭庆平强调，xx年，随着国际金融危机的进一步蔓延，我国经济发展面临着严峻复杂的局面，这对人民银行履行金融调控、金融稳定、金融服务职责提出了严峻的考验。新的形势和任务，对维护人民银行声誉和形象、提高人民银行社会公信力提出了新的、更高的要求。以科学、高效的内部审计工作，促进人民银行职能的正确履行和人民银行事业的健康发展，是人民银行内审工作的根本任务，是内审部门最重要的科学发展实践。对此，郭庆平强调指出，一是要巩固基础，继续加强和深化合规性审计，通过审计严肃查处违规，有效防

4、范风险。要将抓住关键、突出重点作为制定审计计划、配置审计资源的根本依据，通过对以往审计成果的认真梳理和综合分析，确定合规性审计的重点领域和关键环节;要把查深查透、保证质量作为内审工作管理的核心内容，同时作为内审人员的基本职业道德规范，坚持内部审计的职业审慎性，在审计过程中善于发现线索，并且抓住疑点一查到底;要坚持立足监督、着眼服务的工作理念，提高审计意见和建议的质量;要通过落实整改责任、加强后续审计等方法，确保审计整改措施的贯彻落实。二是积极拓展，全面履行内审工作职责，确保内部审计不留死角、不留空白。内部审计要紧密围绕组织机构目标来开展工作，凡是可能影响组织目标充分实现的领域，都应纳入审计关注

5、的视野。三是加大力度，进一步推进人民银行内控体系建设。首先，要在原来的分支行内部控制指引的基础上，制定一个适用于人民银行全系统的内控机制建设指南，以进一步全面推动内部控制建设工作。其次，要进一步加强对审计发现的重要问题和有关典型案例的内控缺陷分析工作，为各级行领导和有关部门加强管理、完善控制提供有价值的参考。再次，要继续完善并大力开展内部控制审计工作，将内部控制审计确立为一种专门的审计类型。最后，内审部门要加强内部控制、风险管理的理论研究和宣传工作，努力使风险和内控理念在全行系统深入人心，探索组织开展内部控制自我评估等工作。四是探索创新，切实推进人民银行内审工作转型。要善于总结自己的经验，善于

6、学习别人的经验，善于消化吸收再创新。最后，郭庆平希望人民银行内审人员要进一步发扬诚实守信、坚持原则、严格自律、开拓创新精神，讲大局、讲团结、讲配合，成为一支作风过硬、业务过硬、政治过硬的队伍。银行审计工作计划(二)逝者如斯，转眼间我在县支行审计部已经渡过了半年，在这半年里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。xx年x月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个半年，在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务知识和道理，这里就像我的一个

7、家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。我以为我将会这里渡过1至2年的时间，来学习和体会，来成长和提高，我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。然而xx年x月x日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思量，一方面我相信这是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道理，这也是行领导对我的信任;另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到更多。从此我便踏上了审计员的道路。初入审计部，我感到深深

8、的茫然和挫败，仅凭我自己掌握的那一丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一名内审人员，必要的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧，一样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间我就开始参与审计工作了，尽管开始之时，速度往往根本上团队的进度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长

9、。到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计报告。这半年来，我们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2个一类网点，按月一次进行了常规审计，并按照上级提出的要求展开了多次专项审计，及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见，为支行业务发展的巨舰保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计，我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书，及时的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改意见。审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成绩光环，我们默默的为支行付出，唯一的目的就是为了不出现金融案件

10、，确保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求及时整改。在检查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，不断提出，这不但增加了我们的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，邮政部分网点防尾随门不关闭作业，每次我们提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需要总是进进出出不方便，说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度，放尾随门不关闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，

11、交接班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消除剧痛的根源。对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。在这半年我参加了多次关于审计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即

12、将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，唯一不断的学习，才能适应不断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。不骄傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车还是勇敢的走出去，这已经没有必要再做回答。银行审计工作计划(三)一、指导思想：认真贯彻落实十七大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的

13、作用。二、工作重点(一)继续深化经济责任审计。认真执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。(四)认真抓好跟踪审

14、计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。三、主要措施1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习审计法、会计法、内部审计具体准则等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观

15、来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。银行审计部工作计划(二)xx年上半年工作总结及下半年工作思路审计部xx年上半年分行审计部在省分行及分行党委的正确领导下，以党的十七届六中全会和xx省第十次党代会精神为指针，认真贯彻落实总行审计工作指导意见和第五次全省邮储银行工作会议精神，围绕“科学发展、强行富民”的战略目标，坚持突出重点、以点带面、讲求深究、揭示风险的审计工作总体思路。紧紧围绕分行xx年审计工作目

16、标：确保一般以上资金案件为零；确保分行内控评价达到二级合格标准以上；确保“标准化审计活动”达到省行标准；确保机构审计队伍建设达到合格标准。开展各项工作，现将上半年开展情况汇报如下：一、继续加大案件综合治理的力度，全力维护资金安全，以严控案件为第一要务，进一步加强领导，落实案防责任，明确岗位责任，各尽其职，各负其责。案件防控工作始终是我行长期重要的一项中心工作，行领导对此给予了高度的重视，为了更好的做好我行的工作，全面提升案件防控能力，及时调整了xx分行案件防控领导小组成员，由“一把手”负总责，亲自过问、主动协调、直接参与，同时明确了总审计师xx担任案件防控领导小组的责任组长，审计部负责人任主任

17、，主抓这项工作。与各县（市）支行行长、各部（室）总经理、市辖各级支行行长层层签定了案件防控、安全保卫管理工作责任书，共签定案件防控、安全保卫管理工作目标责任状书25份，目标责任书明确了具体的案件防控的责任对象、责任目标、责任内容和责任奖罚。并将责任目标和内容完成情况纳入各单位和个人年度绩效挂钩进行考核，对未完成责任目标的，在年度考评中实行一票否决。二、加大“三道防线”履职的审计力度，全面开展“管理提质年活动”“双线整改”项目实施方案。根据关于印发中国邮政储蓄银行xx省分行xx年“管理提质年”活动方案的通知（xx邮银发xx105号）精神，为落实审计“双线整改”项目的管理提质工作，促进分行审计条线

18、和业务条线加强对检查发现问题的情况通报，双线组织、指导、督促发生问题的单位落实好整改工作。制定我分行“双线整改”项目实施方案，对重大风险隐患重点组织整改，把重大风险隐患消灭在萌芽状态；对屡查屡犯的问题从组织管理、方案措施、奖惩考核、后续跟踪等方面予以深究，从根本上解决屡查屡犯的问题；通过对检查发现问题的“双线整改”，努力实现管理提质年活动“管理更加专业、执行更加有力、作风更加务实、效果更加突出”的目标。开展此次的活动，使分行的管理得到进一步加强，有利于业务发展、有利于风险控制、有利于问题整改的角度出发，优化流程、减少中间环节，达到信息畅通、制度落实、整改执行到位的目的，三、着力加强审计专业化队

19、伍建设，为打造“强势审计”提供支持。根据总行要求，按照“积极探索、因地制宜、稳步推进、务求实效”的原则，加快了审计专业化队伍建设。按照银监会银行业金融机构内部审计指引和总行规定的职责，努力配备充足合格的审计人员，逐步提高信贷、公司业务和财务、计算机等相关专业人员比例，逐步实现合理的审计人员配备，努力打造管理机构审计、网点审计、电子稽查、审计督导四支骨干队伍。尤其在做大做强管理机构的审计力量，不断提高对新业务的审计专业水平和能力，要尽快实现电子稽查向非现场审计的转变，正在努力组建一支涵盖信贷、公司、个金、审计信息管理等方面的非现场审计团队。四、狠抓案件新规工作的落实及案防组织推动。1每季度组织召

20、开一次案防领导小组及风险合规工作会议，对xx年的案防、维稳、安保、风险管理工作进行了全面布署，要求各支行加强对员工案防意识的教育和案防技能的培训，认真组织一、二级支行、部门负责人学习和传达了银监会、省局银行业案件防控工作会议精神，学习了中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知，要求将关于加强案件防控，落实轮换、对帐及内审有关要求的工作意见、严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见相关部门要认真组织学习，发至所有从业人员，并对照执行。2邮政金融从业人员违规行为处理暂行办法下发已近两年，难免出现宣传不到位，学习不深入，教育不全面的问题，更加需要加强合规意识的培养，规范从业行为。为进一步提高

21、全体审计员的依法合规意识，促使网点规范经营管理和业务操作行为。xx年6月8日至6月15日组织开展了对暂行办法集中学习活动，使全体员工充分认识到违规行为的危害性，更好的掌握了暂行办法具体条款，规范审计人员在平常工作对违规行为的处罚力度，从而确保处理结果适度。五、着力推进审计信息化建设，为审计提供技术支撑。一是利用个人信贷业务审计系统，针对个人信贷业务操作风险，运用先进的计算机审计技术方法，快速提高非现场审计分析的水平。每月还通过非现场手段，确定一项信贷模型，做好了个人贷款资金专项分析。二是利用使用审计管理信息系统，利用系统的手段来规范审计行为，管理审计信息，控制审计质量，检验审计成果，更好地发挥

22、内部审计在邮储银行经营管理中的监督与服务职能。三是利用电子稽查机构优化，充分发挥电子稽查系统的风险监控作用，进一步规范和优化电子稽查系统预警监控流程。六加强内部审计工作，突出做好高风险业务审计排除案件风险隐患，加强问题整改。我行根据近年来案件发生情况和实际风险，认真梳理案件风险领域和风险点，建立常态化的案件风险排查、开展各项专项检查工作，消除案件隐患。（一）充分利用邮银协调会议平台，积极履行内部监督职责，推动邮政企业配备代理金融业务稽查员工作，加强与邮政代理金融、安保、行管法规等部门的沟通协作，组织多种形式的联合检查。1根据省分行关于开展全省邮政金融网点合规性自查工作的通知（xx邮银发xx17

23、2号）要求，分行审计部对辖内59个各类邮政金融网点（其中21个一类网点、19个二类网点、19个三类网点）开展了金融业务合规性自查工作，部分没有及时整改落实的问题找出主要存在原因。2根据省分行关于开展全省邮政代理网点风险等级评价复查活动的通知（xx邮银发xx145号）要求，分行审计部在各市县邮政局对辖属75个邮政金融代理网点开展风险等级评价的基础上，按照省分行的规定，对xx市5个代理网点、xx县9个代理网点、xx市9个代理网点和xx市2个代理网点开展了风险等级评价复查活动。提出了四全方面存在的不足。3与市邮政局金融业务分局联动，金融业务分局明确专人负责，配合审计部门开展对代理金融网点的专项审计。

24、发现代理金融网点履职检查不到位；现金、凭证、印鉴管理不合规；未严格执行权限、岗位互控制度制度、未严格执行操作规程和操作程序；交接班制度执行不严格；安全防范意识淡薄等风险隐患。（二）根据分行审计审部xx审计工作年度计划，市分行审计部于3月下旬对全市各县市支行信贷业务开展了一次专项审计工作。针对过去信贷业务检查中发现的突出问题，而且小额信贷逾期余额占到我行逾期总额的95%以上，为了控制小额信贷特别是农户联保信贷资金风险，市分行审计部将本次专项审计的重点放在对农户联保信贷业务的检查上。发现了农户联保小组成员不合规；存在单人上门调查的问题；贷款资金集中使用或被挪作他用的现象比较普遍等14个主要方面的问

25、题。对相关责任人和机构根据违规情况进行相应的处罚。还严格按照“七不准”要求对个人贷款业务进行了自查自纠。（三）根据银监办发xx408号及xx银监办xx3号文件之要求，我行审计部会同会计部、公司业务部于xx年二季度对市分行已开办对公业务的10个网点进行了一次存款滚动式检查专项检查。发现了我行差错问题类型主要集中在在支付结算业务的相关票银行审计部工作计划(三)银行审计部工作职责1、负责市行审计工作规章制度和审计部各项管理办法的制加实施；2、负责监督内部控制制度的执行，对各业务主管部门的自律监管进行再监督；3、负责对各支行内部控制状况进行内部控制综合评价工作；4、负责对全行经营活动真实性进行审计监督

26、；5、负责组织开展行长任期责任审计和离任审计；6、负责组织非现场审计和实施全行性信贷、资产负债管理、财务会计、银行卡、国际业务以及计算机等专项审计活动；7、负责对直属经营性单位的定期常规现场审计工作和对各支行经营性单位定期常规现场审计工作；8、负责对全行违规经营行为进行经济处罚和审计复议；9、负责内部监督委员会办公室的日常工作；10、负责行领导交办的其他工作。审计部经理工作职责、负责组织全体审计人员认真学习党和国家的各项金融方针、政策及农业银行各项规章制度，加强审计人员政治思想教育，不断提高审计人员的政治素质和业务素质；、负责制订符合我行行情的审计管理办法、实施细则和不同岗位工作职责，认真进行考核，不断强化审计人员贵任愈识，增强全行审计人员工作动力和压力；3、负责根据上级行审计工作要求和我行工作重点，制定全市农行审计工作目标和年度工作计划，安排布置各项审计工作；、负贵合理设g审计架构，明确业务分工，将各项审计工作落实到组、落实到人；5、负贵围绕全行工作中心，组织审计人员适时开展常规现场审计、专项审计和非现场审计；、负贵组织审计方案、审计报告、审计结论、处罚意见的撰写和审核，报主管行领导批准后实施；7、负责加强调查研究，总结交流审计工作经验，及时解决审计工作中出现的新情况、新问题，不断提高审计工作水平；8、负责行领导交办的其他工作。银行审计部工作计划(四) 内容仅供参考