银行基础知识.docx

1、银行基础知识银行基础知识 1.从84年起，人行专门行使央行的职能1995年3月18日通过人行法以法律形式确定；2003年12月27日人行法修正案，人行对银行业金融机构的监管交银监会，银监会成立于2003年4月2.94年，先后成立了国家开发、中国进出口、中国农业发展银行政策性银行;1995年3月18日通过人行法；2003年12月27日人行法修正案3.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中行、建行04年、工行05年整体改制为股份4.01年第一家农村股份制商业银行：张家港；03年第一家农村合作银行：宁波鄞州；农村资金互助社和村镇银行是07年新批准设立。06年12月31日邮政储蓄银行成立07

2、年3月20挂牌，定位：依托发挥网络优势，完善金融服务。零售与中间为主，提供基础金融服务5.渤海银行05年；上海银行95年6.06年4月26日，上海银行宁波分行-城市商行第一家跨区设分支;：05.11.28徽商银行城商行重组序幕；07.01.24江苏银行迈上台阶7.06年12月11日，入世贸过渡期结束外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制-标志着正式全面开放银行业。8.07年1月全国金融会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，公开透明招标制9.98年城市合作银行更名为城市商

3、业银行11.06年工行上海、香港同步上市；中行先后两地上市。建行05年在香港上市，唯一没有在上海上市。交行05年香港07年上海上市 12.交行87年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中、建04年、工行05年整体改制为股份。农行自07年2月正式开始股份制改革，截至2007年4月尚未完成。 13.截至07年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、银团贷款与交易专业委员会。 14.06年9月在上海成立的是中国金融期货交易所。上海期货交易所成立于99年；大连商品交易所成立于93年；郑州商品交易所成立于90年 15. 我国金融市场的发展是从84年同业拆借市场开始

4、的。同业拆借市场属货币市场。90年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。 16.2004年10月29日，中国人民银行决定放开存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。2004年10月29日贷款利率上限放开，下限管理 17.从2005年9月21日起，对活期按季结息 18.反洗钱法2006年10月31日审议通过，2007年1月1日起施行；大额和可疑于2006年11月6日通过，2007年3月1日施行 19.2003年12月27日关于修改商业银行法的决定通过，2004年2月1日起施行。 20.2006年8月27日通过破产法，2007年6月1日起施行

5、21.担保法于1995年通过并实施 22.物权法于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。 23.银行业从业人员职业操守于2007年2月9日通过生效。 24.1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是 银行间债券市场的延伸， 25.银行业监督管理法于2006年修改2007年1月1日起施行 26.现行的公司法自2006年1月1日起施行。 27.从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息 28.1979年，日本输出入银行在北京设立代表处；新中国第一家信托投资公司中国国

6、际信托投资公司成立。 29.2004年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。 30.现行的票据法于2004年8月28日通过修正并开始施行 1、境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。 2、银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。 2.3、资本监管方面改进之一：规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数 4、劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。 5、我国银行开办的外币存款币种9种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（这3个外汇采用

7、间接标价法 境内机构原则上只能开立1个经常项目外汇账户。 6、个人房贷中，贷款与房价款比例最高为80；贷款人发放自用、款、商用、二手车 贷80%、70%、50%；车贷期限（含展期）不超过5年。二手车贷不超3年。国家助学贷款期限最长10年。一般商业性助学贷款最长8年 7、贷款展期不超原贷期限一半，累计不超过3年 8、非金融企业短期融资券期限最长不超过365天，证券公司期限最长不超过91天 9、本票提示付款期限为2个月 10、央行票据期限通常为3个月、6个月和12月 11、普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000元的标准 项目贷款利率在基准利率的基础上可以下浮，但

8、不得超过10%，上浮不作限制；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。 12、新资本协议规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的100%，所以核心资本不得低于银行资本的50%。；规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数 13、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监可以实行接管。接管期限最长不超过2年。 14、大额交易标准：单或累计20万等值1万美元现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结

9、售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）;单位账户之间200万等值20万美元转账;个人账户之间，以及个人账户与单位账户之间单笔或累计50万等值10万美元划转；跨境交易一方为个人单或累等值1万美元 15、商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75 16、有限责任公司由50个以下股东出资设立；有限和股份注册资本最低3万元和500万元， 17、债权申报期限自法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短30日，最长3个月大额和可疑报告管理办法规定了9类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。 18、股东大会作出修改章程、增减注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更形式的决议必须经出席会议的股

10、东所持表决权的三分之二以上通过。 19、人民法院受理申请破产申请前1年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销 20、银行的资本充足率不能低于8% 21、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存5年 22、流动性资产余额/流动性负债余额的比例不得低于25%，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4倍。 23、银监会对已经或可能信用危机严重影响存款人利益商业银行接管，接管期限最长不超过2年。 24、汽车金融公司可以接受境内股东单位3个月以上期限的存款 25、银监会应自收到人行建议之日起30日内回复 巴塞尔新资本协议中的三大支柱是：最低资

11、本要求、外部监管和市场约束；货币政策的“三大法宝”：公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策；银行最主要的三大风险 是信用风险、操作风险和市场风险。 持有期收益率=（卖出价买入价+现金分配*股息、红利）/买入价；资本充足率=（核心+附属）/风险加权资产；资本利润率（ROE）=净利润股东权益；资产利润率ROA=净利润/总资产;股权乘数EM总资产股东权益;ROE=ROA*EM 19上海银行间同业拆放利率Shibor。LIBOR伦敦银行同业拆放利率;人行PBC；银监会CBRC;银行业协会CBA;工行ICBC;中行BOC；交行BOCOM;农行ABC;建行CCB；证监会CSRC；保监会CIRC 3.银监

12、会根据审慎监管的要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈询问，对风险性和合规性分析、检查、评价和处理是“现场检查”定义。四种监管：“非现场监管”-收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”-实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”-与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”-要求机构按照规定披露信息。 4.“会员大会”是银协会的最高权力机构；“理事会”是会员大会的执行机构；“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责；“秘书处”为日常办事机构。 9.工行:工商信贷和个人储蓄；农行:农村金融；中行:经营并管理外汇；建行：基础设施建设等长期信用。 11.股份制商业银行的作用：填补市

13、场空白，较好地满足融资和储蓄业务需求；打破垄断局面，促进竞争机制形成、竞争水平提高；经营管理“试验田”，推动银行业改革和发展。 12.城市商行趋势：引进战略投资者、联合重组、跨区经营。 15.外商独资、中外合资银行：经营部分或全部外汇和人民币业务，经批准经营结汇、售汇（全面的外汇和人民币业务）。外国银行分行：经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。外国银行代表处不是营业性机构。外资银行要享受国民待遇必须是独立法人即外商独资或中外合资 16.四家金融资产管理公司（信达、长城、东方、华融）业务向是商业化经营， 17.汽车金融公司属于由银监会负责监管

14、的非银行金融。 18。银监会会员单位中注意有：中央国债登记结算有限责任公司 20.金融租赁公司：经营融资租赁为主的非银行金融机构。 21.货币经纪公司仅限向境内外金融机构提供经纪服务。 23.外资银行管理条例及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制-标志着正式全面开放银行业。 24.人行职能：制定、执行货币政策，防范、化解金融风险，维护金融稳定专业题涉及下面的内容：1、法定准备金率2、财政货币政策3、欧式期权4、巴塞尔协议三大支柱5、参数估计和残差6、企业文化7、金融市场的要素8、即期和远期9、商品的需求弹性10、财务报表1

15、1、盈余公积12、会计利润13、商业票据贴现14、公允价值和账面价值15、市场细分16、金字塔管理结构中，上级与中级领导比：管理难度与幅度问题17、非货币性商品交换中关于具有商业实质和没有商业实质的问题18、积极的财政政策与扩张的货币政策的使用范围19、国家偿债的率20、财务杠杆问题21、关于物权法中的留置权22、市场占有率：某公司的市场占有率是30%，其他最大三个竞争对手的市场占有率分别为20%，12%,8%。问该公司的相对市场占有率23、有限责任公司股东转让股份的条件24、信用卡信用额度的确认25、银行整存整取问题26、货币市场工具27、企业战略：当企业处于成长期应该：扩大市场占有率？28

16、、哪个属于会计政策变跟：房地产由成本法改为公允价值？不记得了29、关于内部欺诈问题30、新巴赛尔协议中关于逾期贷款的风险权重31、商业银行法中关于客户贷款的问题32、公司申请贷款不需审核的什么。33、关于欧式看涨期权说法正确的是：利率上涨及期权时间等对期权价格的影响34、回购债券价格的决定因素英语有三篇阅读理解：1、第一篇是反战的2、第二篇是关于美元贬值的3、第三篇是关于网络出版的相传古时候有两座怪城,一座“真城”，一座“假城”。真城里的人个个讲真话，假城里的人个个讲假话。一位知晓这一情况的旅行者第一次来到其中一个城市，他只要问遇到的第一个人一个答案“是”或“否”的问题，就会明白自己所到的是真

17、城还是假城。以下哪个问题是最恰当的：A、你是真城里的人吗？B、你是假城里的人吗？C、你说真话吗？D你是说假话的人吗？E你是这座城市的人吗？正确答案：E解析：这是一个二难推理题假如旅行者在真城，真城人会回答是，假城人也会回答是。如果是真城人，那么回答是。如果是假城人，那么回答是。真城人或者假城人，总是回答是。假如旅行者在假城，真城人会回答不是，假城人也回答不是。同上，不论真城人，假城人都回答不是。这样旅行者就可断定，回答是，即是在真城。回答不是：即是在假城 一个金鱼缸里有10条金鱼，刚刚死了4条，问鱼缸中还有多少条金鱼？选项有 10 4 6 8常识部分能记得的有几题：1、马英九的副手是？（萧万长

18、）2、政府机构改革后的部门（国务院组成部门调至27个）3、奥运会开幕式上姚明牵的是谁（抗震救灾小英雄林浩）4、我有一个梦想演讲中的节选，问是谁说的（马丁路德金）5、构建社会主义和谐社会是贯穿-的长期历史任务？（中国特色社会主义事业全过程）6.印花税下调的时间（2008年09月19日）7.火炬手金晶是什么比赛选手（残疾人击剑队员）8.陈云林访台的成果不包括哪个（包括两岸空运直航海运直航、邮政合作、食品安全四项协议，剩下的那一项就是了。）9、08年雪灾为什么造成那么大的危害10、经济危机中扩大内需的方法一、单项选择题 1.我国采用的资产负债表格式是()。A.多步式B.单步式C.报告式D.账户式2.

19、资产负债表中的资产类项目是按照()进行排列的。A 流动性B.金额大小C.重要程度D.到期日的远近3.资产负债表中，负债类项目的排列顺序是依据()。A金额额大小B.变现的能力C.重要程度D.到期日的远近4.在资产负债表上，下列应记入长期资产项目的是()。A.存货B.待摊费用C.无形资产D.应收票据5.对于在一年内到期的长期负债，在编制资产负债表时，应将其列入()。A.流动资产B.长期资产C.流动负债D.长期负债6.某企业有关账户的期末余额如下：“应付账款应付某单位”借方余额10 000元，“应付账款应付某单位”贷方余额90 000元; “预付账款预付某单位”借方余额70 000元，“预付账款预付

20、某单位”贷方余额30 000元，在编制资产负债表时，“预付账款”项目的金额为()元。A.80 000B.120 000C.40 000D.30 0007.下列资产负债表项目中，根据若干总账科目期末借方余额合并填列的是()。A.应付工资B.存货C.货币资金D.应收账款8.某公司2008年末应收账款所属科目借方余额合计为5 000元，预收账款所属科目借方余额合计为1 000元，2008年末应收账款计提的坏账准备贷方余额为300元，那么，在资产负债表上应收账款项目应填列的金额为()。 A.5 000B.5 700C.6 000D.6 3009.某企业有关账户的期末余额如下：“现金”10 000元，“

21、银行存款”100 000元，“其他货币资金”3 000元。在编制资产负债表时，“货币资金”项目的金额是()元。A.103 000B.110 000C.113 000D.200 00010.2008年末，某公司其他应收款所属明细科目贷方余额为2 000元，其他应付款所属明细科目贷方余额为5 000元，其他应收款计提的坏账准备为60元，则资产负债表上其他应付款项目的期末数为()元。A.7 000B.6 940C.5 000D.4 94011.利润表是一张()。A.静态会计报表B.动态会计报表C.既是静态也是动态会计报表D.既不是静态也不是动态会计报表12.某公司2008年度营业利润300 000元

22、，营业外收入是30 000元，营业外支出10 000。已知该公司所得税率为25%，则该公司的净利润为()元。A.240 000B.280 000C.300 000D.320 00013.下列不会影响现金流量的业务是()。A.现金购买原材料B.用现金对外投资C.将现金存入银行D.收回长期债券投资14.下列各项中，属于经营活动产生的现金流量的是()所产生的现金流量。A.变卖固定资产B.取得债券利息收入C.支付的各项税费D.支付融资租赁费用15.企业取得借款所得到的现金，属于现金流量表上反映()的现金流入。A.与经营活动有关B.与投资活动有关C.与筹资活动有关D.与分配利润有关答案：DADCC AC

23、BCA BACCC1)封闭式基金的转让价格的规定 2)以下哪个是直接金融工具:商业票据,银行本票,保险单,银行券 3)贷款的下限管理 4)增长型周期描述的是处于低谷时的经济增长表现为哪种模型 5)从价格结果来看,国家的储备物资属于支出属于哪类支出 6)有关开放式基金的申购,赎回 7)绩效管理中的成果与程序管理 8)回归模型进行自相关检验,直接用DW检验,那么DW的值接近于几,检验是否有效 9)财务公司的主要业务 10)使用二阶段最小二乘法估计结构式参数必须满足 11)决定债券内在价值的主要变量 12)商业银行的二级储备资产是什么 13)贷款与各项存款比例不得超过多少? 14)资本性债券是银行的

24、哪种资本 15)北京奥运会共分多少大类,多少小类,残奥会什么时候开幕 16)首届夏季达沃斯年会在哪里召开,中国哪位领导人出席,并做主题为什么的发言. 17)十七大都提出了哪些经济方针1承担统一协调任务的最综合的宏观经济管理部门是（）。 A财政部B国家统计局 C国家计划委员会D中央银行 2宏观经济管理的基本任务是（）。 A确定国民经济和社会发展战略目标 B确定国民经济发展规模和速度 C确定固定资产投资规模 D正确处理国民经济发展中的主要矛盾，保证国民经济持续、快速、健康发展 3国民经济投资效果系数是指（）。 A投产项目单位生产能力的投资 B每增加一单位国内生产总值需要的投资 C单位生产性投资所增

25、加的国内生产总值 D每一项目投资额与投产后年盈利的比率 4股份制是现代企业的一种资本组织形式，有利于所有权和经营权的分离，有利于提高企业资本的（）。 A运作效率B流动 C重新组合D增值 5我国现行的信贷资金管理体制属于（）。 A统存统贷体制B差额包干体制 C实存实贷体制D统收统支体制 6按照我国预算法的规定，（）拥有国家预算的最终审批权。 A国务院B全国人民代表大会 C财政部D全国人大常委会 7社会总供给、社会总需求指标属于（）。 A相对数指标B实物指标 C使用价值指标D价值指标 8对国有重点大型企业继续实行（）制度，逐步完善对国有企业内部和外部相结合的有效监督机制。 A民主监督B财物审计 C

26、稽查特派员D厂务公开 9在中国境内设立机构的外国企业，其企业所得税税率为（）。 A3B30C33D20 10我国产业政策体系的核心是（）。 A产业布局政策B产业结构政策 C产业组织政策D产业技术政策 11所谓（），就是根据政府的既定目标，通过中央银行对货币供给的管理来调节信贷供给 和利率，以影响宏观经济活动水平的政策。 A收入政策B增加有效供给政策 C财政政策D货币政策 12货币流通规律揭示了货币需要量与其决定因素的关系为（）。 A货币需要量与待售商品价格总额成反比，与货币流通速度成正比 B货币需要量与待售商品价格总额成反比，与货币流通速度也是成反比 C货币需要量与待售商品价格总额成正比，与货

27、币流通速度成反比 D货币需要量与待售商品价格总额成反比，与货币流通速度成正比 13下列融资形式中属于间接融资形式的是（）。 A商业信用B国家信用 C民间信用D银行信用 14由于社会、经济、产业等因素产生的失业，叫（）。 A自愿性失业B非自愿性失业 C结构性失业D季节性失业 15注册会计师的国有资产评估报告应报送（）。 A受委托单位B国有资产管理机关 C委托单位D会计师事务所 16税收征管工作的基础是（）。 A纳税申报B税务登记 C税务检查D税款征收 17外汇杠杆的核心是（）。 A利率B进出口贸易 C汇率D、非贸易外汇收支 18建立健全宏观经济管理组织机构的基本原则是（）。 A统一的原则B民主集

28、中制原则 C政企职责分开的原则D精简的原则 19国债的基本功能是（）。 A弥补财政赤字B促进居民投资 C经济调节D增加货币供应量 20下列属于生产资料市场的是（）。 A钢材市场B企业产权转让市场 C劳动力市场D技术市场 一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的）1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（）。 A.家庭 B.企业 C.中央银行 D.政府 参考答案：B 2.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（）。 A.期限性 B.流动性 C.收益性 D.风险性 参考答案：B3.具

29、有“准货币”特性的金融工具是（）。 A.货币市场工具 B.资本市场工具 C.金融衍生品 D.外汇市场工具 参考答案：A 4.在金融期权中，赋予合约买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格出售相关资产的合约的形式叫（）。 A.看涨期权 B.欧式期权 C.看跌期权 D.美式期权 参考答案：C 5.在我国的债券回购市场上，回购期限是（）。 A.1个月以内 B.3个月以内 C.6个月以内 D.1年以内 参考答案：D 6.若某笔贷款的名义利率是7%，同期的市场通货膨胀率是3%，则该笔贷款的实际利率是（）。 A.3% B.4% C.5% D.10% 参考答案：B 答案解析：实际利率=名义利率-通货膨