信贷审计整改报告专项资金审计整改报告.docx

1、信贷审计整改报告专项资金审计整改报告信贷审计整改报告_专项资金审计整改报告 一、我加紧加大各项业务的学习力度，熟练掌握各项业务操作规程，严格贯彻落实各项内控制度，加大制度执行力度。我将严格联社下发的各相关文件要求、操作流程认真管理和操作。 二、针对大额贷款贷后检查问题，我将严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作，切实做好贷后检查工作。 三、针对存在个别漏签名，利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题，我将加大各项业务操作规程的学习力度和贯彻落实力度，认真做好经办和复核工作，切实防范各种风险。 四、加大对信贷档案的规范化管理，统一资料与目录形成

2、一致，摆放有序，形成统一的模式。加大不良贷款的催收力度，严格落实不良贷款的催收责任人。 五、调查报告里面将切实反应借款人的信用状况，而不是有选择性的摘录，刻意回避不反映借款人的不良信用记录。我将更加深入细致的开展贷前、贷后调查、并做好贷款核对工作，将相关情况尽可能在报告中反映出来。 六、我将优化流程，与各个岗位之间以及和客户之间积极协作和沟通，提升工作效率，缩短贷款发放时间。贷款发放后，我将督促客户其按计划执行，并跟踪落实其还款计划。 七、我必定增强责任心，以负责的态度去组织整理好客户的各项贷款材料。 八、我将加大对贷款管理责任书的管理，落实各项签名及相应的责任，杜绝各种涂改现象。 今后，我一

3、定以饱满的热情、严谨的作风、责任重于泰山的态度对待我信贷员的工作，尽量拒绝出现任何差错，避免给信用社带来不良影响和损失。 _信用社信贷员 二一一年十一月四日篇二：贷款审计报告 贷款审计报告 根据关于对商业银行信贷资产质量进行现场检查的通知要求，我们检查组于2009年6月11日7月6日对所辖的支行机构进行了抽查，现将审计结果报告如下：（一）基本情况 某支行人民币贷款547亿元，不良贷款总额上升明显，由2005年的525亿元上升到2004年的644亿元，升幅为23。 （二）存在的问题 1、贷款制度执行不严 （1）贷款三查制度执行不严 如某支行对某开发公司2005年发放了500万元的贷款属借新还旧，

4、贷款实际上在2004年以前已发放。 1、“借新还旧”很普遍,这主要与考核硬指标有关 2、信贷员的道德风险 3、支行对于“借新还旧”贷款的潜在风险认识不足、贷后管理不到位、考核机制不科学等因素，导致“借新还旧”贷款频繁出现。 4、使用“借新还旧”贷款方式的政策约束较贷款“展期”宽松，“借新还旧”贷款也就 成了信用社转化不良贷款、保全信贷资产的一个手段，甚至作为巩固和发展客户的绝招。 （2）、无效抵押和担保无效 1、该支行给10户企业贷款，金额_万元属于无效抵押贷款，贷给47户，金额_万元的款项为无效担保贷款 第一，共有财产，单方授权抵押。 第二，抵押物不足，抬价凑数。 第四，多头（次）抵押。 第

5、五，凭印、证件支取的存单（折）作抵押物，处理时处于被动 第六，第三者所有的抵押物，无授权证明书。 第七，借款逾期，贷方处理抵押物不及时。 （3）保证贷款风险大 某支行对地产公司发放的1.7亿元的保证贷款风险较大，一是借款人目前财务状况差，处于亏损，二是发放的贷款为短期贷款，但实际上投入了回收期较长的房地产项目。而且担保人财务状况不理想 2、审贷分离制度未按要求执行。 某分行贷款审查和发放未分设两个部门。一般来说贷款业务的流程是首先由客户提交申请书及相关资料，然后通过各项审查、提供各种担保，最后才签订贷款协议及借款合同，发放贷款。在这其中审查和发放是相互制约、是抵御贷款风险重要措施。该支行的行为

6、会导致支行在没有充分审查时就发放贷款（人员风险）引起贷款贷款的还款风险增加。 3、长期贷款转为短期贷款 某支行向某房地产有限公司发放短期贷款4000万元，期限1年，但实际上，该笔贷款是对一个开发时间长达810年的项目发放的首期贷款。 将长期贷款转为短期贷款，因为长期贷款有于其期限长，风险比短期贷款要大，相应地形成不良贷款的机会也会相应地比短期贷款的大，这就成为了支行用以降低不良贷款的一个手段。 （三）意见及建议 一、要加强信贷规范化管理，建立健全信贷员岗位责任制度。对信贷员实行严格的工作质量考核奖优惩劣。对因主观、人为违规造成的资金损失，信贷员要按比例赔偿 二、加强管理，从切实防范信贷资金风险

7、的角度减少“借新还旧”的贷款增量 三、规范操作，加强内控制度建设。尽快分立贷款相关的审查和发放部门。 四、完善抵押贷款手续制度，确保抵押贷款合法性 五、尽快推行统一授信制度，建立起对风险决策的统一管理，严格按照上级行授信管理的有关规定审批发放贷款，坚决杜绝超权限、以贷收息等违规行为。_审计组 2010-6-20篇三：信用社信贷工作整改报告 信用社信贷工作整改报告 县联社稽核部： 我社根据你部2011年8月8日出具的?县农村信用合作联社贷款风险常规检查事实确认书,认真组织信贷人员和保全人员对相关问题进行了深入细致的学习，并就信贷工作存在的相关问题进行了整改，具体整改情况如下： 二、针对贷后检查缺

8、少和流于形式的问题，我社将严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作，切实做好贷后检查工作。 三、针对缺乏签名，利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题，我设将加大各项业务操作规程的学习力度和贯彻落实力度，认真做好经办和复核工作，切实防范各种风险。 四、加大对信贷档案的规范化管理，统一资料与目录形成一致，摆放有序，形成统一的 模式。加大不良贷款的催收力度，严格落实不良贷款的催收责任人。 五、调查报告里面将切实反应借款人的信用状况，而不是有选择性的摘录，刻意回避不 反映借款人的不良信用记录。我社将更加深入细致的开展贷前、贷后调查、并做好贷款核对 工

9、作，将相关情况尽可 能在报告中反映出来。 六、针对出现拿公益设施作抵押物的，促使福田政府解决此问题。针对抵押率不足的问 题，督促借款人尽快还款或者再拿抵押物进行足值抵押。将督促信贷员认真学习联社信贷的 规章制度，杜绝再出现类似违规操作。 七、针对征信查询和贷款最后发放的间隔过长问题，我社将优化流程，促使各个岗位之 间以及和客户之间积极协作和沟通，提升工作效率，缩短贷款发放时间。 八、针对部分企业和个人没有按计划执行还款计划，我社将督促其按计划执行，并指定 专人去跟踪落实其还款计划。 九、针对部分材料是复印件之复印件的问题，我社将加强贷款审核岗的工作，同时督促 信贷员增强责任心，以负责的态度去组

10、织整理好客户的各项贷款材料。 十、加大对贷款管理责任书的管理，落实各项签名及相应的责任，杜绝各种涂改现象。 ?信用社 二一一年九月二十日篇四：2012年8月信贷业务审计问题处罚情况通报 - 关于8月份授信调查报告审议情况的通报 各部、室： 8月9日、23日、30日，我行召开先后召开第15、16、17期贷审会，共审议贷款_ 笔，贷款累计授信_万元，报告质量均为一般,现将审议情况通报如下： 一、授信调查报告情况通报 （一）贷前调查不详尽 1、_，在其他应收款中，_借款120万元，未仔细核实其相关凭证及真实性，报告 反映与实际不符； 2、_年出栏量2000头，按照猪舍规模，理论上符合出栏量要求，但未

11、仔细核实相关 出栏量情况，直接纳入损益表计算销售收入； 3、_资产负债表中小麦调查时封仓，客户经理未仔细查验其95万斤小麦的库存情况 直接纳入资产负债表，未坚持眼见为实、实事求是的调查原则，对关键性信息未能加以核实 并向贷审会成员及同事展示； 4、_，其配偶与人合伙开办幼儿园，未经核实幼儿园10万元的年收益真实性，直接纳 入损益表； （二）资产负债表科目摆放不规范 _，资产负债表应收款项科目中，其亲戚与客户无业务关系，应摆放在其他应收款项科 目中。 （三）财务数据不透明，分析不透彻 _，客户主营业务为松脂加工生意，未分析客户成本，未能有效反映客户整体经营情况。 _，调查时点7月12日，报告上会

12、时间为8月23日，相关数据未更新。 （四）交叉检验科目数未达要求 _，交叉检验只有两项，和交叉检验至少三项的要求不符。 二、整改情况 _的报告，已督促经办客户经理，通过查看凭证、拍照核实存货等方式，继续完善 调查报告； _的报告，经办客户经理已分别调整会计科目、增加成本分析、更新报告调查时间， 补充授信调查报告； _的报告，已增加交叉检验的科目，符合交叉检验至少三项的要求。 三、建议 客户经理要继续坚持“眼见为实，事实求是”的调查作风，多渠道捕捉客户信息，采取 照相机、手机拍照、复印留存等方式、想方设法核实客户的资产状况、经营情况，准确地向 贷委办反映客户情况。 根据实际经营情况，合理摆放会计

13、科目；增强财务数据透明度，透彻地分析相关情况； 适量增加交叉检验的科目数，提高交叉检验的有效性。 四、要求 1、调查报告中的事实和数字必须通过调查取得，不能虚构； 2、重要事实和数字应重点说明，并说明出处； 3、对调查报告要求未能回答的，需要说明原因； 4、继续坚持“眼见为实、事实求是、现金为王、双人同行、现场拍照”的调查原则，授 信调查报告全面反映客户的财务状况、生产运营情况、贷款用途、偿还贷款能力以及贷款收 益等项目。 5、客户经理，在授信调查报告完成后，应在第一时间递交各部门负责人审核，部门负责 人查看报告无异议后风险部方可安排上会。 _ 银行 二一二年九月十七日篇五：重点项目银行贷款专项审计报告 泉州联诚会计师事务所有限公司 quanzhou liancheng certified public accountants co.ltd. 泉州市丰泽街毅都大 厦14楼电话：0595_、_ 传真：0595_ 重点项目银行贷款专项审计报告 泉联诚会审字2010第z 号经审计，_公司_项目建设期内银行新增贷款总 金额为万元，其中： 1、 _银行贷款万元整，贷款合同编号_，合同签订时间为_年_月_日，贷款 期限（起止年月）； 2、 _银行贷款万元整，贷款合同编号_，合同签订时间为_年_月_日，贷款 期限（起止年月）。