桑果种植深加工建设项目可行性研究报告.docx

1、桑果种植深加工建设项目可行性研究报告桑果种植深加工建设项目可行性研究报告第一章 投资分析概况1.1 项目提要1.1.1项目名称：桑椹种植及深加工项目1.1.2建设性质：新建1.1.3项目建设单位：烟台市益寿源桑葚科技有限公司1.1.4建设内容、地点、规模、期限1、建设内容：桑椹种植二万亩；桑葚休闲采摘园建设、桑葚育苗基地建设。桑葚酒发酵及灌装设备一套。 2、建设地点：烟台市福山区东厅办事处3、建设期限：2016年-2018年，共3年。1.1.5投资规模及资金构成：1、项目总投资： 万元，其中种植三万亩桑椹需投资 万元，土地补偿费 万元， 亩大棚栽植示范基地需投资 万元，生产加工固定资产投资 万

2、元2、固定资产投资 万元，其中：生产基地建设费： 万元研发中心费用： 万设备购置费： 万元安装工程费： 万元冷冻库建造： 万元其它费用：xx万元1.1.7资金筹措：本项目建设总投资xx万元，单位自筹 xx 万元，申请银行贷款xx万元，申请中央财政预算内资金xx万元，地方政府支持xx万元。1.1.8主要技术经济指标：1、新建生产车间总建设面积：xx平方米。2、达年产量：桑椹果原浆：xx吨/年xx桑椹果酱：xx 吨/年3、达年产销售收入：xx万元4、项目经济效益计算期：本项目经济效益计算期限为20年，其中建设期2年，从第3年开始产出，第四年达到设计生产能力。各年生产负荷分别为40%、60%、80%

3、、100%。5、项目达到设计生产能力后，年平均销售收入xx 万元，年均总成本估算xx万元。6、销售税金及附加：按综合平均税率7.2%计算，年平均为 万元，所得税33%，年平均 xx万元，两税合计xx万元。7、税后利润：年平均为 xx万元。8、投资利润率：（年平均利润总投资）100%1.2 综合评价和论证结论1.2.1综合评价1.2.1.1必要性和可行性1、我市为桑堪种植适宜区，部份区域早有桑堪种植，果繁叶茂，产量极高。计划用两年的时间发展种植桑椹1万亩，逐渐达到3万亩，桑椹种植三年后进入盛产期，亩产可达2500公斤，按公司收购价 元/公斤，亩产价值达 元以上，种植户的增产增收效益显著，为推进全

4、区农业结构的战略调整、确保农民增收，本项目建设是必要的。2、随着人们生活水平的提高，对无污染、无公害的食品需求会显著增加。由于桑椹种植区域的特殊性和开始时间不长，特别是桑椹自古以来作为水果和药材被应用，现已被卫生部列入“既是食品，又是药品”的名单，桑椹不仅作为中药在中医临床和医药工业上应用，而且在食品工业中也越来越广泛的被开发利用。目前已研发桑果汁饮料、桑椹精华素（桑椹果酒）、桑椹果浆和天然桑椹红色素等产品。由于其深加工的前景广阔和本能的加工属性，发展桑椹产业，通过“公司+基地+农户”的运作模式，可确保本项目的成功实施。1.2.1.2技术的先进性：项目采用常规技术与高新技术相结合的生产工艺流程

5、，具有一定的技术先进性。此外，在加工龙头企业的带动下，促进基地农户采用科学的标准化栽培管理方式和初加工方法。1.2.1.3环境影响评价：项目对环境的影响利大于弊。通过项目的实施，可显著增加森林覆盖率，桑椹加工没有毒害物质产生，而且在种植的生产过程中，几乎不使用农药，桑叶还可用于养蚕。加工过程中无废物产生，清洗废水沉淀后可直接排放。本项目的实施可促进生态平衡，进一步改善生态环境。1.2.2结论桑椹产业化龙头项目，符合国家产业政策鼓励优先发展项目要求。通过桑椹产品的开发，可保证人们对高品质果汁饮料、新型果酒的需求，并能迅速将资源优势转化成产业优势，是一个独具特色创收增效的新、奇、特产业项目，具备较

6、强的竞争力的区域代表性项目。通过可行性论证，经济上是合理的，技术较为先进。1.3 存在的问题及建议资金短缺是本项目存在的最大问题。桑椹产品开发包括：基地建设、产品开发、市场营销，其一系列的工作都需要较大资金的投入，仅靠企业自筹很难快速完成规模化生产经营，需要政府财政扶持和银行信贷，以解决资金短缺问题。第二章 项目建设条件2.1 国家产业政策和行业发展规划2.1.1国家产业政策：农业是国民经济的基础，国家始终把农业放在发展国民经济的首位。中共中央关于农业和农村工作若干重大问题的决定中明确提出：“完成我国农业和农村跨世纪发展目标，要始终把农业放在国民经济的首位”，同时指出：“发展农产品经营，关键是

7、培育有市场开拓能力、能进行农产品深度加工、为农民提供服务和带动农户发展商品生产的龙头企业。”近几年，全国农村工作会议都一再强调：“扶持农业产业化就是扶持农业，扶持龙头企业就是扶持农民”的新思路。十二五计划纲要中指出：要积极调整种植业作物结构、品种结构和品质结构，发展优质高产高效种业，合理调整农业生产布局，发展特色农业，形成规模化、专业化的生产格局，提高商品率，加快农产品加工技术和设备的引进开发，提高农产品加工水平和效益，把农业产业化经营作为推进农业现代化的重要途径，鼓励、支持农产品加工和销售企业带动农户进入市场，形成利益共享、风险共担的组织形式和经营机制，要依靠科技进度、提高农业的整体效益，增

8、加农民收入。2.1.2行业发展规划：发展种植业及其深加工产品生产是国家重点发展的产业之一。甘肃省委、省政府明确指出，要以当地的资源优势和比效优势为基础，以市场为导向，依托农业科技成果，积极推进农业产业化经营，按“公司+基地+农户”订单农业的模式，培育一批辐射广、带动力强的龙头企业，发展区域主导产业，建设各县特色的优质农产品基地，促进农业和农村经济结构的调整。2.2 项目建设的必要性和依据2.2.1项目建设的必要性：1、是适应市场需求，丰富人们健康生活的需要。我国农业已进入一个综合生产能力，能够满足国家温饱需要的新阶段，人们对食物的需求开始向绿色、天然、营养、味道鲜美、保健的方向发展。桑椹自古以

9、来作为水果和药材被应用，具生津止渴、滋阴补血、明目安神等功效，是被国家卫生部列入“既是食品、又是药品”的品种，是韩国、日本餐桌上的佳品。国内市场也已启动，随着人们生活水平的提高，桑椹果、桑椹汁饮料、桑椹精华素越来越受到消费者的青睐。因此，发展桑椹是改善人们膳食结构、适应市场需求、丰富人们生活的需要，而完成这一目标，就必须实施桑棋产业化开发项目。2、是创立品牌、提高市场竞争力的需要。随着改革开放的不断深入，人民的生活质量要求越来越高，常规农产品竞争越来越激烈，而特色、天然、保健作用的食品受到广大消费者的青睐，特色品种是创品牌的先决条件。桑椹的加工市场潜力巨大，易于创立品牌。只有广东、广西有台农种

10、植，以鲜果方式供应市场，价高。因此，我公司抓住时机，在县内发展桑椹种植推广和深加工，是创立农产品品牌、提高通渭农产品市场竞争能力的需要。3、是完善配套服务、确保优质高产稳产、促进农民增收、财政增税的需要。当前，农业和农村经济发展中最为突出的问题是农民增收难，农业和农村工作的和重点就是调整产业结构，增加农民收入，以市场为导向，以提高效益为中心，实行产业化经营，完善配套服务，达到农民增收、财政增税的目的。桑椹果是一种具有广阔市场前景的资源型特色产品，从县内试种情况看，县内土壤、气候适宜桑椹生产，当年种植，第二年即见效，亩产可达 斤，三年可达 斤以上，平均亩产可达 元。因此，通过实施桑椹产业化龙头企

11、业，充分利用当地山地资源，扩大种植规模，能确保农民增收、财政增税，确保通渭农业和农村经济的持续健康发展。第三章 项目建设的地址3.1 项目区概况及建设地点3.1.1项目区概况：位于我国山东省胶东地区的烟台市，这里海洋性气候、温暖湿润四季分明、因此，生产苹果、大樱桃等优良果品，并在全国享有盛誉。烟台福山区东厅办事处位于烟台的东部地区，风景优美，是一个最佳种植的地方，那里的土层深厚、疏松、土壤肥沃，没有污染，水源丰沛，最适合种值桑树。3.1.2建设地点3.1.2.1选址原则：1、科学合理利用土地资源，建筑用地不占用良田耕地。实行集约化、产业化生产，提高土地利用率和生产率。2、用地必须符合工艺要求，

12、达到工艺路线短捷，物流搬运方便、合理。3、建设地点外部交通方便，水、电供应充裕。4、建设地点场地留有余地，满足扩建需要。5、建设地点周围无污染源，符合桑椹深加工生产条件。6、建设地点有利于农业科技示范推广，引导农户调整产业结构。3.2 有利条件3.2.1自然条件优越，烟台市地处中纬度，位于山东半岛中部，濒临黄海与渤海之间，温度较温和，雨水较充沛。具有冬无严寒，夏无酷暑气候特点。?2烟台年平均气温11.612.9，极端最低温-10.7C。烟台市东厅镇具有典型的海洋性季风气候，年平均气温为11.7，极端最低温度为-10.7，年均日照2100-2400小时，年降雨量450mm，福山区土地资源丰富，近

13、150万亩山地中未利用土地约20万亩。这些土地三分之二面积可利用，土层深厚，质地较好，海拔在2000m以下，是种植桑椹的最佳地带，为桑椹种植的成功开发提供了前提条件。3.2.2有较好的开发基础：由于桑椹开发具有良好的经济效益，风险小、见效快，产品市场前景广阔，福山区政府给予了高度重视，项目区内农户积极响应，公司基地办好示范样板。第五章 产品市场需求预测与市场销售5.1 市场预测和现有生产能力估计种桑养蚕在我国虽然具有悠久的历史，但种桑采果的开发时间不长，桑椹作为一种天然的保健水果还没有被国内广大消费者所认识。目前只有陕西、山东个别地区种植加工，产品也只限于冰冻鲜果、干果及原汁，属一般性粗加工，

14、个别厂家生产的桑椹酒出口欧洲，由于受基地规模小的限制及境外销量的逐年增长，产品供不应求，利润空间大、开发梯度深。因此，抓住这个机遇，利用良好的自然条件，在近期开发桑椹种植生产基地1-3万亩，全部投产后，其生产能力3年产鲜桑椹3-8万吨，加工成桑椹原汁2-5万吨、桑椹酒1万吨，仍不能满足市场的需求。5.2 产品竞争能力和进入国内外市场前景桑椹鲜果产品是一种新型的具有独特风味的天然保健食品，卫生部已列入“即是食品又是药品”的名单，它是韩国妇女餐桌上必备佳肴，无需广告就能进入超市销售，产品竞争能力强，从桑椹汁、桑椹酒、桑果沙司和桑椹红色素等产品来看，桑椹果汁饮料在我国的果汁及饮料的需求正逐年提高，桑

15、椹果汁的市场前景非常可观。利用桑椹发酵生产的桑椹酒，具有色泽鲜艳、酒香浓郁、酒体丰满醇原、酸甜适中，据分析桑椹酒中含有的白黎芦醇是市售名牌干红葡萄酒的两倍，具有软化血管、增强免疫力功能等功效。桑椹酒的开发符合国家酿酒业向低耗粮、低酒精度转变的产业政策，更能适应酒类消费市场的变化。桑椹沙司（果酱）是西方国家人们生活上的必需品，有较大的出口潜力，国内亦随着生活质量的提高，需求量也在逐步扩大，桑椹沙司因其味道鲜美、独具风味，极易被消费者接受认可。桑椹红色素是一种天然食用色素，尽管目前生产的成本很高，但符合当前食品色素的发展方向，桑椹以其花色素含量高、色素稳定等特点，成为其它果品无法替代的色素，鲜果市

16、场前景更加广阔。5.3 产品销售方案和营销策5.3.1产品销售方案1、实行“公司+基地+农户”的生产经营模式，公司对桑椹生产基地实施种苗供应，标准化管理，保护价收购桑椹一条龙服务，统一加工、统一品牌、统一销售。2、加强公司新产品的开发和创新，提升产品质量为前提，桑椹酒、桑椹沙司以拓展海外市场为主内销为辅，冰冻鲜果、桑椹原汁及饮料则是以国内市场为主，占领内销市场，为扩大甘肃桑椹加工产品出口奠定基础。3、以品牌战略开发国内市场，开发出适应国内群众口味的产品，满足人民追求绿色食品的需求。5.3.2市场营销策略1、科学定位。根据本公司的性质特点，立足于国内市场，前期可利用生产基地的资源优势创造品牌，抢

17、占国内市场。随着产品的深加工升级，确保产品的市场竞争能力。2、强化质量。根据桑椹的特点，前期开发三类产品；即鲜果和冰冻鲜果、桑椹原汁和饮料、桑椹酒和桑叶茶。强化核心产品的无污染、安全卫生、营养；注重产品的外观质量、风味特色和包装特点；提供优质的产品销售服务，让公司在市场竞争中立于不败之地。3、加强宣传、提高知名度、充分利用互联网，在网上和媒体上发布产品信息，促使产品的潜在市场转化为现实市场，不断拓展国内市场。4、创产品牌产品，以绿色食品质量标准为要求，申请绿色食品认证及有机食品认证。提高产品的知名度，形成产品规模，以品牌效益促销售。第六章 项目建设方案6.1 建设目标本项目是由烟台市益寿源桑果

18、科技有限公司，在烟台市政府大力支持下开发的农业产业项目。项目开发后力争通过国家绿色食品标准认证和国家质监局标准化生产认证。项目建成后可带动烟台市桑椹产业快速发展，实现经济、社会和生态效益同步发展。到2017年通过“公司+基地+农户”的动作模式，形成桑椹种植、加工营销产业链，保证农民亩产收入 元，创农业产值 万元；核心区农民户均收入达万元以上。6.2 工艺技术与流程方案6.2.1总体方案：实施绿色食品开发战略，通过种苗供应和栽培技术服务，开展桑椹加工处理及销售增值，使桑椹生产达到持续稳定发展和优质高效的开发目的。6.2.2加工厂项目的主要技术方案：正确确定采果时间及产地保鲜处理方法，推广科学采果

19、技术，严格商品化处理（清洗、晾干、发酵、压榨、过滤、灭菌、包装）产品上市。6.2.3技术措施1、桑椹加工严格执行国家卫生标准等法规。2、加强对进厂原料的检测和化验，凡达不到无公害水果标准的原料必须就地处理或退回，不得加工成制品。3、加强对产品的检测验收，凡不合格产品不得流入市场。4、对上岗人员定期培训、定期体检，无健康证者不得上岗，制订各生产岗位的生产规则，生产工人必须严格遵守各岗位的操作规程方可上岗。6.3 建设内容6.3.1建设的基本原则1、严格按功能分区进行总体布局；2、有利于集约化、产业化生产经营；3、有利于快速生产周转；4、有利于先进技术引进；5、有利于卫生防疫和环境保护；6、有利于

20、农业适用技术和高新技术的推广；7、有利于农业适用技术和高新技术的推广；8、必须满足生产工艺流程要求；9、必须满足国家建筑防火、防暴、安全、运输等规范规程要求；10、必须符合国家和国际产品卫生标准要求及绿色或有机食品的11、做到方便运输，布置紧凑、合理节约用地、节省投资。6.3.2建设内容6.3.2.1年处理18000吨桑椹鲜果加工厂项目主要内容：1、建设6000m2加工车间和产品贮存库，建设一条果汁压榨生产线，一条果酱生产线及一条桑椹酒生产线。厂区平面布置包括鲜果验收区、清洗区、压榨区、发酵区、晒制区、冷冻贮存区、产品包装区。2、购置产品加工设备。包括2台模板式过滤器、5台胶体磨，5台水果压榨

21、机、50张工作台、2台立式薄膜包装机、3个2吨配料桶、5台自动搅拌100kg夹层锅。6.4 项目实施进度项目建设期为3年，即2016年-2018年，2017年完成厂房建设、设备安装并试生产加工，2017年完成桑果果汁、果酱加工生产线投产，2017年建成投产。第七章 劳动组织管理7.1劳动定员人员素质及培训项目建成后：总定员80人，其中加工生产工人60人，加工厂和生产基地管理人员10人，营销人员10人。公司所需生产工人均采取就地招聘、培训上岗以解决公司所在地农民工为主。管理人员及营销员采取公开向全社会招聘，择优录用的办法，管理人员20人其中高级管理人员5人，高管要求有大专以上学历、高级职称或相当

22、的企业管理经验和水平； 7.2组织管理机构企业管理机构秉着高效精干、科学管理的原则设置，实行总经理负责制，总经理负责公司的生产经营决策，部门负责人实行聘任制，专业技术人员、管理人员和工人实行合同制。第八章 投资估算及资金筹措8.1 投资估算8.1.1依据：1、国家对农业建设项目的优惠政策规定，本项目固定资产投资方向调节税率为零。2、国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考规定的投资估算范围和统一取费参数。3、建设工程按当地实际造价估算。4、设备费按生产厂家发布价和市场询价估算。5、前期费、设计费统一按甘肃省计委、省物价局2000甘价房字第95号文件中规定执行。6、管理费、开办费的相关费

23、用按有关规定计算。7、预备费：只计算基本预备费，按工程费的5%计算，不计涨价预备费。8、建设期贷款利息财政有偿资金占用费年利率5.85%计信贷年利率 5.85 %计。9、流动资金按照生产周期和商业周期参照省内同类项目实际占用定额确定资金周转天数和年周转次数计算资金占用定额。8.1.2估算1、固定资产投资：固定资产投资估算 万元，包括基建工程 万元、设备费 万元、安装工程费 万元，冷冻库1000万元，工程合计12000万元，占总投资的75%；其它费用（设计费、管理费）1280万元，占总投资的8%；预备费640万元，占总投资的4%。2、流动资金：流动资金估算3000万元，采用分项估算，估算各个不同

24、阶段资金占用综合平均周转次数为7.5次，最低周转天数为50天。3、建设总投资：固定资产+流动资金，共计19000万元。8.2 资金来源及筹措8.2.1企业自筹资金：企业自筹资金10000万元，占固定资产投资100%，采取股份制形式招股解决。8.2.2银行贷款：申请银行贷款15000万元。银行贷款高峰在2013年-2014年，贷款期三年左右，根据项目效益预测，项目建成投产后完全具备偿还能力。8.3资金使用及管理8.3.1严格执行国家财经纪律和有关法规，建立项目资金管理、使用程序和经济责任制。8.3.2设备采购：参加展销会，合同招标，力争设备先进、生产一流、自动化程度高。8.3.3建立项目管理专业

25、班子，对项目实施、项目竣工等进行全面的质量鉴定和资金使用审计监管，确保资金使用效果达到预期目标。第九章 财务评价9.1 评价依据9.1.1经济效益计算期：本项目主体工程是桑椹加工厂建设，是以果汁生产线和果酒生产线为主，除设备使用期限均在20年以上，动态经济效益按20年计算（包括建设期3年）。9.1.2投入产出物价格依据：基本建设投入价格在投资估算中已经确定。生产经营中的物质消耗价格按省内外市场成本调查数估算，桑椹加工产品销售物质消耗按调查的实际参数和价格估算。9.1.3经济效益计算范围：按照投入产出相对应的原则，只计算投入新增加的效益，各生产线加工生产设备，可以周年使用。9.1.4银行贷款利率

26、5.85%，贴现率10%。9.2 销售收入及成本费用估算9.2.1销售收入估算：项目投产达设计能力，年销售收入估算22224.6万元，日均处理鲜果100吨，年生产180天（5-10月），年处理鲜果18000吨，其中60%计10800吨加工成桶装桑椹原汁产品，出汁率按65%计得7020吨，出厂价10000元/吨，总收入为7020万元；其中40%计7200吨加工成桑椹酒，出酒率按60%计4320吨，出厂价3.2万元/吨，总收入13824万元。另桑椹果渣6660吨，按70%计生产桑椹沙司4662吨，出厂价3000元/吨，总收入1398.6万元。生产负荷预测：建设投资分三年投放，第一年（2012年）建

27、成投产生产负荷可达设计能力40%，总收入可达8889.84万元；第二年全部项目生产负荷达设计能力60%（依据种植面积收果量）总收入13334.76万元以上；第三年项目生产负荷达设计能力80%，总收入17779.68万元；第四年项目全部达到设计生产能力，总收入22224.6万元。9.2.2总成本费用估算：1、原材料费估算：11800万元，包括鲜果收费18000吨4000元/吨=7200万元，原汁包装费1800元/吨7120吨=1423.6万元，果酒包装费：酒瓶包装5000元/吨4320吨=2160万元，外包装纸箱144万个4元/个=576万元，果酱桶装包装1200元/吨4662吨=559.44万

28、元。2、人员工资、福利支出：定员180人，年人平均25000元，共计450万元。3、技术开发及管理费，从销售收入中提取3.5%为：22224.63.5%=778.5万元。4、固定资产折旧费：各项设备及示范园生产年限统一按18年综合折旧为：（固定资产投资-5%固定资产原值）折旧年限=18000万元（1-5%）18=950万元。5、修理费：按固定资产折旧费的25%估算为：950万元25%=237.5万元6、利息支出：年平均流动资金贷款利率=15000万元5.85%=877.5万元7、能源动力费估算为60万元，其中：生产用电24万元，水费12万元，燃料24万元。8、销售费用按销售收入6%计算为：13

29、34.56万元。9、加工辅料费用：糖3600元/吨2400吨=864万元。10、总成本费用估算总额为：11800万元。9.2.3损益计算：1、税后利润：年平均为6886.04万元。2、投资利润率：（年平均利润总投资）100% =（6886.0418000）100%=22.2%9.3 分析及评价9.3.1本项目静态投资回收期：180006886.04=2.61年9.3.2盈亏平衡点：固定成本（销售收入-销售税金-可变成本）100%=44%。本项目盈亏平衡点较低，静态保本收入为：22224.644%=9778.82万元。9.3.3敏感性分析：根据投资增加、收入减少和经营费用增加三个变动因素测算变动

30、幅度在15%以内都是可行的。经营费用增加和收入减少对项目效益很敏感，变动幅度超过15%，财务净现值为负数，20年内不能实现动态保本，但投资回收期只有2.91年，4年以后投资已经收回，且社会效益持久，在财务上仍然是可以接受的。1、 桑果的历史概况桑葚：营养成分十分丰富，含有多种氨基酸、维生素及有机酸、胡萝卜素等营养物质，矿物质的含量也比其他水果高出许多，主要有钾、钙、镁、铁、锰、铜、锌。现代医学证明，桑葚具有增强免疫、促进造血红细胞生长、防止人体动脉及骨胳关节硬化、促进新陈代谢等功能。桑葚味道酸美、多汁，但是品性微寒，因此女性来例假时要少吃，以防寒气过大，肚子疼痛。除生食外，桑葚还可做成桑葚布丁

31、、桑葚蛋糕、桑葚果酱、桑葚水果沙拉等食用。品种有:“黑珍珠”,“白蜡皮”;“红蜻蜓”等中国果桑优良品种简介1、大十 三倍体品种，南方适宜。树形开展，枝条细直，叶较大，花芽率高，单芽果数5-6个，果长3-6厘米，果径1.3-2.0厘米，单果重3.0-5.0克，紫黑色，无籽，果汁丰富，果味酸甜清爽，含总糖14.87%，总酸0.82%。5月上旬成熟，成熟期30天以上，亩产桑果1000-1500公斤，产桑叶1500公斤左右，抗病性较强，抗旱耐寒性较差，果叶兼用。2、白玉王 树形开展，枝条细直，叶较小，花芽率高，果长3.5-4.0厘米，果径1.5厘米左右，长筒形，单果重4-5克，最大10克，果色乳白色，汁多，甜味浓，含糖量高，5月中下旬成熟，成熟期30天左右，亩产桑果1000公斤左右，产桑叶1500公斤。适应性强，抗旱耐寒，是一个大果型叶果兼用品种。3、46CO19 台湾选育的高产专用果桑品种，在台湾广泛栽植