费用报销高级蓝图规划.docx

1、1 费用报销高级蓝图规划方案1.1 费用报销流程1.1.1 费用报销总体流程费用报销管理总体流程按照前期沟通讨论，并结合系统，*徐州项目此次费用报销模块主要对应系统的费用申请、费用借款、费用报销；出差申请、出差借款、差旅费报销；资产采购报销等7个单据。同时根据*费用控制多样化分类管理的需求，我们将*费用类型分为六大类共计31个。根据管理需求的不同，不同的费用类型归口管理部门不同，各个费用类型及涉及管理部门/发起人岗位如下图所示：业务类别费用模块运用说明实现说明费用项目(与会计科目一一对应)管理部门/发起人01日常费用每月或部门发生费用(不需签订合同)，由相关部门指定相关专人发起职工薪酬(明细包

2、括：工资、职工福利、社会保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利、股份支付、其他) 、临时工工资、劳动保护费综合部-人事主管通讯费-常规费用（固定通讯费用、宽带上网费）、软件与维护费综合部-信息主管水电费、房租物业费、董事会费、律师费、诉讼仲裁费用、财产保险、企业宣传费用-公司宣传(明细包括：广告费、印刷费、其他)、产品看护费-自有产权、产权交易登记费-自有产权、制作费-公司形象宣传综合部-行政主管公务车费用综合部-车队主管印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、存货盘亏与毁损财务部02个人报销个人日常费用,由所在部门相关个人发起办公费、业务招待费、会务费个人报销03

3、签订合同或文本审批报销需签订相关合同的费用(需走合同会签流程),由部门主管制定相关专人发起审计费、评估签证费财务部企业宣传费用-项目宣传(明细包括：广告费、印刷费、其他)、销售佣金、产品看护费-项目产品、产权交易登记费-项目产品、制作费-项目、促销费项目部技术开发费(乐园项目)、技术转让费(乐园项目)设备部机器设备维护、房屋建筑物维护改良、技术开发费、技术转让费工程部咨询顾问费任何部门均可发起04凭证扣减凭证扣减预算固定资产折旧、土地使用权摊销、其他无形资产摊销、递延资产摊销费控模块不涉及05物品采购报销通过物品采购报销单据实现低值易耗品综合部-行政主管06差旅费用报销通过差旅费报销单据实现差

4、旅费个人报销1.1.2 费用申请及借款流程1. 费用借款（借款单）需要借款的由申请人在审批完毕之后关联生成借款单。借款流程为：发起人-部门负责人-财务经理-财务总监/副总经理-总经理；1. 流程优化点优化步骤优化说明2. 流程说明编号步骤角色活动描述流程职责传递媒介1Step1发起人流程发起人填写单据时点击联查预算可查看预算查看预算预算管理2Step2发起人由费用申请单关联生成的费用借款关联上游单据，填写信息费用申请单3Step3发起人由部门主管或指定专人填写借款单填写正确的单据借款单4Step4部门主管部门主管审批单据审核合同内容借款单5Step5财务经理财务会计核对借款单审核分摊部门，金额，事由借款单6Step6系统系统自动判断借款金额，若金额小于等于10000，直接跳过到财务经理自动判断借款单7Step7财务总监若金额大于等于10000，由财务总监审批借款单8Step8副总经理若金额大于等于10000，继续由副总经理审批借款单9Step9总经理总经理审批单据借款单10Step10发起人收到消息“流程已审批通过，请到出纳办理领款”后申请人到出纳办理领款事物出纳办理领款借款单11Step11财务人员财务人员根据借款单关联生成相应出纳模块转财务处理付款单12Step12发起人发起人在实际费用发生之后，根据借款单关联生成费用报销单关联下游单据费用报销单