科研生产类固定资产投资项目管理办法.docx

1、科研生产类固定资产投资项目管理办法科研生产类固定资产投资项目管理办法第一章 总 则第一条 为进一步加强和规范公司固定资产投资项目管理工作，充分发挥投资效益，根据上级部门相关文件精神，结合公司实际，制定本办法。第二条 本管理办法适用于公司承担的国家投资科研生产类固定资产投资项目及自筹资金建设项目。第三条 本办法中的固定资产投资项目是指工业与信息化部、国防科技工业局、集团公司或国家及地方其他政府部门负责审批，全部或部分使用政府投资，由公司负责组织实施的科研生产类固定资产投资项目，以及公司自筹资金实施的科研生产类固定资产投资项目。对于因科研生产任务急需但又未纳入现有在建固定资产投资项目（即获得可研批

2、复后的建设项目），需公司内自筹资金加以解决，且项目总投资不超过5000万元（不含）的建设内容；以及日常科研生产所需零星采购的按固定资产管理的项目，按照第三章第七节执行。本办法中的固定资产是指单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、应用软件以及其他与公司科研生产有关的设备等有形资产。第四条 公司法定代表人及各级负责人，承担建设项目的投资责任，对项目策划、资金使用、建设实施、工程质量和资产保值增值等，实施全过程终生负责制。第二章 组织管理第五条 公司固定资产投资项目实行法人负责制，并成立固定资产投资项目领导小组。由公司法定代表人或委托人担任组长，主管项目立项公

3、司分管领导、主管项目实施及验收公司分管领导、主管技术公司分管领导担任副组长，职能机关的有关领导等人员组成领导小组。领导小组负责公司固定资产投资项目的规划、跟踪、论证、实施、监督检查和验收管理。其日常工作由规划计划部负责。第六条 公司法定代表人或委托人在固定资产投资项目中的职责按照项目法人责任制，公司法定代表人是公司固定资产投资项目的第一责任人，委托人是直接责任人。其职责是：1.贯彻执行国家方针政策、法令法规和各项管理规章制度；2.主持制定并批准公司中长期能力建设发展规划和目标，审定固定资产投资项目；3.主持审定和批准立项、可研、初设、实施和竣工等上报报告；4.审批重大经费开支；5.检查和评价公

4、司分管领导履行相应管理职责的情况和成效；6.考核各职能部门履行相应职责的情况；7.批准奖励尽职有功人员、惩罚失职人员。第七条 主管项目立项公司分管领导在固定资产投资项目中的职责主管项目立项公司分管领导受总经理委托，是公司固定资产投资项目前期工作的总负责人。其职责是：1.贯彻执行国家方针政策、法令法规和各项管理规章制度；2.组织制定并审核公司中长期能力建设发展规划，确定固定资产投资项目及具体方案；3.组织协调固定资产投资项目立项、可研、初设等各阶段工作，并组织制定和审核相关报告；4.指导、检查和考核相关职能部门、研发生产等部门和人员履职情况；5.审定奖励尽职有功人员、惩罚失职人员。第八条 主管项

5、目实施及验收公司分管领导在固定资产投资项目中的职责。主管项目实施及验收公司分管领导受总经理委托，是公司固定资产投资项目实施及后期工作的总负责人。其职责是：1.贯彻执行国家方针政策、法令法规和各项管理规章制度；2.负责审定相关管理制度和文件，确保管理体系正常有序运行；3.组织协调固定资产投资项目实施和竣工验收等各阶段工作，并组织制定和审核相关报告；4.指导、检查和考核相关职能部门、研发生产等部门和人员履职情况；5.受总经理委托审批技术改造资金经费开支并组织批准固定资产投资项目实施工作；6.审定奖励尽职有功人员、惩罚失职人员。第九条 主管技术公司分管领导在固定资产投资项目中的职责主管技术公司分管领

6、导受总经理委托，是公司固定资产投资项目的技术总负责人。其职责是：1.贯彻执行国家方针政策、法令法规和各项管理规章制度；2.组织协调立项、可研、初设、实施等各阶段重大技术工作，并审定相关技术方案和报告。第十条 副总工程师在固定资产投资项目中的职责。副总工程师向主管项目立项、实施及验收、技术副总经理负责，原则上作为分管领域建设项目的项目技术总师。其职责是：1.参与并指导分管专业领域的能力建设规划和建设项目具体方案，提出有关组织实施的技术措施和建议；2.按公司领导安排，组织制定、审核负责分管建设项目的立项、可研、初设、验收各阶段技术方案和报告，并负责相关论证、答辩及实施过程中的技术把关工作。第十一条

7、 规划计划部在固定资产投资项目中的职责。规划计划部是公司固定资产投资项目的归口管理部门，其职责是：1.根据公司科研生产发展规划，组织拟定公司固定资产投资项目的中长期建设发展规划；2.负责组织公司固定资产投资项目的策划、论证、申报、评审和报批等工作，组织编制建设项目各类报告；3.组织项目实施，按国家投资批复下达项目实施计划，对项目实施进行过程监督和管理，检查协调各实施部门的计划进度；4.负责公司产业园工艺布局规划设计工作，在相关部门组织下进行建设项目的工艺需求论证和工艺布局总体方案设计；5.组织工程竣工验收工作，组织编制项目调整报告、竣工财务决算和竣工验收总结报告，接受上级审计及竣工验收工作；6

8、.负责实施过程中的信息汇总，负责综合报表的填报及综合情况的汇报，及时编写“简报”、“通报”报送有关领导和上级主管部门；7.负责实施过程中与上级机关的沟通协调工作；8.负责固定资产投资项目效果及能力评估工作。第十二条 财务部在固定资产投资项目中的职责。财务部是公司固定资产投资项目的财务管理和会计核算部门。其职责是：1.负责项目经费全过程管理，做到专户存储、专项核算、专款专用；做好建设项目的资金安排、成本计划、核算控制、监督、分析和决算工作；负责项目竣工财务决算审计，参与各工程项目的监督检查、竣工验收和资产移交；2.负责对项目形成的资产进行价值管理，确保与实物资产的主管部门和使用部门的帐、卡、物相

9、符，确保国有资产保值增值；3.负责项目的投融资估算、经济分析和经济核算，或提供相关基础经济资料；参与年度投资计划的编制；4.负责向上级主管机关报送固定资产投资项目的各类财务报表；负责定期或不定期地编制项目财务收支情况，报送公司领导和规划计划部。第十三条 项目管理部在固定资产投资项目中的职责项目管理部是公司固定资产投资项目的仪器、设备及计算机软硬件项目的商务活动和采购主办单位。其职责是：1.负责按国家政策、规定和规划计划部下达的计划组织仪器、设备及计算机软硬件的采购工作；2.负责组织商务谈判、签订合同和合同的实施，负责项目招标实施，负责承办引进设备仪器的审批手续，负责进口仪器、设备及计算机软硬件

10、申报免税等手续的办理，配合项目审计及验收工作；3.负责工艺需求中功能需求的论证工作；4.负责向技术质量部移交采购项目下的各种资料；5.负责相关资料和档案的整理及归档工作，并负责编制有关建设情况“简报”“报表”，报送公司领导和规划计划部等有关部门；6.配合项目审计及竣工验收工作。第十四条 综合办在固定资产投资项目中的职责综合办是公司固定资产投资项目中建安工程子项目的实施和管理单位，土地、房屋等资产管理部门。其职责是：1.配合规划计划部进行基建项目的规划论证、审计和项目验收工作；2.负责基建项目招标实施工作。组织编制工程标书，履行工程报建程序，施工前期用地、规划、施工等各种手续办理及后期房屋产权等

11、各种手续办理；3.严格按公司基建管理制度办事，负责基建项目的实施和管理；在施工图设计和工程施工阶段，代表公司进行技术管理和施工管理；4.做好建安工程子项目工程验收、竣工资料的归档及相关资产的移交；5.负责建安工程子项目中相关动力设备、安防设备、消防设备等的购置；6.负责建设项目消防、人防等手续办理；7.负责建设项目环评、安全、职业卫生“三同时”相关手续的办理；8.负责编制基建工程建设情况“简报”“报表”，并报送公司领导和规划计划部等有关部门；9.配合项目审计及竣工验收工作；10.负责项目建成后的应用、进一步开发、后评估论证和相关管理。第十五条 技术质量部在固定资产投资项目中的职责技术质量部是公

12、司固定资产投资项目的仪器、设备及计算机软硬件的资产管理部门，以及项目档案管理部门。其职责是：1.负责组织新增仪器、设备及计算机软硬件的论证选型、技术协议拟制、谈判、报批及签订技术协议；负责组织新增仪器、设备及计算机软硬件的安装和验收；负责新增仪器、设备及计算机软硬件的交付使用；负责办理仪器、设备及计算机软硬件项目的转固手续；2.负责新增仪器、设备及计算机软硬件的的资产管理；3.对项目档案工作实行统一管理，并指导档案分库工作；组织检查、考核项目档案工作计划；负责接收整理保管基建档案；牵头负责建设项目档案的预验收和验收工作；4.配合项目审计及竣工验收工作；5.负责项目建成后的应用、进一步开发、后评

13、估论证和相关管理。第十六条 纪检监察与审计部在固定资产投资项目中的职责。1.履行审计职责，负责固定资产投资项目的审计监督；2.对采购及招标活动的组织实施进行监督；3.负责建安工程的结算审计工作。第十七条 需求部门在固定资产投资项目中的职责。1.开展对口专业领域能力建设规划论证工作，并编制能力建设规划报告；2.根据国家或地方相关部门各类资金投资计划或指南，开展固定资产投资策划与论证，负责制定建设方案、制定技术方案、编制可行性研究等报告，配合项目建议书的编制工作；3.项目实施过程中，开展实施方案的论证工作；4.承担自制项目的研制或改造工作；5.配合固定资产投资项目招标、采购工作，参与招标、采购中的

14、技术协议拟制、谈判、签订工作；6.配合参加项目审计、验收工作；7.项目建成后的应用、进一步开发、后评估论证和相关管理工作。第十八条 公司其他有关部门按各自职责参与固定资产投资项目的论证、实施及管理工作。第三章 过程管理第一节 项目前期工作管理第十九条 项目前期工作包括能力统筹建设规划、项目建议书、可行性研究报告、初步设计的编制、申报、评审和审批（核准）过程。第二十条 依据各级政府部门固定资产投资政策和投资渠道，以及公司科研生产项目需求，结合公司能力建设规划及相关政策，规划计划部或需求部门提出拟申报的固定资产投资项目，报主管项目立项公司分管领导批准后启动项目建议书编制。第二十一条 规划计划部组织

15、技术总师、需求部门、技术质量部、综合办等有关部门，开展项目建议书编制工作。重大项目成立编写论证组。项目建议书编制完成后，需进行公司内部评审，评审通过后报送上级机关。第二十二条 由规划计划部组织，项目总师牵头、相关部门参加开展可行性研究，委托有资质的设计单位共同完成编制和上报。可行性研究报告编制完成后，需进行公司内部评审，评审通过后报送上级机关。上级机关批准后，根据项目性质，进行初步设计或转入实施阶段。第二十三条 需要进行初步设计的项目，由规划计划部组织，项目总师牵头、相关部门参加开展初步设计，同时委托有资质的设计单位共同完成编制和上报。初步设计经上级批准后，转入实施阶段。第二节 项目实施管理第

16、二十四条 固定资产投资项目实施管理包括计划管理及采购实施两部分工作。第二十五条 计划管理项目进入实施阶段后，规划计划部根据上级下达的年度资金投资计划制定项目计划。计划管理的内容包括制定计划、下达计划、调整计划等工作。1.计划的制定与审批根据国家批复和下达的年度资金投资计，规划计划部每年3月底前，编制年度和季度资金分配使用方案，经主管项目实施公司分管领导批准后，下发到项目技术负责人。新立项的项目根据国家资金到位情况下达该年度资金使用计划。项目技术负责人根据年度资金计划，拟制年度项目计划安排表，经技术总师审定后，报规划计划部批准。根据批准的年度计划，在每个季度末，上报下一季度项目启动计划。经主管项

17、目实施公司分管领导批准后，根据项目的类型，由规划计划部下达实施计划。如果为成品采购，由规划计划部向项目管理部和项目技术负责人下达采购计划。技术质量部负责技术协议书的谈判和签署，项目管理部负责商务谈判和合同签订。建安工程子项目由综合办根据规划计划部下达的资金计划，提出启动申请，经规划计划部审核，主管项目实施公司分管领导批准后，启动相应的设计、招标、施工等工作。原则上，项目开工时间不得早于初步设计批复时间。2.计划调整项目实施过程中，必须严格按照下达的计划执行，不允许擅自调整，如确需对厂家、型号、技术指标、经费、进度、采购方式等内容进行调整的，由项目管理部联合技术责任部门拟制调整申请，对调整原因、

18、调整内容等进行说明，经规划计划部批准后实施，重大调整需报主管项目立项、实施公司分管领导批准。建安工程子项目的重大变更由综合办提出，经规划计划部会签后，报主管项目立项、实施公司分管领导批准。项目管理部收到规划计划部下达的计划后方可执行。各项目管理部应严格按照计划所列清单的项目内容，严格控制经费开支、按相关程序实施；各项目管理部应将订货详细清单及时报送对口技术质量部；并按规定定期将执行情况书面汇报到规划计划部。第二十六条 招投标管理。1.所有设备、仪器、软件的采购以及设计、勘察、施工、监理等单位的选择应严格按照项目批复的招投标方式执行。批复为公开招标或者邀请招标的项目应委托具备相应资格的招标代理机

19、构组织招投标活动。批复为不招标或者未达到招投标标准的项目应严格按照货比三家原则组织采购。2.设备、仪器、软件采购流程：（1）项目管理部和技术质量部会同招标代理公司分别编制标书商务部分和技术部分。如属邀请招标项目，项目管理部商技术质量部提出拟邀请招标单位。需要确定标底的项目，由项目管理部提出标底建议。（2）项目管理部将招标书交给招标代理公司，由招标代理公司实施发标、开标、评标、定标等工作。项目管理部负责与招标代理公司的协调工作。（3）根据招标确定的中标人次序，项目管理部、技术质量部分别负责与其进行商务合同和技术协议的谈判工作。（4）项目管理部负责签订商务合同。技术协议书作为合同附件，由技术质量部

20、办理审批及签订。（5）招标过程中形成的各类文件，由项目管理部统一收集整理，招标工作结束后一月内，交技术质量部归档。（6）不属于公开招标或邀请招标范围的仪器设备软件等子项目，由公司内自主采购。采购合同包括商务合同和技术协议两部分，技术协议作为合同的附件。2.技术协议由技术质量部组织签订。技术协议与商务合同一并签订。3.商务合同由项目管理部组织签订。属于固定资产投资项目中建安工程子项目的招标及采购，按照公司相关办法执行实施。4.合同审批管理。固定资产投资项目各子项目合同正式签订前，应进行合同审批。合同审批完成后，方可正式签订合同。合同审批可采取传阅审批、会签或会议评审等方式。由主管项目实施公司分管

21、领导负责审批。具体按照公司采购管理和基建管理制定执行。合同签订应使用统一的公司合同专用章。合同签订后，项目管理部应将合同副本（含技术协议）一份交规划计划部备案。第三节 项目实施过程中的调整审批第二十七条 项目实施应严格按照项目审批文件执行，不得擅自调整建设方案、提高建设标准。下列调整事项应报上级主管审批：1.调整建设目标或建设纲领；2.调增政府投资；3.调增占地面积；4.调整建设地址；5.调增新建建筑面积；6.调增重大设备；7.国产设备改为进口；8.调整重大设备的主要性能指标；9.调整建设周期。应在原批复建设周期截止日期3个月之前提出调整申请，并承诺不影响科研生产任务完成。建设周期调整相对可行

22、性研究报告批复周期延长一般不得超过12个月。除上述由上级主管部门审批之外的调整事项为一般性调整事项，由公司向集团公司项目主管部门申请调整备案。第二十八条 第二十七条规定的调整事项应在取得批复或备案回执后方可组织实施。第四节项目审计、验收与后评价第二十九条 项目竣工财务决算审计、竣工验收及后评价组织工作由规划计划部负责，必要时应成立专门团队。资产管理、项目执行部门和使用部门应积极配合，负责提供相关的执行和管理文档资料。第三十条 子项目交付验收仪器设备软件由技术质量部组织进行单项内部验收。外购仪器设备软件到货后，由技术质量部组织项目管理部、技术部门、使用部门等有关部门按照合同的要求组织检查验收，检

23、查验收合格后，进行统一编号、建帐建卡、办理入库手续和财务入帐手续，并及时通知使用单位办理领用手续。子项目完成到货验收后，纳入正常资产管理，正式投入使用。项目管理部和验收组织单位应向规划计划部和有关公司领导报送验收情况汇报材料。第三十一条 单项建安工程子项目建设完成后，由综合办组织进行内部验收，规划计划部、使用部门参加。重大子项目由规划计划部组织进行内部验收。内部验收完成后，涉及水土保持、环境保护、消防、人民防空、安全生产、职业卫生、建设档案等专项验收的，由相应职能管理部门向地方政府行业主管部门申请组织单项验收。单项验收完成后，综合办向纪检监察与审计部提出审计申请，由纪检监察与审计部组织进行结算

24、审计。第三十二条 按照上级批复的建设内容完成建设并通过内部验收后，由规划计划部组织，财务部和规划计划部分别编制项目竣工财务决算和竣工验收总结报告（初稿）上报。由技术质量部会同规划计划部组织成立公司内档案资料预验收组，进行档案资料收集整理工作。第三十三条 项目竣工财务决算上报后，接受上级委托的有关审计机构对项目竣工财务决算的真实性、合法性进行审计。第三十四条 技术质量部编制档案验收申请报告并上报，接受上级组织的项目档案验收。第三十五条 档案验收完成后，规划计划部组织各有关部门成立验收工作组，做好竣工验收准备工作。规划计划部组织编写竣工验收总结报告。第三十六条 规划计划部向上级机关提出竣工验收申请

25、，接受上级机关的竣工验收。第三十七条 项目竣工验收完成后，规划计划部视情组织开展后评价工作。检查评估固定资产投资项目的决策、使用、投资效果和发挥效益情况。第五节 项目财务管理第三十八条 财务部应认真贯彻执行国家有关法律法规的规定，建立健全固定资产投资项目内部财务管理制度，按规定指定专人负责项目的财务管理工作，在建工程要单独建立帐薄，并按规定编制年度财务决算报表。第三十九条 固定资产投资项目的资金应在专户存储、专项管理、专款专用。要按照相关要求，对项目进行单独核算，并严格按批准的概预算建设内容做好帐务设置，其中管理费科目要按规定设置到明细科目；对项目的材料、设备、存货、各项财产物资应做好原始记录

26、，定期进行清查盘点，严格控制建设成本，防止资金流失和浪费。第四十条 规划计划部根据年度和季度资金使用方案，审核批准各项目的资金使用计划，审核批准后方可计入相应固定资产投资项目工号。第六节 项目档案管理第四十一条 项目档案是项目建设过程的真实记录，是对项目进行稽查、审计、监督、管理、验收以及使用、维护、改造的重要依据。技术质量部应严格按照项目档案管理文件的规定，建立健全项目档案管理机构和规章制度。第四十二条 固定资产投资项目建设过程涉及的各相关部门负责各自形成档案的预立卷和归档工作。第四十三条 项目决算与审计工作结束后，技术质量部负责完成项目档案自检，并向上级主管部门提出项目档案专项验收申请，按

27、规定完成项目档案验收工作。第七节自筹资金建设项目（5000万元以下）管理第四十四条 对于因科研生产任务急需但又未纳入现有在建固定资产投资项目（即获得可研批复后的建设项目），需公司内自筹资金加以解决，且项目总投资不超过5000万元（不含）的建设内容；以及日常科研生产所需零星采购的按固定资产管理的项目。如经评估，该部分建设内容有可能纳入固定资产投资新立项项目、可研方案及初设方案或项目调整内容，则由公司先行垫支，待建设项目立项或可研、初设方案、项目调整批复后，再纳入建设项目；如果该部分建设内容立项没有通过或在可研、初设、调整中未得到批复，则由科研经费或公司自筹资金处理。第四十五条 自筹资金建设项目启

28、动原则：相关建设内容必须是科研生产任务急需；贯彻建设规模最小化原则；严格按固定资产投资项目管理程序实施。第四十六条 自筹资金建设项目管理流程如下：使用部门拟制立项/需求申请报告，经项目技术总师或主管副总工程师审核，部门领导审批后报规划计划部。规划计划部视情况组织相关部门进行论证，提出实施建议（含经费渠道），经公司级评审后，按照公司“三重一大”决策程序报总经理办公会、公司董事会审批。批准后，简单项目和日常零星采购类由规划计划部直接下达执行计划，复杂项目由规划计划部通知使用部门进一步开展深入论证后报主管项目立项公司分管领导审批，审批通过后下达采购计划。第四章 考核与奖惩第四十七条 规划计划部每年1

29、2月份对公司固定资产投资项目管理各相关部门和人员进行考核和评价，并提出奖惩建议，报送主管项目立项、实施公司分管领导批准后，纳入部门考核予以执行。第四十八条 对具有下列条件之一的单位与个人给予奖励，颁发奖金或证书：1.资产投资各阶段有突出贡献，并取得优异成绩；2.确保固定资产投资项目质量，并取得较大效益；3.确保固定资产投资进度，并取得显著成效；4.确保固定资产投资项目的使用，作出突出贡献。第四十九条 对具有下列条件之一的单位与个人给予惩罚，属个人责任给予通报批评和行政处分，并视情况给予经济处罚；构成犯罪的，按有关规定移送司法机关处理。属于部门责任，视情况给予通报批评，并给予经济处罚：1.工作玩

30、忽职守，失误时机，造成重大损失；2.工作不负责任，造成重大事故；3.项目管理过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿；4.对新增先进科研生产设施和手段不重视积极推广应用，造成国有资产闲置和浪费；5.发生失泄密事件、重大质量及安全事故。第五章 附 则第五十条 公司固定资产投资项目出国技术考察及人员培训，由各固定资产投资项目负责人按需要、按规定在每年2月底以前向规划计划部提出书面申报。规划计划部负责汇总和编制计划，上报公司领导批准后转国际合作部统一安排。第五十一条 相关项目的国内技术考察可向规划计划部提出书面申报，经批准后即可进行。涉及面广的国内培训，由各项目负责人向人力资源部申报，由人力资源部负责组织；小范围国内培训，由项目负责人商资产实物管理部门或使用部门组织。第五十二条 固定资产投资项目技术考察、人员培训的经费从相关固定资产投资项目专项经费中列支。第五十三条 公司所投资公司固定资产投资项目管理制度可参照本办法制定。第五十四条 本制度由公司规划计划部负责解释。第五十五条 实施日期本办法自下发之日起施行。