保险精算术语.docx

1、保险精算术语保险精算术语保险精算术语1、产品定价1.1 一般概念精算方法 actuarial method运用数学、统计、法律和会计等知识进行风险评估或财务安排的方法。精算师 actuary受过数学、统计、法律和会计等训练并具有专业资格证书的，对保险经营等领域未来可能发生的偶然事件预估其负债，并运用精算方法进行风险管理和财务安排的专业人员。精算假设 actuarial assumption对未来事故发生率、投资收益率、费用率和保单失效率等要素所设定的假设条件的总称。大数法则 law of large numbers大数定律概率论中用来阐述大量随机现象结果趋于稳定的定律。修匀 graduatio

2、n利用初始估计，结合先验观点修正初始估计值的精算方法。演示利率 illustration interest rate用于演示人身保险新型产品对应资产的未来年净保费 net premium用于支付保险赔款或保险金给付金额的期望值。附加费用 loading在费率厘定中，在纯保费基础上附加的用于支付保险公司营业税支出、营业费用支出、保险保障基金、利润及风险附加等的费用。总保费 gross premium毛保费营业保费投保人支付的、由纯保费和附加费用组成的保险费。已赚保费 earned premium在评估期内保险公司承保的保险责任已经结束部分对应的保费。未满期保费 unearned premium未

3、赚保费在评估期内保险公司承保的保险责任尚未结束部分对应的保费。特殊费率 special premium rate保险人针对适保范围内特殊国家、特定买方或者特定支付方式等可承保的风险情况而单独厘定的费率。评估净保费 valuation net premium在一定的评估标准下所计算出的净保费。风险修正因子 credit and surcharge factor费率因子在约定承保条件下，因保险标的、投保人或者被保险人等情况差异，对标准保费进行浮动的一个或者一组因子。 1.2 财产保险产品定价损失 loss非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或灭失。损失程度 loss severity保险标的

4、可能遭受的损失的严重程度。案均损失 average loss per claim保险期限内保险事故造成的总损失与事故次数的比率。损失频率 loss frequency保险标的在某一时期内发生损失的次数。直接损失 direct loss由风险事故导致的财产本身的损失。间接损失 indirect loss由直接损失引起的额外费用损失、收入损失和责任损失等。1.3 人身保险产品定价生命表 life table死亡表 mortality table根据一定时期的特定区域人口或特定人口群体的有关死亡统计资料，编制成的描述每一类人口在各个不同年龄的死亡率的表。经验生命表 experience mortal

5、ity table依据被保险人实际的死亡统计资料编制的生命表。国民生命表 population mortality table以全体国民或以特定地区的人口的死亡统计资料编制的生命表。选择生命表 select mortality table根据通过保险体检的被保险人在选择期内的死亡统计资料编制的生命表。终极生命表 ultimate mortality table根据选择期后的被保险人死亡统计资料编制的生命表。综合生命表 aggregate mortality table不考虑投保经过的年数，根据所有被保险人的死亡统计资料编制的生命表。平均余命 life expectancy从被保险人当前年龄始，

6、至预期死亡时间止的期。疾病发生率表 morbidity table按年龄、性别和病种等因素列明特定群体发病率的。发病率 morbidity rate疾病发生率特定年龄的特定人群发生某种疾病的概率。死亡率 mortality rate某一特定人群在各年龄发生死亡的概率。 2、准备金准备金 reserve责任准备金保险公司为保证如约履行未来的赔偿或给付责任，保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对内资金准备。法定责任准备金 statutory reserve为确保保险公司偿付能力，由保险公司按照相关法律规定提存的准备金。评估利率 valuation interest rate保险公司依法确定

7、的用以计算责任准备金的利率。通用会计准则准备金 generally accepted accounting principles(GAAP)reserve在保险公司持续经营的前提下，为了在公正、一致的基础上反映经营状况、体现盈利水平，而采用合理而谨慎的假设计算的准备金。保费不足准备金 premium deficiency reserve(寿险)评估未来交费期间内的纯保费与毛保费之差，若纯保费大于毛保费，则按评估基础计算其在评估日的精算现值。保费不足准备金 premium deficiency reserve(非寿险)未到期责任准备金和预期的投资收益不足以抵补预期的损失和相关费用时计提的准备金。

8、未到期责任准备金 unearned premium reserve在准备金评估日为尚未终止的保险责任而提取的准备金，包括保险公司为保险期限在一年以内(含一年)内保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的准备金，以及为保险期限在一年以上(不含一年)的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的长期责任准备金。未决赔款准备金 outstanding loss reserve；outstanding claims reserve保险公司为尚未结案的赔案提取的准备金，包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。已发生已报案未决赔款准备金 incurred and reported

9、 claims reserve保险公司为保险事故已经发生并已向保险公司提出索赔，但尚未结案的赔案所提取的准备金。已发生未报案未决赔款准备金 incurred but not reported(IBNR) claims reserve保险公司为保险事故已经发生，但尚未提出索赔的赔案所提取的准备金。已发生未充分报告准备金 incurred but not enough reposed(IBNER)claims reserve保险公司为已经立案但尚未结案的赔案在未来可能的赔付而提取的准备金。已发生未立案未决赔款准备金 incurred but not recorded claims reserve保

10、险公司为已经发生保险事故但是尚未提出索赔或者已经提出索赔但是尚未立案的赔案而提取的准备金。理赔费用准备金 claim expense reserve保险公司为尚未完全结案的赔案未来可能发生的理赔费用而提取的准备金。间接理赔费用准备金 unallocated loss expense reserve；indirect claim expense reserve保险公司为尚未完全结案的赔案未来可能发生的，并且无法直接确认到每个赔案的理赔费用而提取的准备金。直接理赔费用准备金 allocated loss expense reserve; direct claim expense reserve保险

11、公司为尚未完全结案的赔案未来可能发生的，并且可以直接确认到每个赔案的理赔费用而提取的准备金。修正准备金 modified reserve保险公司根据费用的实际分布调整均衡纯保费，为了与首年或前几年较高的费用相匹配而增加第一个或前几个保单年度的附加保费，相应计算得到的准备金。一年定期修正法 full preliminary term method计算修正准备金的一种方法，使第一年修正后的纯保费等于一年定期寿险纯保费，而续年保费等于原保单剩余期间相同类型保险的纯保费。流量三角形 run-off triangle保险公司将索赔发展数据、保费发展数据等，按照一定的方式(保单年度、事故年度、报告年度等)

12、组织成的三角形表格。链梯法 chain ladder method按照流量三角形中各列的比例关系来预测未来索赔数据的一种未决赔款准备金评估方法。案均赔款法 average cost per claim method依据保险公司的历史数据计算出每案赔款额的平均数，再根据对将来赔付金额变动趋势的预测加以修正的一种未决赔款准备金评估方法。已发生案均赔款法 payments per claim incurred method以已经发生理赔的索赔次数和每案平均赔付额为基础数据的一种案均赔款法。已结案案均赔款法 payments per claim settled method以已结案的索赔次数和每案平均

13、赔付额为基础数据的一种案均赔款法。逐案估计法 case estimate approach对未决赔案逐个估计在将来结案时需要支付的赔款额的一种未决赔款准备金评估方法。准备金进展法 reserve development method通过分析逐案估计法得到的准备金的充分程度以及未来索赔支付额与准备金的关系，来评估未决赔款准备金的一种方法。修正已发生未报案未决赔款IBNR法 budgeted IBNR methodB-F法 bornhuetter-ferguson method根据已发生索赔的实际进展情况和期望损失来修正IBNR准备金的一种未决赔款准备金评估方法。准备金发展 change in r

14、eserve在连续两个评估日评估的相同区间内的准备金之间的差异。二分之一法 one half method假定风险在一年中是均匀分布、保费收入在一年中均匀收取条件下的未到期责任准备金提取方法。八分之一法 one eighth method假定风险在每一季度内是均匀分布、保费收入在每一季度内均匀收取条件下的未到期责任准备金提取方法。二十四分之一法 one twenty-fourth method假定风险在每一月度内是均匀分布、保费收入在每一月度内均匀收取条件下的未到期责任准备金提取方法。三百六十五分之一法 one three hundred and sixty-fifth method在风险均匀

15、分布假设条件下，按日计算未到期风险准备金提取方法。准备金评估日 reserve valuation date评估准备金所使用的各种数据的截止日。毛保费准备金 gross premium reserve在寿险中，指为未来的给付和相关费用支出基于毛保费计提的准备金；在非寿险中，一般指未到期责任准备金。保证利率准备金 guaranteed interest rate reserve基于保证利率提取的准备金。间接理赔费用 indirect claim expense无法直接确认到每个赔案的理赔费用。直接理赔费用 direct claim expense可以直接确认到每个赔案、与案件理赔直接相关的费用。案均赔款 average payment per claim在一定统计期间内，保险人依据赔款数据计算出的每案赔款的平均金额。