金蝶应收应付手册.docx

1、金蝶应收应付手册一、1、系统参数设置主要用来设置应收、应付系统的启用期间、用户的名称及其他有关信息，以及选择坏账准备的计提方法，选择要计提坏账准备的科目等路径：系统设置-系统设置-应收款管理-系统设置(1) 公司信息公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增收款单、退款单、预收单时自动填充。公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置销售管理系统参数账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新销售系统、采购系统以及应付系

2、统的对应内容，也就是说应付系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。(2) 会计期间会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。启用年份、启用会计期间指初次启用应收款管理系统的时间。它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2000年，启用会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。当前年

3、份、当前会计期间指当前应收款管理系统所在的年度与期间。初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。选择，确定坏账计提的方法。坏账计提可以一年一次，也可以随时计提。坏账计提的方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。涉及坏账相关的凭证在进行坏账的业务处理时即时生成，不在【凭证处理】中生成。产生坏账损失或坏账收回时，根据生成凭证，计提坏账时根据生成凭证。系统提供直接转销法、备抵法两种选择。如果选择直接转销法，

4、则坏账计提模块不能使用。如果选择备抵法，则可以选择销货百分比法、账龄分析法、账龄分析法个别认定法及应收账款百分比法中的任何一种方式计提坏账准备。如果选择销货百分比法，则录入销售收入科目代码，坏账损失百分比（%），计提坏账时，系统按计提时点的已过账销售收入科目余额 X 坏账损失百分比（%） 计算坏账准备。如果选择账龄分析法，则输入相应的账龄分组，不用输入计提比例，在计提坏账准备时再录入相应的计提比例计算坏账准备。如果选择账龄分析法个别认定法的综合运用，在计提坏账准备时可以按不同的客户明细录入不同的坏账比例，并分别计算坏账准备。按照账龄分析法、账龄分析法+个别认定法计提坏账时，计提依据分为“按照科

5、目计提”及“按照单据类型计提”两种。如果选择应收账款百分比法，则录入计提坏账科目，科目的借贷方向，计提比率（%），科目方向有两个选项，借、贷，允许不选，如果不选，则取计提坏账科目的余额数，如果选择借，则表示取该科目所有余额方向为借方的明细汇总数，如果选择贷，则表示取该科目所有余额方向为贷方的明细汇总数。如果计提坏账的科目存在明细科目，并且余额存在借方和贷方余额时，将存在贷方余额的明细科目剔除，只对借方余额的明细科目计提坏账。页签数据项说明单据控制录入发票过程进行最大交易额控制考虑到发票的填开有一个金额的控制，如千元发票要求最大金额不能超过9999，在发票保存时，如果发票总金额大于控制金额则不允

6、许保存。最大交易额的设置在客户属性中录入，不同的客户可以设置不同的金额。发票关联合同携带收款计划默认选上。选上后，新增发票和其他应收单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的收款计划明细表全部携带到发票和其他应收单相应的内容上，并且允许用户手工修改收款计划的内容。否则新增时不携带合同的收款计划到发票和其他应收单的收款计划上。审核人与制单人不为同一人选上该选项，审核人与制单人不能为同一人，制单人不能审核自己录入的单据；否则没有限制。核销操作生成的单据不受此参数控制。反审核与审核为同一人选上该选项，反审核人与原审核人必须为同一人，也就是当前单据的审核人才可以执行反审核的操作；不选则不控制。核销操

7、作生成的单据不受此参数控制。以前期间的单据可以反审、删除默认不选。选上该选项，对于应收款管理系统当前账套以前期间的单据（指财务日期所在期间-【应收款管理】【发票处理】-【销售增值税发票-新增】，完成录入后进行审核工作如图2-1所示。 2 发票保存后就可以审核。 2.1.2其他应收、应付单 其他应收单分为六种单据类型，每种单据类型意义不同。核算项目类可以选择“客户”“供应商”“部门”“职员”，即可以应用到客户之外的其他应收应付业务。 步骤 【财务会计】-【应收款管理】-【其他应收单】-【其他应收单维护】。进入单据序时薄，用户可以对每一张应收、付单进行新增、删除、审核、发送邮件、发送消息、生成凭证

8、等操作如图2-2所示。参数说明 我们主要对单据类型等特殊项目进行说明，如表2-2所示。分析与说明单据上的单据类型具体解释如下：.其他应收单。是普通应收单。手工录入或销售系统的费用发票所生成的。不能对销售系统费用发票生成的其他应收单进行删除处理，也不能进行生成凭证操作，只能进行审核和反审核以及关联凭证的操作。如果删除该单据，只能在销售模块进行删除操作。.期末调汇。主要用于期末调汇处理，此类单据原币默认为0，调汇金额为调整的本位币金额。期末调汇的应收单表示调整应收款。.应收款转销。两种来源，一种是应收款转销时生成其他应收单，不能对此类其他应收单进行删除的处理，不能修改其他应收单的金额，币别和汇率，

9、也不能进行生成凭证操作。如果需要删除该单据，在核销日志中反核销即可。但如果该其他应收单单已进行了审核，则还必须先取消审核。该其他应收单对应的凭证字号自动取应收款转销生成的凭证字号。如果该其他应收单未审核，则应收款转销不能进行生成凭证操作。另一种是手工录入，但建议不要手工录入此类型单据。.应收票据背书、转出。即应收票据到期收不到款等情况进行转出处理时，系统会在生成单据类型是“应收票据转出”或者“应收票据背书”的其他应收单。不能对此类其他应收单进行删除、修改金额、币别和汇率的处理，也不能进行生成凭证操作。如果删除该单据，只能在应收票据中进行“取消处理的操作”。但如果该其他应收单已进行了审核，则还必

10、须先取消审核。该其他应收单对应的凭证字号自动取应收票据转出或应收票据背书处理时生成的凭证字号。如果该其他应收单未审核，则应收票据转出或者应收票据背书处理不能进行生成凭证操作。建议不要手工录入此类型应收单。.退票回冲单。期初应收票据退票生成。不能对此类其他应收单机型删除的处理，不能修改其他应收单的金额、币别和汇率，也不能进行生成凭证操作。如果需要删除该单据，在核销日志中发核销即可。但如果其他应收单已进行了审核，则还必须先取消审核。该其他应收单对应的凭证字号自动取期初应收票据退票生成的凭证字号。如果该其他应收单未审核，则期初应收票据退票不能进行生成凭证操作。建议不要手动录入此类型单据。2.1.3收

11、款单、预收单系统路径：【财务会计】-【应收款管理】-【收款】-【收款单-新增】/【收款单-维护】 -及时完成单据审核。审核后系统将自动完成核销工作（由系统参数进行控制）。-可以在单据上点击【凭证】按钮及时对该笔业务生成凭证。分析与说明 收款单主要是用来对收款单和预收单进行各种维护，如新增、修改、删除等。根据票据处理生成或其他处理系统自动生成应收票据不允许在这里修改、删除。 对于销售发票或其他应收单是外币，而收款单是另一种外币或本位币的业务，可以通过收款单中的多货币换算进行处理。换算次序中的结算金额指核销的销售发票或其他应收单的金额，应等于【应收款】中选中的销售发票或其他应收单的结算金额合计。【

12、应收款】中的结算金额是根据收款金额与汇率计算出来的，可以修改。如果有现金折扣，则核销金额还应加上折扣金额合计。兑换金额指由结算金额兑换的另一币种金额，系统根据兑换汇率自动计算。上一栏的兑换金额+兑换费用=下一栏的结算金额，最后一栏的兑换金额为实际收到的货币金额，其应等于核销框中选中的销售发票或其他应收单的收款金额合计。详细操作请参阅帮助手册。 生成凭证时，如果科目等信息不完成需要进行补充。一般情况下需要设置预收款科目按照客户核算。 2.1.4退款单 退款单据在应收系统中是用来处理退还多收客户货款的业务，在应付系统中是用来处理收到供应商退回多余货款的业务。可理解为收、付款单的相反单据。退款单的处

13、理与收款单基本相同，不在赘述。 2.1.5其他功能 上述单据都可以通过单据序时薄的【凭证信息】功能直接关联总帐中的凭证，以避免一些重复入账的情况，如购买固定资产发生应收账款，由于固定资产已生成凭证，则做应收单后，只需要关联固定资产生成的凭证即可。2.1.6应收票据 以应收票据为例说明票据业务的处理，应付票据业务类似。案例 （1）新增票据：7月1日收到辽宁电子的银行承兑汇票2张，金额分别为15000元和5000元。期限为90天。 （2）票据转出：期初的应收票据-华北电子公司的票据转为应收账款。 （3）票据背书：2008年7月25日辽宁电子的汇票5000元背书给苏州电子厂。 （4）票据贴现：200

14、8年7月26日辽宁电子的汇票15000元贴现。贴现率7%。系统路径：单击【财务会计】-【应收款管理】-【票据处理】-【应收票据-新增】， 录入完毕后保存审核，审核时在系统会提示生成一张收款单还是预收单，选择需要的单据类型后，会生成一张收款单（或预收单），并且是未审核未核销状态。根据该案例选择生成收款单，对此收款单需要进行审核和核销。 分析与说明.系统根据该收款单（或预收单）生成收到票据的凭证，对应收票据则不进行凭证处理。.期初录入的应收票据不需要审核，系统默认为审核状态。.参数同初始化票据内容，请参考。（2）背书。首先进入应收票据序时薄 选择审核后的应收票据，单击票据备查薄窗口的背书按钮，（贴

15、现和转出等操作也在此序时薄中进行）背书后生成的单据需要审核等其他的操作根据案例将5000元的背书给供应商-苏州电子厂。参数说明数据项说 明必填项（是/否）背书日期是指应收票据背书处理的日期。除背书其他外，背书处理时系统会自动产生相应的单据（付款单、应收单、预付单），自动产生单据的单据日期和财务日期均是自动取背书日期。是背书金额系统默认取应收票据的票面金额，不允许修改。背书时产生单据的实付金额（或金额）和单据金额自动取背书金额。是核算类别可以选择客户、供应商或自定义核算项目类别。此处显示的自定义核算项目类别为参数设置中新增的核算项目类别。是被背书单位根据核算类别选择明细核算项目。背书处理时产生单

16、据的核算项目名称就是取被背书单位。是利息、费用是应收票据背书处理时的利息和费用，只支持手工录入。否对应科目指生成凭证时对应的会计科目，如应付账款、材料采购等，票据背书生成凭证时可以自动获取该科目。是 （3）转出。应收票据到期，不能收到前款。此时可以在应收票据模块进行转出处理，即再重新增加应收账款。单击票据备查薄窗口的转出按钮。 应收票据进行转出处理时，应收票据减少，同时系统自动在应收单序时薄中产生一张其他应收单。应收票据转出生成的其他应收单不能在应收单序时薄中删除，如要删除，则取消应收票据转出即可，也不可以修改金额、币别和汇率。该其他应收单对应的凭证字号自动取应收票据转出凭证的凭证字号。若其他

17、应收单已审核则不能取消应收票据转出。应收票据转出处理后进行取消处理后状态变为审核。其他应收单未审核，则应收票据转出不能生成凭证。应收票据转出凭证只能在凭证处理模块生成。一般是： 借：应收账款贷：应收票据（4）贴现。单击票据备查窗口的贴现按钮 参数说明 数据项说 明必填项（是/否）贴现日期是指应收票据贴现处理的日期, 贴现日期必须大于财务日期小于到期日期。是贴现银行是指承办贴现业务的银行名称，只支持手工录入是贴现率是指贴现业务的年利率，只支持手工录入是调整天数承兑人在异地时按照中国人民银行的支付结算办法的规定贴现利息的计算应另加3天的划款日期；只能录入0或3否净额是贴现后实际收到的扣除利息后金额

18、，系统根据应收票据的到期值、贴现期以及贴现率自动计算并填列，不允许修改。是利息、费用是应收票据贴现处理时的利息和费用，只支持手工录入。利息指带息票据的应收利息金额，费用指贴现时支付的银行手续费等。当然利息、费用信息您也可以通过凭证单独处理，此处设为零。否结算科目是贴现业务涉及的结算科目，可以F7查询取得。选择后应收票据贴现生成凭证的科目取此处科目。是 分析与说明 .贴现处理后不在应收款管理系统产生任何单据，只是应收票据的状态变为贴现。如果需要取消贴现处理，只要在应收票据序时薄的编辑菜单选择“取消处理”即可，且应收票据的状态变为“审核”。 .应收票据贴现凭证只能在凭证处理模块生成。 .选择应收票

19、据与先进管理系统同步时，在应收系统进行了贴现的应收票据，传到现金管理系统时会回填相关的贴现信息。 （5）收款。票据到期，收到前款时，您可以在应收票据窗口进行收款处理。单击票据备查薄窗口的收款按钮。参数说明数据项说 明必填项（是/否）结算日期是指应收票据收款处理的日期。是金额是应收票据到期收款的金额，系统默认取应收票据的票面金额，不允许修改。是利息、费用是应收票据收款处理时的利息和费用，只支持手工录入。利息指带息票据的应收利息金额，费用指收款时支付的银行手续费等。当然利息、费用信息您也可以通过凭证单独处理，此处设为零。否结算科目是收款业务涉及的结算科目，指应收票据的对方科目，一般应为现金、银行存

20、款等，可以F7查询取得。选择后应收票据收款生成凭证的科目取此处科目。是（6）退票。在“应收票据序时薄”界面单击【退票】，可以对应收票据进行退票操作。 目前对应收票据提供退票的情况包括：应收票据审核后、应收票据背书冲减应付款、应收票据背书转预付款、应收票据背书转其他、期初应收票据、期初应收票据背书冲减应付款、期初应收票据背书转预付款和期初应收票据背书转其他。 以上退票情况，每一种都具体处理不同，下面以应收票据审核后退票为例进行详细说明，其他退票情况的处理，请详见K/3“帮助”文件。 对已审核的应收票据进行退票处理时，首先必须反核销原已核销单相关记录，退票成功后再应收款管理系统自动产生一张应收退款单，与原票据审核时自动产生的收款单（或预收单）自动核销。应收退款单摘要中注明了“票据退票”的字样。退票的凭证在凭证处理模块的应收票据退票中进行处理，退票的凭证不能通过采用凭证模板的方式生成。退票后的应收票据在应收票据序时薄的状态栏中显示“作废”字样。如果要取消退票，则手工删除相关凭证及在核销日志中反核销收款单（或预收单）与应收退款单的记录后