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1、商业银行复习资料商业银行复习资料1.商业银行经营原则 （P13）：是指商业银行经营活动必须遵守的行为准则。2.利率敏感性 （P26）：是指资产或负债对市场利率变动的敏感程度。 3.市场风险（P64）：是指由市场价格的变动，银行表内和表外头寸会面临遭受损失的风险，主要有利率风险、股票风险、汇率风险、商品风险。 4.大额可转让定期存单（P84）：是指存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行获得的可以在市场上转让买卖的存单式的凭证。 5.操作风险（P14）：是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。 6.核心资本：根据巴塞尔协议定义，银行的核心资本也称为一级资

2、本，主要包括永久的股东权益和公开储备。 7.附属资本：也被称为补充资本或二级资本，是商业银行的债务型资本。 8.资本充足率 （P57）：巴塞尔协议将商业银行资本对加权风险资产的比率称为。 9.边际成本分析法：（96）：是指银行每增加一单位的资金付出的成本量。 10.流动性风险（P104）：主要是指银行的流动性资金来源不能满足流动性资金需求，从而引发清偿问题的可能性。 11.现金资产（P109）：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 12.贷款的期限结构 ：是不同贷款期限的贷款额度所占到贷款总额的比例,也就是不同期限的贷款比例即为贷款期限结构。 12.核心存款 ：是商业

3、银行中能够保持稳定性的那部分存款。 13.备用信用证 （P214):S是担保业务的一个类别，通常为债务人的融资活动提供的担保，与商业票据的发行相联系。 14.贷款承诺：（P216）：是指银行在对借款信用状况的评价基础上，与借款客户达成一致的一种具有法律约束力的契约，银行将在承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户需要提供信贷便利。 15.票据发行便利 ：是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务。 16.资产负债管理（P281） ：是指商业银行从经营安全性、流动性、营利性出发，通过预测市场利率、汇率、资产风险的变动趋势，综合运用品种、定价、权限、期权等工具，在保持

4、流动性、安全性的基础上，从资产和负债两个方面不断调整资产负债结构，实现长期利润最大化。 18.零售银行业务：是指商业银行运用现代经营理念，依托高科技手段，向个人、家庭和中小企业提供的综合性、一体化的金融服务，包括存取款、贷款、结算、汇兑、投资理财等业。 二：简答（一）商业银行面临的风险有哪些？1.信用风险2.市场风险3.流动性风险4.清算风险5.操作风险6.法律风险7.其他金融风险（1.损失风险2.信息管理风险3.税务风险4.系统风险5.舆论风险。（二）资产负债表反映了银行哪些方面的财务信息？（P389）1.资产负债表反映的是商业银行在某一特定日期的财务状况，即资产、负债、股东权益及其相关信息

5、的报表。其由资产、负债、所有者权益三部分组成。（3）比较单一银行制和分支行制的优劣？（P9）单一银行制优点：1.限制银行垄断，有利于充分竞争。2.经营灵活，独立自主性强。3.管理层次少，有利于提高管理效率。4.和当地经济联系较多，有利于支持当地发展。5.有利于银行监管当局对其进行有效的监管。单一银行制的缺点：1.由于实施单一制的银行规模一般都比较小，所以不能获得规模效益。2.由于业务都集中在一个地区，且业务品种相对少，抵抗风险能力较弱。3.银行实力有限，影响了现代科技手段的使用，影响了创新能力。分行制的优点：1.有利于银行扩大业务范围，获得规模经济效益。2.有利于银行调剂资金，转移、分散风险，

6、增强抵抗风险能力。3.资金来源广泛，有利于提高银行竞争力。4.由于总行家数较少，有利于国家控制商行总行来进行商业银行管理，减少政府干预。分行制的缺点：1.由于分行制的规模一般较大，容易形成垄断，不利于充分竞争。2.由于机构庞大，管理层次多，增加了银行管理难度。（4） 商业银行资本具有哪些功能？（P51）营业功能 保护功能 管理功能（5）有效持续期与利率敏感性的关系？（P33）1.资产价格的变动率与持续期或修正持续期成正比，即持续期越长，债券的价格变动幅度就越大。2.资产的价格和持续期的乘积是价格-收益率曲线切线的斜率，因此在收益率变动大小确定的情况下，资产价格变化大小与资产的价格和持续期的成绩

7、成正比。3.有效持续期是度量银行资产价格对利率变化敏感性的重要工具，通过对有效持续期的计算人们可以衡量当市场利率发生变化时的银行资产与负债的价格变化，进而度量银行所面临的利率风险大小。（6）怎样理解银行资本数量确定的依据？（P53）1.银行资本的作用2.银行资本的杠杆作用3.金融监管机构对于用银行资本充足率的有关规定。（7）简述商业银行借款的种类及基本构成。（P87）银行短期借款的种类及构成1.向央行借款2.同业借款（1.同业拆借2.转贴现和转抵押3.回购协议4.欧洲货币市场借款和其他外国货币借款5.商业票据市场）3.商业银行其他负债业务（1.结算保证金2.支票结算在途资金3.联行汇差占用资金

8、）银行长期借入资金业务1.发行金融债券2.支票结算在途资金3.联行汇差占用资金（8）银行的负债成本主要包括哪些内容？利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本相关成本 权平均成本 边际成本（9）如何理解存款规模的控制？（P98）1.存款规模并不是越大越好，因为存款是有成本的，只有当存款的边际成本等于边际收益的银行存款量才是最佳存款规模。2.从宏观经济运行角度分析存款规模3.从银行经营管理角度分析存款规模4.从数量上分析银行存款规模（10）与银行负债相关的风险主要有哪些，请说明这些风险是如何形成的。（P104）1.流动性风险：主要是由期限错配和利率的敏感性两方面原因导致的。2.利率风险：由于市场

9、利率变动的不确定性导致银行收益或市场价值波动而引起的。3.信用风险：在银行经营过程中，由债务人违约而导致贷款、债券等资产丧失偿付能力所引起的风险。4.资本金风险：在资本充足率不足时银行提高资本的杠杆作用，增加了资本金的风险。（11）商业银行现金资产包括哪些内容？（P109）1.库存现金2.在央行的存款3.存放同业存款4.在途资金（12）简述影响银行流动性供需状况的因素。（P128)1.银行需要流动性的目的2.参与货币市场的难度3.银行管理者的管理理念4.各种流动性来源的成本与基本特征的比较5.对利率未来走势的预期6.银行外部环境的变化（13）表外业务有哪些分类？（203）1. 支付结算类：包括

10、国内外结算业务2. 银行卡业务：包括信用卡和借记卡3. 代理类：代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付4. 担保类：银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函5. 承诺类：包括贷款承诺业务6. 交易类：远期外汇合约、金融期货、互换与期权7. 基金托管类：例如：封闭式或开放式基金托管业务8. 咨询服务类：例如信息咨询9. 其他类：例如保管箱业务（14）咨询顾问类表外业务一般有哪些类型？1.信息咨询2.财务顾问（15）近年来商业银行的经营环境发生了哪些变化？1.（16）为什么说风险管理将成为商业银行的一项重要功能？1.随着经济金融的发展以及商业银行经营环境的变化，商业银行面临的风险也越

11、来越复杂。2.从对象上来看：风险已由单一的信贷风险发展成为包括信用风险、市场风险、操作风险、道德风险、环境风险等在内的多类型风险。3.从性质上看：已由当初的局部性风险转化为全球风险。4.风险存在于商业银行业务的每一个环节当中，因此银行风险管理在银行体系中至关重要。（17）商业银行的现金资产由哪些部分构成？1.（18）简述内部资金转移价格的主要功能？（293）1. 可以分离市场风险2. 能够引导产品合理定价3. 可以优化业务组合4. 有利于建立科学有效的激励机制3、论述（一）商业银行同其他企业的一个显着区别在于其负债经营的特点。在商业银行的资金来源中，绝大部分资金靠负债筹得，权益资本在银行的资金

12、来源中只占很少部分。请结合现实情况说明商业银行负债管理的策略。（二）商业银行必须保证充足的流动性，并且商业银行只有在需要资金的时候能够以合理的成本取得即时可用的资金，才被认为是流动性正常。试论银行的流动性管理策略有哪些？ （三）商业银行为何要对表外业务进行管理？如何加强对表外业务的风险管理？1.由于表外业务既可以给银行带来可观的收益，但也可以使银行陷入更大的困境，尤其是有投机性的表外业务，其经营风险也更加难以估算，所以要进行管理。2.（1）重视表外业务的风险管理（2）建立银行内部有关表外业务的规章制度（3） 注重流动性比例管理（4）建立风险电子控制系统( 四 )巴塞尔协议对银行经营管理有什么意义？对我国商业银行经营管理的影响是什么？1.自己总结2.（1）为我国商业银行改进风险管理提供了动力与工具 （2）是提升我国商业银行国际竞争力的必然选择 （3）是增强银监会有效性的必然要求4、计算1.存款边际成本分析P97；2、流动性需要量计算（P123）（资金结构法）；3、可用资金成本计算分析P98；4、资本充足率计算（教科书P58）