加盟影院的投资分析.docx

1、加盟影院的投资分析第五章 加盟影院的投资分析根据用户在投资额度、影院位置、影院建筑等方面的不同和限制，我们制定出从1个厅到4个厅影院的投资分析，供加盟者参考。一、投资计算的前提说明1、票价15元/场，5场/天，上座率30%。2、影院的前期投资按照5年摊销。3、给院线片商分成为净票房（票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后）的50%，影院分净票房的50%。4、共计算了5年的收益情况，其中第二年、第三年票房按照5%增长，后面三年按照10%增长；店面租金成本按照每年2%的速度增长，除给片商和院线公司的分成以及以外开办费外，其他费用按照每年5%增长。5、投资回报率=当年营业利率/当年的总收入。

2、6、投资回收期市依照净利润扣除公司积金和公益金后的未分配利润，以10%的贴现率计算净现值得来。二、单厅影院投资分析（一）单厅影院的场地和人员配置1、影院的场地情况表5-1 单厅影院场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影去235平方米放映厅100人150平方米门厅、休息厅共95平方米售票处办公室、监控室卫生间员工更衣室饮料、食品零售处“X”区域15平方米冰欺凌店15平方米影院总建筑面积260平方米2、影院的人员配置表5-2 单厅影院的人员配置影院职位人员数量月工资（元）影院经理12000行政/财务11500宣传策划/市场推销11500放映员11000售票员11000售货员11000场务员/

3、保洁员1600保安员1600合计89200（二）单厅影院的前期投资明细表5-3 单厅影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注名牌使用费待定目前阶段有有优惠政策，费用面谈数字电影放映设备150000 每厅1套，共1套装修费用250000 含设计费强电部分14000 照明及设备用电弱电部分和还音设备58000 电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水5000 主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统19000 监控器在主控室附余约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯58000 软席（580元/个）室内外广告灯箱13000 标牌、指示系统等冰欺凌店设备18000 冰箱（柜）、收银机12000 饮料、食品零

4、售、冰欺凌店用售票系统50000 与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备100000 总投资（元）747000（按照五年摊销）（三）单厅影院的投资回报明细1、影院的年收入（下表是影院正式运营第一年的收入利润）表5-4 单厅影院的年营业收入收入类别金额（元）备注票房收入82125015元/场*5场/天*100个座位*365天*上座率30%。票价15元/场年卡销售14400120元（工本费20，最低充值100元）储蓄卡*10张/月均食品饮料123188票房收入的15%广告收入36000座位套、片前广告、室内灯箱广告，3000元/月场地租赁2092008元/天/平方米*10平方米*365天，将适

5、当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3000元/次（2小时）*5次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰欺凌店收入60000200元/天*300天总计12640382、影院的成本年（下表是影院正式运营第一年的成本预测）表5-5 单厅影院的年营业成本项目类别金额（元）备注店面租金2372502.5元/平方米/天*260平方米*365天人员工资119600见表5-2，按照13月发工资广告宣传18000每月1500水电费24000每月2000加盟管理费0发行费9125050元/场（平均）*5场/厅*1厅*365天办公费18.000 每月1500元食品饮料61.594 食品饮料收

6、入的50%营业税及附加52.170 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金41.063 票房收入的5%冰激凌店成本21.900 本项收入的30%票房给院线片商分成377.221 票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院；院线：片商=50；10:40计算票房分成。开办费摊销149.400 按照5年摊销总计1.206.8313、影院的5年的收益及投资回报率表5-6 单厅影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入821.250 862.313 905.428 995.971 1.095.568主营业务成本0.000 0.000 0

7、.000 0.000 0.000 主营业务税金及附加27.101 28.456 29.879 32.867 36.154 主营业务利润794.149 833.856 875.549 963.104 1.059.414其他业务收入442.788 487.066 535.773 589.350 648.285 其他业务税金及附加24.353 26.789 29.468 32.414 35.656 经营管理费用1.155.3771.198.5581.243.7561.311.9631.385.307营业利润57.206 95.576 138.098 208.176 286.737 所得说25%14.

8、302 23.894 34.525 52.044 71.684 净利润42.905 71.682 103.574 156.132 215.053 上年未分配利润0.000 34.324 125.993 334.844 794.594 本年可分配利润42.905 106.005 229.566 490.976 1.009.646公积金4.290 7.168 10.357 15.613 21.505 公益金4.290 7.168 10.357 15.613 21.505 股利分配未分配利润34.324 125.993 334.844 794.594 1.761.230投资回报率0.047 0.07

9、6 0.106 0.151 0.197 初期投资74.7万元，投资回收期为3.58年。三、2厅影院投资分析（一）2厅影院的场地和人员配置1、影院的场地情况表5-7 2厅影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区475平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米门厅、休息厅共175平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣室卫生间“X区域25平方米冰激凌店25平方米影院总建筑面积500平方米2、影院的人员配置。与单厅影院的配置相同（见表5-2）。（二）2厅影院的前期投资明细。表5-8 2厅影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用0目前阶段，此费用免收数字

10、电影放映设备300,000每厅一套，共2套装修费用500,000含设计费强电部分28,000照明及设备用电弱电部分和还音设备120,000电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水11,000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统28,400监控器在主控室附约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等116,000平均到每个软席上，大约是580元/个室内外广告灯箱25,000标牌、指示系统等冰激凌店设备18,000装箱（柜）、收银机12,000饮料、食品零售、冰激凌店用售票系统50,000与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备120,000总投资（元）1328400（按照五年摊销）（三）2厅影院的投资

11、回报分析1、影院的年收入下表是影院正式运营第一年的收入预测。表5-9 2厅影院的年营业收入收入类别金额（元）备注票房收入1,642,500 15元/场*5场/天*200个座位*365天*上座率30%，票价15元/场年卡收入21,600 120元（工本费20，最低充值100元）/储值卡*15张/月均食品饮料246,375 票房收入的15%广告收入60,000 座位套、片前广告、室内灯箱广告，5000元/月场地租赁245,200 8元/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗、飞机火车票代售点等：3000元/次（2小时）*6次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰

12、激凌店收入90,000 300元/天*300天总计2,305,675 此为1.3K数字放映机，如果采用2K数字电影机，则每套为45万元，3D数字放映机为每套为63.3万，偏光眼睛为每付300元。2、影院的年成本（下表是影院正式运营第一年的成本预测）表5-10 2厅影院的年营业成本项目类别 金额（元）备注店面租金547,500 3元/平方米/天*500平方米*365天人员工资119,600 见表5-2，按照13月发工资广告宣传24,000 每月2000元水电费42,000 每月3500元加盟管理费0 发行费182,500 50元/场（平均）*5场/厅*2厅*365天办公费18,000 每月150

13、0元食品饮料123,188 食品饮料收入的50%营业税及附加91,750 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金82,125 票房收入的5%冰激凌店成本32,850 本项收入的30%票房给院线、片商分成754,441 票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院、院线、片商=50：10：40计算票房分成。开办费摊销265,680 按照5年摊销总计2,276,711 3、影院的5年的收益及投资回报率表5-11 2厅影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入1,642,500 1,724,625 1,810,856 1,991,94

14、2 2,191,136 主营业务成本0 0 0 0 0 主营业务税金及附加54,203 56,913 59,758 65,734 72,307 主营业务利润1,588,298 1,667,712 1,751,098 1,926,208 2,118,829 其他业务收入663,175 729,493 802,442 882,686 970,955 其他业务税金及附加36,475 40,122 44,134 48,548 53,402 经营管理费用2,186,034 2,265,627 2,348,870 2,477,530 2,616,439 营业利润28,964 91,456 160,535

15、282,816 419,941 所得税25%7,241 22,864 40,134 70,704 104,984 净利润21,723 68,592 120,401 212,112 314,956 上年未分配利润0 17,378 89,631 275,582 720,854 本年可分配利润21,723 85,971 210,032 487,694 1,035,810 公积金2,172 6,859 12,040 21,211 31,496 公益金2,172 6,859 12,040 21,211 31,496 股利分配未分配利润17,378 89,631 275,582 720,854 1,693

16、,674 投资回报率0.0127 0.0387 0.0655 0.1091 0.1531 初期投资133万元，投资回收期为4.25年。四、3厅影院投资分析 （一）3厅影院的场地和人员配置 1、影院的场地情况5-12 3厅影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区650平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅100人150平方米门厅、休息厅共200平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“X”区域100平方米其它租赁20平方米书吧50平方米冰淇淋店30平方米影院总建筑面积750平方米2、影院的人员配置表5-13 3厅影院的人员配置影院职位人员数

17、量（人）月工资（元）影院经理12000行政财务11500宣传策划/市场推广21500放映员21000售票员21000售货员21000场务员/保洁员/保安员4600合计1414900（二）3厅影院的前期投资明细表5-14 3厅影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用0目前阶段，此费用免收数字电影放映设备450000每厅1套，共3套装修费用750000含设计费强电部分40000照明及设备用电弱电部分和还音设备160000电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水16000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统38600监控器在主控室附约六个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等174000平均到每个

18、软席上，人约是580元/个室内外广告灯箱38000标牌、指示系统等柜台、货架30000书吧用冰激淋店设备18000冰箱（柜）、收银机12000饮料、食品零售、冰激淋店用售票系统70000影城办公设备150000总投资（元）1946600（按照五年摊销）（三）3厅影院的投资回报分析1、影院的年收入下表是影院正式运营第一年的收入预测。表5-15 3厅影院的年营业收入收入类别金额（元）备注票房收入246375015元/场*5场/天*300个座位*365天*上座率30%，票价15元/场年卡销售28800120元（工本费20，最低充值100元）储值卡*20张/月均食品饮料246375票房收入的10%广告

19、收入78000座位套，片前广告，室内灯箱广告，6500元/月场地租赁3464008元/天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗、飞机火车票代售点等；3000元/次（2小时）*8次/月，各类包场，中小型会议、聚会，培训场地租赁。书吧收入182500500元/天冰激淋店收入120000400元/天*300天总计34658252、影院的年成本下表是影院正式运营第一年的成本预测。表5-16 3厅影院的年营业成本项目类别金额（元）备注店面租金8212503元/平方米/天*750平方米*365天人员工资193700见表5-13，按照13月发工资广告宣传30000每月2500元水电费6

20、0000每月5000元加盟管理费00发行费27375050元/场（平均）*5场/厅*3厅*365天办公费30000每月2500元食品饮料123188食品饮料收入的50%营业税及附加137848票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测。电影专项基金123188票房收入的5%书吧成本91250本项收入的50%冰激淋店成本43800本项收入的30%票房给院线，片商分成1131662票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院：院线：片商=50：10；40计算票房分成。开办费摊销389320按照5年摊销总计34397253、影院的5年的收益及投资回报率 表5-17 3厅影

21、院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入2.463.7502.586.9382.716.2842.987.9133.286.704主营业业务成本00000主营业务税金及附加81.30485.36989.63798.601108.461主营业务利润2.382.4402.501.5692.626.6472.889.3123.178.243其他业务收入1.002.0751.102.2831.212.5111.333.7621.467.138其他业务税金及附加55.11460.62666.68873.35780.693营业管理费用3.303.3073.424.3693.550.9

22、913.745.8253.956.125营业利润26.1118.857221.479403.892608.563所得税25%6.52529.71455.37100.973152.141净利润19.57589.143166.109302.919456.422上年未分配利润015.66102.634338.156918.646本年可分配利润19.575104.803268.743641.0751.375.069公积金1.9588.91416.61130.29245.642公益金1.9588.91416.61130.29245.642股份分配未分配利润15.66102.634338.156918.6

23、462.202.431投资回报率0.00760.03330.05970.10310.1468初期投资195万元，投资回收期为4.44年。五、4厅影院投资分析（一）4厅影院的场地和人员配置1、影院的场地情况表5-18 4厅影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区700平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅70人105平方米4号厅80人120平方米门厅、休息厅共175平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“X”区域200平方米小型超市70平方米书吧80平方米冰激凌店30平方米其他租赁20平方米影院总建筑面积900平方米2、影院的人员配置与3

24、厅影院的配置相同（见表5-13）。（二）4厅影院的前期投资明细表5-19 4厅影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用0日前阶段，此费用免收数字电影放映设备600.000 每厅1套，共4套装修费用900.000 含设计费强电部分50.000 照明及设备用电弱电部分和还音设备200.000 电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水20.000 主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统40.000 监控器在主控室附约的八个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等203.000 平均到每个软席上，大约是580元/个室内外广告灯箱50.000 标牌、指示牌系统等柜台、货架50.000 小超市、书吧用冰激凌

25、店设备18.000 冰箱（柜）、收银机12.000 小超市、书吧、冰激凌店用售票系统70.000 影院办公设备180.000 总投资（元）2.393.000（按照五年摊销）（三）4厅影院的投资回报分析1、影院的年收入下表是影院正式运营第一年的收入预测表5-20 4厅影院的年营业收入收入类别金额（元）备注票房收入2.874.37515元/场*5场/天*365天*上座率30%，票价15元/场。年卡收入43.200 120元（工本费20元，最低充值100元）/储值卡*30张/月均食品收入287.428 票房收入的10%广告收入96.000 座位套、片前广告，室内灯箱广告，8000元/月场地租赁418.400 8天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3.000元/次（2小时）*10次/月，各类包场，中小型会议，聚会，培训场地租赁。超市收入255.500 700元/天书吧收入182.500 500元/天冰激凌店收入180.000 600元/天*300天总计4.337.4132、影院的年成本下表是影院正式运营第一年的成本预测。表5-21 4厅影院的年营业成本项目类型金额（元）备注店面租金985.500 3元平方米天*900平方米*365天人员工资193.700 多给一个月工资的奖金广告宣传36.000 每月3000水电费