江西会计电算化上机操作题库.docx

1、江西会计电算化上机操作题库2013年江西会计电算化上机操作题库1、以系统管理员（Admin）身份启动并注册系统管理。 以系统管理员（Admin）身份增加操作员 编号姓名口令所属部门51张丽51财务部52李山52财务部53梁慧53财务部54刘芳54财务部新建账套 （1）账套信息账套号：010；账套名称：北京万达化工技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。（2）单位信息： 单位名称：北京万达化工技术有限公司；单位简称：北京万达。（3）核算信息 核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账

2、套主管为demo; 按行业性质预置科目。（4）基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案： 科目编码级次：4222，其他：默认。（6）数据精度定义：该企业对存货数量、单价小数位定为2.（7）系统启用：“总账”模块的启用日期为“2012年1月1日”。设置操作员权限。 1.、设置张丽为010账套账套主管。 2、设置李山为010账套的出纳，具有“总账出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。3、设置梁慧为010账套的会计，具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。4、设置刘芳为010账套的会计，具有“工资管理”、“固定资产”的全部权限。

3、以账套主管张丽的身份进入信息门户。 选择账套号010，账套名称北京万达化工技术有限公司，启用会计期2012年1月，会计期间1月1日至12月31日。设置部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称1行政部4销售部2人力资源管理部5采购部3财务部6生产部设置职员档案职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门101吴静行政部304刘芳财务部201王刚人力资源管理部401赵明销售部301张丽财务部501冯玉采购部302李山财务部601郭迪生产部303梁慧财务部设置老城区分类。 类别编码：01；类别名称：东北地区。类别编码：02；类别名称：北京地区。设置客户类别 类别编码：01；类别名称：老客户。类别

4、编码；02；类别名称：新客户。设置客户档案。客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区地址001北京新发科技有限公司新发科技0102北京市海淀区上地路1号002北京大力股份有限公司大力股份0202北京市朝阳区十里河6号11、设置供应商类别。类别编码：01；类别名称：大供应商。类别编码：02；类别名称：小供应商12、设置供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区地址001沈阳高科公司沈阳高科0101沈阳市皇姑区黄河路8号002大连辉达公司大连辉达0201大连市黑石礁区开拓路9号13、设置外币核算。币符：EUR；币名：欧元；固定汇率1：8.12.14、设置结算方式。结算方式编码结算

5、方式名称结算方式编码结算方式名称01现金结算2票据结算201现金支票202转账支票15、设置凭证类别。 设置凭证类别为收款凭证、付款凭证和转账凭证。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，100216、设置会计科目。科目名称辅助核算方向币别计量库存现金（1001）日记借银行存款（1002）借农行存款（100201）银行日记借中行存款（100202）银行日记借欧元应收账款（1122）客户往来借其他应收款（1221）个人往来借原材料（1403）借A化工材料（140301）数量核算借千克B化工材料（140302）数量核算借

6、袋库存商品（1405）借固定资产（1601）借累计折旧（1602）贷无形资产（1701）借短期借款（2001贷应付账款（2202）供应商往来贷应交税费（2221）贷应交增值税（222101）贷进项税额（22210101）贷销项税额（22210102）贷实收资本（4001）贷利润分配（4104）贷生产成本（5001）借制造费用（5101）借管理费用（6602）支出工资（660201）部门核算支出办公费（660202）部门核算支出差旅费（660203）部门核算支出招待费（660204）部门核算支出折旧费（660205）部门核算支出其他（660206）部门核算支出 17、录入期初余额科目名称方向期初

7、余额库存现金（1001）借12000银行存款（1002）借1000000农行存款（100201）借600000中行存款（100202）借400000应收账款（1122）借160000其他应收款（1221）借18000原材料（1403）借146400A化工材料（140301）借60000B化工材料（140302）借86400库存商品（1405）借480000固定资产（1601）借1600000累计折旧（1602）贷280000无形资产（1701）借500000短期借款（2001贷600000应付账款（2202）贷80000应交税费（2221）贷应交增值税（222101）贷进项税额（2221010

8、1）贷销项税额（22210102）贷实收资本（4001）贷2000000利润分配（4104）贷1080400生产成本（5001）借64000制造费用（5101）借60000管理费用（6602）支出工资（660201）支出办公费（660202）支出差旅费（660203）支出招待费（660204）支出折旧费（660205）支出其他（660206）支出其中：会计科目：1122应收账款，期初余额借方160000元。其明细为：日期客户名称业务员摘要方向期初余额2011-12-31北京新发科技有限公司赵明销售货物借800002011-12-31北京大力股份有限公司赵明销售货物借80000会计科目：1221

9、其他应收款，期初余额为借方18000元。其明细为： 日期部门个人摘要方向期初余额2011-12-26行政部吴静出差借款借120002011-12-27销售部赵明出差借款借6000会计科目：2202应付账款，期初余额为借方80000元。其明细为： 日期供应商名称业务员摘要方向期初余额2011-12-26沈阳高科公司冯玉购买A化工材料借200002011-12-27大连辉达公司冯玉购买B化工材料借6000018、进行期初余额试算平衡。 19、指定“库存现金”和“银行存款”会计科目 20、录入记账凭证 （1）1月7日，财务部梁慧从农行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XP001）（付款凭

10、证后附凭证1张。摘要：提现 借：库存现金（1001） 10000 贷：银行存款农行存款（100201）10000 （2）1月10日，收到投资人投资资金30000欧元，汇率1：8.12.。（转账支票号ZP001） （收款凭证）后附凭证3张。摘要：收到投资 借：银行存款中行存款（100202）243600 贷：实收资本（4001）243600 （3）1月20日，采购部冯玉从沈阳高科公司购入A化工材料1000千克，单价50元，货税款暂欠，材料已 验收入库。（转账凭证）后附凭证4张，摘要：购A化工材料 借：原材料A化工材料（140301） 50000 应交税费应交增值税（进项税额）（22210101）

11、8500 贷：应付账款（2202）58500 （4）1月24日，行政部支付业务招待费8000元。（转账支票号ZP004）（付款凭证）后附凭证2张。摘要： 支付招待费。 借：管理费用招待费（660204） 8000 贷：银行存款农行存款（100201） 8000（5）1月25日，销售部赵明请客户吃饭，现金消费500元，（附单据1张）（付款凭证） 摘要：招待客户： 借：销售费用（6601）500 贷：库存现金（1001）50021、查询凭证 查询新录入的5张凭证。22、修改凭证。 修改1月25日录入的销售部赵明请客户吃饭的记账凭证，把“销售费用”改成“管理费用”招待费23、删除凭证。 删除1月25

12、日录入的销售部赵明请客户吃饭的记账凭证。24、审核凭证。对前面填制的4张凭证进行审核操作。25、出纳签字。对收款凭证和付款凭证，经出纳签字。26、记账。对前面已审核凭证进行记账。27、查询账簿。查询应付账款总账。28、期间损益结转。定义期间损益，并生成记账凭证。29、结账。对本账套进行结账操作。30、调用资产负债表模板，生成资产负债表数据。31、自定义报表。资产负债表（简表）编制单位：北京万达资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金QM(“1001”,月)+QM(“1002”,月)短期借款QM(“2001”,月)应收账款QM(“1122”,月)应付账款QM(“2202”,月)其他应收款QM(“

13、1221”,月)应交税费QM(“2221”,月)存货应付利息固定资产QM(“1601”,月)负债合计减：累计折旧QM(“1602”,月)实收资本QM(“4001”,月)固定资产净值未分配利润无形资产QM(“1701”,月)所有者权益合计资产合计权益合计要求 标题“资产负债表（简表）”设置为“黑体、14号、居中”，将报表第一行单元格合并。 编制单位及金额单位设置为“楷体、12号”。 设“年、月、日”为关键字，设置年、月关键字的偏移量分别为-60、-30. 表体中文字设置为“宋体、10号、居中”。 将第一行行高设置为8毫米，第一列到第四列列宽为40毫米。 对表体区域划线。 32、定义报表公式。 将

14、31题“资产负债表（简表）”表格各项进行公式设置操作。资产项目公式。 存货期末数=QM(“1403”,月)+QM(“1405”,月)+QM(“5001”,月)固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+存货期末数+固定资产净值期末数+无形资产期末数。负债及所有者权益项目公式： 负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税费期末数+应付利息期末数 未分配利润期末数=QM(“4103”,月)+QM(“4104”,月) 所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分配利润期末数 负债及所有者权益合计期末数=负债期末数+所在

15、者权益期末数33、生成报表数据。接31、32题，输入关键字2012年1月31日，生成资产负债表数据。34、设置工资类别。“全职员工”工资类别包括所有部门，“兼职员工”工资类别只包括“生产部”。35、设置人员类别。管理人员、销售人员、生产人员。36、设置银行名称。 增加招商银行，账号长度为11位。37、设置工资项目。项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项应发合计数字102增项请假捐款数字82减项住房公积金数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他38、设置人员档案。人员编号人员姓名部门名称人员类别账号是否中方人员

16、是否计税101吴静行政部管理人员11111110001是是201王刚人力资源管理部管理人员11111110002是是301张丽财务部管理人员11111110003是是302李山财务部管理人员11111110004是是303梁慧财务部管理人员11111110005是是304刘芳财务部管理人员11111110006是是401赵明销售部销售人员11111110007是是501冯玉采购部管理人员11111110007是是601郭迪生产部生产人员11111110007是是39、工资项目：基本工资、岗位工资、应发合计、请假扣款、住房公积金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。计算公式：工资项目定义公式请

17、假扣款请假天数*50住房公积金（基本工资+岗位工资）*0.1240、录入职工基本工资姓名基本工资岗位工资姓名基本工资岗位工资吴静30002000刘芳40003000王刚45003000赵明30005000张丽40003000冯玉40003500李山25002000郭迪20003000梁慧3000200041、考勤情况：吴静请假2天，郭迪请假1天. 财务部工作业绩较好，每人增加奖励工资500元。42、修改个人所得税税率表，设置计税基数为350043、定义工资转账关系。 计提类型名称：应付工资3.计提比例为100%。应付工资总额等于工资项目“应发合计”。 工资费用分配表的转账分录。工资分摊部门应付

18、工资借方贷方行政部、人力资源管理部、财务部、采购部管理人员6602012211销售部销售人员66012211生产部生产人员5101221144、工资费用分配，并生成记账凭证。计提类型：应付工资3；核算部门；所有部门、明细到工资项目。45、查询工资账表。查询各部门工资汇总表。46、设置固定资产类别：编码类别名称净残值率计提属性11机器设备类2%正常计提12办公设备类2%正常计提13其他2%正常计提47、输入固定资产原始卡片。固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称机床11生产部直接购入102009.10.01800000100000制造费用轿车12采

19、购部直接购入102010.12.0120000050000管理费用折旧费计算机112财务部直接购入52010.12.01100003000管理费用折旧费复印机12销售部直接购入52010.12.01300007000销售费用48、2012年1月8日，财务部购买打印机一台。资产类别资产名称部门增加方式使用状况开始日期原值使用年限折旧方法对应折旧科目办公设备类打印机财务部直接购入在用2012-01-0840005年平均年限法（一）管理费用折旧费49、计提本月折旧，生成记账凭证。50、2010年12月1日采购部购入的轿车转入财务部使用，变动原因为“调拨”。51、查询固定资产账表。查询固定资产使用状况

20、分析表。52、设置付款条件。编码：01 付款条件：2/10，1/20、n/3053、输入应付期初数据。 2011年12月25日，采购部收到沈阳高科开具的专用发票，票号为1234，商品为A化工材料，数量100千克， 单价为300元，增值税税率为17%，货物在途，发票到期日为2012年1月31日。 54、2012年01月10日，销售部向新发科技销售甲产品，数量100件，无税单价300元，货 物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为3333，增值税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2012年01月31日。55、输入收款单2012年01月11日，销售部收到新发科技公司的转账支票一张，票号为ZP008，为支付购买甲产品的款项，金额合计为35100元。56、往来核销 将客户为“新发科技”金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。57、应收应付账表查询 查询全部客户的客户往来余额表。