广东鸭肉深加工项目可行性研究报告.docx

1、广东鸭肉深加工项目可行性研究报告投资分析/实施方案报告摘要说明在国内休闲食品的各个细分子行业中，收入规模最大的是糖果蜜饯行业，2015 年零售市场规模为2580 亿元，占休闲食品行业总规模的35%。而休闲卤制品在2015 年的市场规模为521 亿元，仅占比7%，却是休闲食品中景气度最高的子行业，2010-2015 年的年均复合增速为17.60%，高于膨化食品（16.70%）、面包糕点（13.80%）等其他行业。根据预测，2015-2020年国内休闲卤制品行业将继续维持18.8%的年均复合增速，预计2020 年市场规模可达1235 亿元。人均消费能力的提升是休闲食品包括休闲卤制品行业快速发展的重

2、要条件，2016 年国内城镇居民的人均可支配收入已经达到3.36 万元，近20 年的年均复合增速超过10%。同时由于产品保质期和运输半径的限制，休闲卤制品行业的发展需要具备完善的冷链物流能力，2016 年国内的冷库保有量已经达到4015 万吨、冷藏车保有量达到11.5 万辆，也为国内休闲卤制 品行业的发展提供基础。该鸭肉制品项目计划总投资 11360.48 万元，其中：固定资产投资9097.55 万元，占项目总投资的 80.08%；流动资金 2262.93 万元，占项目总投资的 19.92%。本期项目达产年营业收入 16912.00 万元，总成本费用 12770.25万元，税金及附加 207.

3、61 万元，利润总额 4141.75 万元，利税总额4920.64 万元，税后净利润 3106.31 万元，达产年纳税总额 1814.33 万元；达产年投资利润率 36.46%，投资利税率 43.31%，投资回报率 27.34%，全部投资回收期 5.16 年，提供就业职位 321 个。从我国人口的蛋白质需求看、从营养角度看，未来禽肉的需求量可能会更高。禽肉的蛋白质很好，不饱和脂肪酸含量高，世界卫生组织也把鹅肉的安全性和营养性排在了肉类第一位，从消费趋势看，未来几年，禽肉占的市场比例会更高。我国是肉鸭生产和消费大国，每年生产消费肉鸭30 多亿只，占全球肉鸭产销量70%以上，年产值在1000 亿元

4、以上。2018 年我国肉鸭屠宰量超过 30 亿只，占全国家禽屠宰量的25%，占世界肉鸭屠宰量的80%，鸭肉产量700 万吨，仅次于猪肉和鸡肉。广东鸭肉深加工项目可行性研究报告目录第一章 项目总论第二章 市场调研预测第三章 主要建设内容与建设方案第五章 土建工程第六章 公用工程第七章 原辅材料供应第八章 工艺技术方案第九章 项目平面布置第十章 环境保护第十一章 项目安全卫生第十二章 项目风险评价分析第十三章 节能概况第十四章 项目实施进度第十五章 项目投资方案分析第十六章 项目经济评价第十七章 项目招投标方案附表1：主要经济指标一览表附表2：土建工程投资一览表附表3：节能分析一览表附表4：项目建

5、设进度一览表附表5：人力资源配置一览表附表6：固定资产投资估算表附表7：流动资金投资估算表附表8：总投资构成估算表附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表附表11：总成本费用估算一览表附表12：利润及利润分配表附表13：盈利能力分析一览表第一章 项目总论一、项目建设背景在国内休闲食品的各个细分子行业中，收入规模最大的是糖果蜜饯行业，2015 年零售市场规模为 2580 亿元，占休闲食品行业总规模的 35%。而休闲卤制品在 2015 年的市场规模为 521 亿元，仅占比 7%，却是休闲食品中景气度最高的子行业，2010-2015 年的年均复合增速为17.60%，高于膨化

6、食品（ 16.70%）、面包糕点（ 13.80%）等其他行业。根据预测，2015-2020 年国内休闲卤制品行业将继续维持 18.8%的年均 复合增速，预计 2020 年市场规模可达 1235 亿元。休闲卤制品行业可以再细分为家禽、红肉、蔬菜、豆腐及其他，家禽制品特别是卤鸭产品为休闲卤制品行业最受欢迎的类别。2015 年家禽类卤制品终端零售市场的销售额达到 226 亿元，约占休闲卤制品行业规模的 40%以上，Frost&Sullivan 预计到 2020 年家禽类卤制品市场规模将达到 600 亿元。同时家禽卤制品在 2010-2015 年间的年均复合增速为 20.8%，也是各个细分品类中最快的

7、，预计 2015-2020 年 CAGR 将达到 21.6%，呈现环比加速的趋势。估算国内休闲卤制品行业 2020 年的市场规模：鸭副卤制品加工的原料供给方是肉鸭养殖企业，由于卤制品加工通常只取鸭脖、鸭翅、鸭锁骨、鸭肠、鸭掌等特定部位，这部分需求量并不能决定肉鸭的供给水平，因此鸭副卤制品行业发展的最大空间受限于肉鸭的供给量。 2014 年鸭肉产量 571.23 万吨，根据我们的粗略估算，假设每年出栏的肉鸭中可制作卤制品的部位重量占比 1/5，参照绝味鸭脖的平均终端零售价 80 元/千克，得出理论意义上的鸭副卤制品零售市场规模约为 900亿元。根据数据，2015 年家禽类卤制品零售收入 226

8、亿，约占理论意义上鸭副卤制品零售市场规模的 25%（暂不考虑鸡类等其他卤制品）。根据估算 2020 年理论意义上的鸭副卤制品市场规模约为 1059 亿，假设 2020 年家禽类卤制品市场规模占理论市场的比重提升到 40%，预计 2020 年实际鸭副卤制品市场规模将超过 420 亿。假设 2020 年休闲鸭副卤制品市场规模占休闲卤制品的规模提高到 50%，那么 2020 年卤制品零售市场规模将接近 850 亿元。二、报告编制依据1、产业结构调整指导目录。2、建设项目经济评价方法与参数（第三版）。3、建设项目经济评价细则（2010 年本）。4、国家现行和有关政策、法规和标准等。5、项目承办单位现场

9、勘察及市场调查收集的有关资料。6、其他有关资料。三、项目名称广东鸭肉深加工项目四、项目承办单位 xxx 科技公司五、项目选址及用地综述（一）项目选址方案项目选址位于某某产业集聚区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。广东，简称粤，中华人民共和国省级行政区，省会广州。因古地名广信之东，故名广东。位于南岭以南，南海之滨，与香港、澳门、广西、湖南、江西及福建接壤，与海南隔海相望。下辖21 个地级市、65 个市辖区、 20 个县级市、34 个县、3 个自治县。广东是岭南文化的重要传承地，在语言、风俗、生活习惯和历史文化等方面都有着独特风格。广东也是目前中国人

10、口最多的省份。考古证实广东于先秦已存在高度文明，是中华文明发源地之一。广东是中国的南大门，处在南海航运枢纽位置上，早在3000 5000 年前广东就已经形成以陶瓷为纽带的贸易交往圈，并通过水路将其影响扩大到沿海和海外岛屿。改革开放后，广东成为改革开放前沿阵地和引进西方经济、文化、科技的窗口，取得骄人的成绩。自1989 年起，广东国内生产总值连续居全国第一位，成为中国第一经济大省，经济总量占全国 的 1/8，已达到中上等收入国家水平、中等发达国家水平。广东省域经济综合竞争力居全国第一。广东珠三角9 市将联手港澳打造粤港澳大湾区，成 为与纽约湾区、旧金山湾区、东京湾区并肩的世界四大湾区之一。201

11、9 年，广东省全年实现地区生产总值107671.07 亿元，比上年增长6.2%。（二）项目用地规模项目总用地面积 34764.04 平方米（折合约 52.12 亩），土地综合利用率 100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照鸭肉制品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。六、土建工程建设指标项目净用地面积 34764.04 平方米，建筑物基底占地面积 25624.57平方米，总建筑面积 45193.25 平方米，其中：规划建设主体工程29381.98 平方米，项目规划绿化面积 3252.32 平方米。七、产品规划方案根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为

12、：鸭肉制品 xxx 单位/年。综合考 xxx 科技公司企业发展战略、产品市场定位、资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx 科技公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。八、投资估算及经济效益分析（一）项目总投资及资金构成项目预计总投资 11360.48 万元，其中：固定资产投资 9097.55 万元，占项目总投资的 80.08%；流动资金 2262.93 万元，占项目总投资的 19.92%。（二）资金筹措该项目现阶

13、段投资均由企业自筹。（三）项目预期经济效益规划目标项目预期达产年营业收入 16912.00 万元，总成本费用 12770.25万元，税金及附加 207.61 万元，利润总额 4141.75 万元，利税总额4920.64 万元，税后净利润 3106.31 万元，达产年纳税总额 1814.33 万元；达产年投资利润率 36.46%，投资利税率 43.31%，投资回报率 27.34%，全部投资回收期 5.16 年，提供就业职位 321 个。九、项目建设单位基本情况（一）公司概况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责

14、任，服务全国。公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险， 并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材 料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。公司生产的项目产品系列产品，各 项技术指标已经达到国内同类产品的领先水平，可广泛应用于国民经 济相关的各个领域，产品受到了广大用户的一致好评；公司设备先进，技术实力雄厚，拥有一批多年从事项目产品研制、开发、制造、管理、销售的人才团队，企业管理人员经验丰富，其知识、年龄结构合理， 具备配合高端制造研发新品的能力，

15、保障了企业的可持续发展；在原 料供应链及产品销售渠道方面，已经与主要原材料供应商及主要目标 客户达成战略合作意向，在工艺设计和生产布局以及设备选型方面采 用了系统优化设计，充分考虑了自动化生产、智能化节电、节水和互 联网技术的应用，产品远销全国二十余个省、市、自治区，并部分出 口东南亚、欧洲各国，深受广大客户的欢迎。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。先后获得国家级高新技术企业等资质荣。公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。公司筹建了实习培训基地，帮助学校

16、优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。公司将继续坚持以客户需求为导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投入为保障，以规范管理为基础，继续在细分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。（二）公司经济效益分析上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入 12126.34 万元，同比增长 27.11%（2586.14 万元）。其中，主营业业务鸭肉制

17、品生产及销售收入为 10270.11 万元，占营业总收入的 84.69%。根据初步统计测算，公司实现利润总额 3614.42 万元，较去年同期相比增长 516.61 万元，增长率 16.68%；实现净利润 2710.82 万元，较去年同期相比增长 592.17 万元，增长率 27.95%。十、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米34764.0452.12 亩1.1容积率1.301.2建筑系数73.71%1.3投资强度万元/亩174.551.4基底面积平方米25624.571.5总建筑面积平方米45193.251.6绿化面积平方米3252.32绿化率 7.20%2总

18、投资万元11360.482.1固定资产投资万元9097.552.1.1土建工程投资万元3393.252.1.1.1土建工程投资占比万元29.87%2.1.2设备投资万元3776.842.1.2.1设备投资占比33.25%2.1.3其它投资万元1927.462.1.3.1其它投资占比16.97%2.1.4固定资产投资占比80.08%2.2流动资金万元2262.932.2.1流动资金占比19.92%3收入万元16912.004总成本万元12770.255利润总额万元4141.756净利润万元3106.317所得税万元1.308增值税万元571.289税金及附加万元207.6110纳税总额万元181

19、4.3311利税总额万元4920.6412投资利润率36.46%13投资利税率43.31%14投资回报率27.34%15回收期年5.1616设备数量台（套）8417年用电量千瓦时654101.2718年用水量立方米12751.6519总能耗吨标准煤81.4820节能率22.62%21节能量吨标准煤24.3422员工数量人321第二章 市场调研预测一、鸭肉制品行业发展概况人均消费能力的提升是休闲食品包括休闲卤制品行业快速发展的重要条件，2016 年国内城镇居民的人均可支配收入已经达到 3.36 万元，近 20 年的年均复合增速超过 10%。同时由于产品保质期和运输半径的限制，休闲卤制品行业的发展

20、需要具备完善的冷链物流能力，2016 年国内的冷库保有量已经达到 4015 万吨、冷藏车保有量达到 11.5 万辆，也为国内休闲卤制品行业的发展提供基础。纵向对比美国历史可以发现，1984 年到 2015 年美国人均食物支出明细项中，增长最快的就是零食品类。美国人均零食的消费支出额从 1984 年的 218 美元提升到 2015 年的 726 美元，增长幅度达到 233%、是增长最快的细分食品品类。同时期的人均奶制品、肉制品等基础食品品类的人均消费额仅增长了 9.38%和 33.83%，远低于零食。美国零食类产品销售额的增速远高于主食类产品，2002-2016 年以坚果、小食等为代表的终端销售

21、额增速远远高于意面、即食类等类主食类产品。2002-2016 年坚果、小食的销售额分别增长 122%和 111%，而意面和即食类产品的销售额仅分别同比增长 51%和 24%。卤的烹调方法盛行于南方，有“南卤北酱”之说。我国的卤味食 品风格多样，包括川卤、粤菜卤味、武冈卤菜等。卤肉制品以鸭、鸡、鹅、猪、牛、羊等禽畜肉为主要原料，加调味料和香辛料，以水加热 煮制而成，其口味多样、风味浓郁，具有“色、香、味、型”俱全的 特点，是我国传统中式风味肉制品的重要组成部分。20 世纪 80 年代初，我国的休闲卤制食品工业逐渐起步，但产品结构单一、技术水平较低。21 世纪以来，国内休闲卤制品行业的市场规模进一

22、步扩张，部分企业的生产模式逐渐由传统作坊向流水线生产过渡。早期的泡制食品主要以植物原料制作的泡菜产品为主，20 世纪 90年代泡制工艺开始被运用于以泡椒凤爪为代表的肉制品领域，使原本 因保质期短而局限于餐桌的泡肉制品走入了更为广泛的休闲食品市场。泡椒凤爪发源于成都平原，其后逐渐流行于川渝地区，近年来通过川 渝地区企业的产业化运营走向全国，凭借独特的风味，泡椒凤爪已成 泡卤类休闲食品中最具知名度的品种，并形成了一个具有相当规模的 细分市场，在整个泡卤休闲食品中占据重要地位，市场规模占比较高。21 世纪开始，国内休闲卤制品行业的集中度开始提升，部分企业的生产模式逐渐由传统作坊向流水线生产过渡，连锁

23、经营模式也成为重要的销售渠道。在这一过程中以绝味、周黑鸭、煌上煌、久久丫等代表的企业采用加盟或者直营的模式快速扩张门店数量，这也在供应端保证了国内休闲卤制品行业的快速增长，绝味和周黑鸭的门店数量之和从 2013 年的 6135 家增长到 2016 年的 8702 家。数据显示，2010 年到 2015 年国内休闲卤制品行业在直营门店以及加盟店模式下的销售额从 38 亿提高到 107 亿，占行业收入规模的比重也从 16.45%提高到了 20.54%。2010-15 年直营门店以及加盟店模式的收入年均复合增速达到 23%，成为仅次于网上渠道增速最快的销售渠道。 Frost&Sullivan 预测到

24、 2020 年，直营门店以及加盟店模式下的休闲卤 制品销售规模将达到 341 亿，占比也将上升到 27.61%。休闲卤制品行业连锁经营模式快速扩张的核心推动力：国内城镇化率水平的提升。根据国家统计局的数据，从 2005 年到 2016 年，中国的城镇化率从 43%提高到了 57.4%，呈现出稳步提升的趋势。城镇人口占总人口比重的提升、社区数量的增长都为连锁经营的门店扩张模式提供了客观条件。同时以周黑鸭、绝味为代表的行业龙头积极开拓机场、高铁站等客流量较高、人均消费能力较强的门店，成为目前休闲卤制品行业连锁经营模式的重要发展趋势，国内机场、高铁站等交通枢纽的新建为这类核心门店的快速增长提供保障。

25、截止到 2016 年，国内共有机场数量 218 个、年旅客吞吐量超过 10 亿人，年均旅客吞吐量增速超过 10%。同时国内高铁营业里程已经超过 2.2 万公里，年客运量也将近 10 亿人，近年来的年均客运量增速超过 30%。作为以线下连锁门店为主要销售渠道的代表，绝味的收入增速取决于门店数量增速和单店收入增速。而单店的收入取决于销售单价和销量的变化，销售单价主要由产品结构和定价因素等决定，销量则受人流量、复购率以及消费习惯等因素的影响。二、鸭肉制品市场分析预测从我国人口的蛋白质需求看、从营养角度看，未来禽肉的需求量可能会更高。禽肉的蛋白质很好，不饱和脂肪酸含量高，世界卫生组织也把鹅肉的安全性和

26、营养性排在了肉类第一位，从消费趋势看，未来几年，禽肉占的市场比例会更高。近几年，我国酱卤烤鸭制品市场发展迅速，无论是烤鸭行业还是鸭脖行业，产品产出都在持续扩张，前景广阔。国家政策频出，大力支持产业高新技术产品的创新研发；好项目出现，吸引了各路资本纷纷加码；餐饮业销售额持续增长为特色食品企业提供了新机遇，休闲卤制品市场蓬勃发展。作为第三产业中的重要产业，餐饮业发展迅速，收入连续 20 年以 20%左右的速度增长。2016 年三公消费对高档餐饮业的影响逐渐退去，各大酒店、餐饮企业的价位更加接地气，开始走亲民路线。酱卤烤鸭肉制品老字号企业通过创新营销方式、调整产品价格等方式，逐渐走出行业低谷，业绩有

27、所提升。“老字号”是指年代比较久远，有独特的产品、技艺或服务，有良好声誉和传统文化内涵的老商号、老品牌。目前，经商务部认定的中华老字号共 1000 多家，平均有 160 多年的历史。中华老字号主要为食品、药品和餐饮业，合计占比 60%以上。全国几乎各省(直辖市、自治区)都有中华老字号，其中上海有 180 家，为全国最多。酱卤烤鸭老字号占据烤鸭行业的半壁江山。2017 年被定位是酱卤烤鸭肉制品行业发展极为关键的一年。影响行业发展的新政策、新法规将陆续出台。传承百年的老字号企业将迎来政策的密集扶持，包括实施“互联网+老字号”工程，引进各类社会资本，鼓励老字号利用多层次资本市场做大做强等。多数老字号

28、企业发展势头良好，部分企业因为机制僵化、观念陈旧、创新不足、传承无力等原因，面临发展困境。转变经济增长方式、严格的节能减排、通货膨胀、人民币升值、人力资源成本上升等因素带来极大影响；企业内部产业链各环节竞争、技术工艺升级、出口市场萎缩、销售市场日益复杂等问题都需要解决。中国不同类别休闲卤制品中，家禽类卤制品市场份额占比最大、增速最快。国民经济的发展和居民生活方式的转变，为休闲卤制品行业带来了新的机会，作为口味独特、食用方便的鸭肉休闲卤制品，市场容量不断增大。尤其是鸭脖这个细分品类，绝对不能被忽视。凭借市场容量、品牌状况、营业收入，在家禽类卤制品市场有一席之地。我国居民已经从生存型消费向享受型、

29、发展型消费转变，煌上煌、周黑鸭、绝味、久久丫等龙头企业的经营模式，已经由过去的“作坊式”开始全面向科学研发、规范生产和企业整合过渡。休闲卤制食品是典型的“小公司、大行业”，行业规模上千亿，但前三大龙头份额占比不到 5%，风投的加入，正是看好这巨大的市场空间，也是看好这个方向的盈利机会。我国大型鸭子的上游养殖企业，产品以白条鸭类的初级产品为主，多是供应肯德基、必胜客、国内酱卤烤鸭企业。因为产能过剩、禽流感等因素的影响，从 2012 年开始，鸭养殖行业开始持续走低，2014 年彻底进入低谷，2015 年开始回归，2016 年行业回升。2018 年-2019 年行业蓬勃发展。这几年，国家一系列相关政

30、策的出台，加快了行业整合升级的速度。整个养殖环境将得到改善，不合理的小养殖户被取缔、产品质量的可控性加强，对于行业、企业、消费者都是利好的事情。大环境的改善，为养殖企业转型提供了有利条件。2019 年，很多养殖企业大力转型，通过积极的产品研发，去尝试开拓新的领域。转型方向主要侧重新产品的研发与推广，新产品中以调理鸭肉食品与休闲鸭肉包装熟食为主。二、鸭肉制品行业发展趋势分析我国是肉鸭生产和消费大国，每年生产消费肉鸭 30 多亿只，占全球肉鸭产销量 70%以上，年产值在 1000 亿元以上。2018 年我国肉鸭屠宰量超过 30 亿只，占全国家禽屠宰量的 25%，占世界肉鸭屠宰量的 80%，鸭肉产量 700 万吨，仅次于猪肉和鸡肉。而山东是全国水禽产业的第一大省，肉鸭更是具有代表性。2018年山东全省肉鸭出栏 12 亿多只，占全国的 40%以上，居全国第一位。据中国畜牧业协会的监测统计，去年我国白羽肉鸭出栏 29 亿只，肉产量 570 万吨，产值有 900 多亿元，是绝对的肉鸭第一大国。据中国农业科学院北京畜牧兽医研究所研究员、国家水禽产业技术体系首席科学家侯水生介绍，我国肉鸭品