向股东会董事会财务报告模版.docx

1、向股东会董事会财务报告模版向股东会.董事会财务报告模版附件4财务分析报告（参考模版），说明：该分析报告模版仅供各企业参考使用不作统一要求。分析报告的内 容请各企业依据实际情况进行修改或补充。重点是对经营情况的分析和说明财 务经营指标可以简化。，年度情况整体说明主要描述内容为:反映xx年度公司取得的经营业绩，比上 年有较大增长、大幅度下滑或与上年度基本持平，实现营业收入亿元净利润 万元等情况。对当年经营情况产生较大影响的因素拟采取的主要措施以及其他 或有事项等可能产生影响的未确定因素。，具体描述内容请各企业依据实际情况进 行修改或补充分析数据以“万元”为单位。，公司xx年度经营指标完成情况表项t

2、i XX年预算xx年实际完成计划营业收入净利润笫一部分XX年度公司财务概况总况（合并报表），一，截至XX年末公司资产总额万元负债总额万元少数股东权益万元 所有者权益万元，二,XX年度公司实现营业收入万元利润总额万元扣除所得税万元和少 数股东损益 万元公司净利润 万元。，三,XX年集团上缴国家各项税金共计万元。,四,XX年上缴院国科控股利润 万元。，五,主要财务指标情况：1、 资产负债率%,2、 流动比率%,3、 总资产报酬率%,4、 净资产收益率%,、国有资产保值增值率% 6、其他比率%o,六,合并数据说明1、 xx年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数家与XX年度 相比增加，减少,

3、T*公司、*公司 户。增加，减少，原因是：2、 山于会讣政策的*方面发生了变化山原来的* 变更为导致合并报表发生较大变化具体为：。笫二部分报告期内主要经营情况及财务状况分析一、公司经营情况截至报告期按照公司各控股公司上报的报表数据合并xx年度公司实现营业 收入万元净利润万元。公司XX年度营业收入、净利润构成情况表单位:万元营业收入 净利润 序控股公司号金额比例，汕 金额比例，洛1公司本部2*水公司3*公司4*公司25*公司6*公司7*公司8*公司9*公司合并数 100% 100. 0%，一，公司本部经营情况1、收入情况，大幅增长、减少、持平，xx年度公司本部主营业务收入 万元完成预算指标同比增

4、长,减少，%o1,xx年公司本部仍然以业务,产品、项目，为主共取得收入 万元占全部收 入比上年度增加，减少，万元。增加，减少，的主要原因是。2,xx年度公司本部第二大收入为产品，项目，取得收入 万元占全部收入的 %比上年度增加，减少，万元。增加，减少，的主要原因是。3,xx年度公司本部其他收入为和共取得收入万元占全部收入的比 上年度增加，减少，万元，增加，减少，的主要原因是。2、 成本情况xx年度公司本部主营业务成本万元同比增长与收入增长率相比高，低， 个白分点。成本增加，减少，的主要原因是。，多因素分析法进行分析，3、 管理费用情况xx年度公司本部管理费用支出万元比xx年增加，减少，万元。主

5、要原因是。，多因素分析法进行分析,4、财务费用情况xx年财务费用万元比xx年度增加,减少，万元主要原因是。5、投资收益情况1,xx年度公司投资收益万元主要构成悄况为：2,xx年度实际收到上交利润悄况持股企业上缴利润明细表持股公司名称上年度上缴本年度预算本年度实际 上缴合计6、纳税情况税种上年度缴纳本年度缴纳增长比例合计说明：7、现金流量情况XX年度本部现金总流入XX万元现金总流出XX万元现金净流入XX万元。其中:经营活动的现金净流入XX万元投资活动净流入XX万元筹资活动现金净 流入XX万元。，二，控股公司经营情况1、* 公司*公司合并营业收入 万元净利润 万元分别完成预算指标的和%o原因分析:

6、材材材材公司销售收入持续稳定增加，减少，但111于主要是原材料， 或其他原因，上涨幅度过大，减少，年度净利润同比有较大下降加上 原因的影响 净利润同比减少了万元。2、*材*公司*公司XX年进一步调整公司业务结构突出重点发展主业经营收 入和净利润均较好地完成全年预算指标。全年销售收入 万元同比增长其中公司主营类业务产品销售收入 万元 占总收入同比增长%o公司成本费用合计 万元同比增长低于收入增 长率比预算减少支岀万元，公司经营净利润 万元同比增长超额完成年度预算的%O3、*公司，三,公司财务状况截至XX年末公司合并报表资产总额万元负债总额万元少数股东权益万元所有者权益万元。公司财务状况比较表 单

7、位:万元项目年初数 年末数增长数增长率资产总额负债总额少数股东权益所有者权益1、资产总额比年初增加，减少，万元主要是流动资产净增加，减少，万元其 中存货增加，减少，万元，应收款项增加，减少，元预付账款增加，减少，万元货 币资金增加,减少，万元、短期投资增加，减少，元，长期投资增加,减少，元固定资产增加，减少，元、无形资产增加，减少，万元等，重要项口大幅增减的原因 进行说明，O2、 负债总额比年初净增加，减少，元主要是预收账款增加，减少，万元其 他应付款增加，减少，万元和长短期借款增加，减少，万元等。公司资产、负债大量增加主要受*公司报表的影响。*公司XX年 末资产总额比年初增加，减少，元其中:

8、流动资产增加，减少，万元、长期投资增 加，减少，万元。负债总额增加，减少，万元其中预收款增加，减少，万元其他 应付款增加，减少，万元长短期借款增加，减少，万元,重要项U大幅增减的原因 进行说明，。3、 所有者权益比年初增加,减少，万元国有资产保值增值率为。XX年度公司所有者权益苗当年实现经营净利润增加，减少，万元外币报表折算 差额、未确认投资损失等因素影响增加，减少，万元扣除所属子公司调整报表年 初未分配利润增加，减少，万元和上缴XX利润 万元公司所有者权益净增加 万元, 重要项LI大幅增减的原因进行说明，。4、 现金流量比年初增加，减少，万元。其中经营性现金净流量。二、公司重要财务事项说明，

9、一,或有负债情况1、对外担保情况公司本部对外担保情况表单位:万元借款单位担保金额期限备注本年度增加亿元6另有反担保亿元反担保情况合计2、 诉讼情况3、 其他情况，如贷款情况等，二，本年新增，减少，投资、股权转让、子公司清理情况1、 新增对材材公司投资2、 股权转让工作xx年 月 日公司以万元转让持有*有限责任公司股权扣除投资成 本和历年累计增值xx年计入股权转让收益万元。3、 完成*公司清算工作*有限责任公司成立于年 月注册资本万元公司投资万元占股 %O年 月*公司股东会做出决定注销该公司当即组成清算小组对公司 资产进行清算审计。根据清算审计报告对该公司截至XX年 月 日的剩余资产按照各股东持

10、股 比例进行分配。XX年 月公司实际清理收回货币资金万元固定资产万元，按照原始出资额 万元扣除清理收回资金 万元及*公司年月交回的费万元该项投资实际损失约万兀O4、 *公司减资股东相应股权减值年 月，对*公司清产核资结果做出批复*公司于xx年 月办 理减资手续注册资本由原 万元减至 万元相应我公司股权的出资额减为万 兀O，三，应收款项追回情况1、经董事会批准年 月公司以原因借给*公司万元。截至XX年 月全部，部分，收回借款万元除本金外XX年取得利息 收入万元。2、应收账款收回情况,四，基本建设情况1、 经股东会 年 月 日决定在，地址，进行基本建设。该项U总概算为 万元 建筑面积平方米。2、

11、该项目已经中科院,或地方 部门，于 年 月 日批准，文号，。该项目总概算 为万元建筑面积平方米。3、 该项目于 年 月 日取得了施工许可证并于 年 月 日开工。总投资额目 前情况为：。,五，其他情况三、公司重要经营事项说明（控股公司），一，公司重大决策、战略方面的重大事项1、 公司经营范围，项H,、经营方针的重要变化或公司主营业务变更及相关筹 备情况2、 公司重大的收购、兼并及相关筹备情况3、 公司涉及股权变动及相关筹备情况4、 其他,二,重要干部任免及相关重大事项1、 控股公司中层及以上管理人员变动情况2、 控股公司所投资公司高层管理人员变动情况3、 控股公司高层管理人员薪酬制度变动4、 其他，三,重大项目投资1、 基建项目2、 公司发生重大的投资3、 其他,四，大额度资金的使用1、 本期通过对外借款及担保讣划2、 其他，五,涉及持股公司全资、控股子公司重大事项1、子公司股权变动情况2、其他三、年度报表审计情况1、公司xx年度会计报表审计报告将由*会计师事务所出具审计报告意见类型为。