《会计信息系统》实验.docx

1、会计信息系统实验会计信息系统实验目 录实验二 系统管理 1实验三 基础档案设置 3实验四 总账管理系统初始设置 6实验五 总账管理系统日常业务处理 11实验六 总账管理系统银行对账 13实验七 总账管理系统期末处理 14实验八 UFO报表管理（一） 15实验九 UFO报表管理（二） 16实验十 UFO报表管理（三） 17实验二 系统管理【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。【实验内容】1. 建立单位账套2. 增加操作员3. 进行财务分工4. 备份账套数据5账套数据引入6修改账套数据【

2、实验要求】 1. 以系统管理员Admin的身份进行账套的建立、输出和引入。2. 以账套主管赵琳的身份进行账套的修改。【实验资料】 1. 建立新账套(1) 账套信息账套号：学号后三位；账套名称：自己的姓名；采用默认账套路径；启用会计期：2014年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：北京宏达科技有限公司；单位简称：宏达公司。(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；账套主管为赵琳；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：32222其他：

3、默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。 2. 财务分工 (1) 001 赵琳(口令:001)-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 002 王晶 (口令:002)出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。(3) 003 马方 (口令:003)总账会计负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有“

4、总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。3. 备份账套数据将所建立的账套备份到“D:/账套数据”文件夹。4. 账套数据引入将所备份的账套数据引入。5. 修改账套数据将编码方案中的会计科目编码级次修改为3222。实验三 基础档案设置【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。【实验内容】设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档

5、案、开户银行、外币及汇率、结算方式。【实验要求】 以账套主管“赵琳”的身份注册系统控制台（进行基础档案设置）。【实验资料】北京宏达科技有限公司分类档案资料如下：(1) 部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合管理204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供应部采购供应2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间生产制造 (2) 职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职 员 属 性101肖剑总经理办公

6、室总经理102赵琳财务部会计主管103王晶财务部出纳104马方财务部会计201赵斌销售一部部门经理202宋佳销售二部经营人员203孙健销售三部部门经理204王华销售四部经营人员301白雪供应部部门经理401周月产品研发部门经理402李彤制造车间部门经理 (3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称01事业单位01001学校01002机关02企业单位02001工业02002商业02011金融03其他 (4) 供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他 (5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北

7、地区06西南地区 (6) 客户档案客户编号客户 名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码发展日期001北京世纪学校世纪学校010010211111工行73853654北京市海淀区上地路1号1000772014-01-01002天津海达公司海达公司020020222222工行69325581天津市南开区华苑路1号3000002014-01-01003上海万邦证券公司万邦证券020110333333工行36542234上海市徐汇区天平路8号2000322014-01-01004哈尔滨市飞机制造厂哈飞020010144444中行43810587哈尔滨市平房区和平路116号150

8、0082014-01-01 (7) 供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址发展日期001北京万科有限公司万科020255555中行48723367100045北京市朝阳区十里堡8号2014-01-01002北京联想分公司联想010266666中行76473293100036北京市海淀区开拓路108号2014-01-01003南京多媒体教学研究所多媒体研究所040377777工行55561275230187南京市湖北路100号2014-01-01004上海信息记录纸厂记录纸厂030388888工行85115076201132上海市浦东新区东方路1号

9、2014-01-01 (8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.8275。 (9) 结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3其他否实验四 总账管理系统初始设置【实验目的】 掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】 1. 总账系统控制参数设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3. 期初余额录入【实验要求】以“赵琳”的身份进行初始设置。【实验资料】 1. 总账控制参数（其余按系统默认设置）选 项 卡

10、参 数 设 置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收、应付系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序2. 基础数据(1) 2014年1月份会计科目及期初余额表（先增明细科目，设置辅助核算，再录余额）注意：该部分一级科目编码按照新的会计制度规定（四位）设置的，我们机房软件里面的一级科目编码还是旧的（三位），而且有些科目名称不一致，

11、所以再设置时会计科目不同的要根据判断进行名称修改，除一级会计科目编码外，其他明细科目编码规则不变。科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(1001)日记 指定借6875.70银行存款(1002)银行日记 指定借193829.16工行存款(100201)银行日记借193829.16中行存款(100202)银行日记借美元应收账款(1131)客户往来借157600.00其他应收款(1133)个人往来借3800.00坏账准备(1141)贷800.00预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借-294180.00生产用物资采购(120111)借-101000.00其他物资

12、采购 (120112)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生产用原材料(121101)数量核算借吨150000.00其他原材料(121102)借1908208.00包装物(1221)借材料成本差异(1232)借1000.00库存商品(1243)借544000.00委托加工物资(1251)借待摊费用(1301)借642.00报刊费(130101)借642.00固定资产(1501)借260860.00累计折旧(1502)贷47120.91在建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借待处理财产损溢(19

13、11)未作：待处理流动资产损溢(191101)待处理固定资产损溢(191102)无形资产(1801)借58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付账款(2121)供应商往来贷276850.00预收账款(2131)客户往来贷应付工资(2151)贷应付福利费(2153)贷8200.00应交税金(2171)贷-16800.00应交增值税(217101)贷-16800.00 进项税额(21710101)贷-33800.00 销项税额(21710105)贷17000.00其他应付款(2181)贷2100.00预提费用(2191)贷 借款利息(219103)贷 实收资本（3101）贷260

14、9052.00本年利润(3131)贷0.00利润分配(3141)贷-119022.31未分配利润(314115)贷-119022.31生产成本(4101)借17165.74直接材料(410101)项目核算借10000.00直接人工(410102)项目核算借4000.74制造费用(410103)项目核算借2000.00折旧费 (410104)项目核算借1165.00其他 (410105)项目核算借制造费用(4105)借 工资(410501)项目核算借折旧费(410502)项目核算借主营业务收入(5101)贷 其他业务收入(5102)贷主营业务成本(5401)借 主营业务税金及附加(5402)借其

15、他业务支出(5405)借营业费用(5501)部门核算借管理费用(5502)借工资(550201)部门核算借福利费(550202)部门核算借 办公费(550203)部门核算借 差旅费(550204)部门核算借招待费(550205)部门核算借折旧费(550206)部门核算借其他(550207)部门核算借财务费用(5503)借利息支出(550301)借 (2) 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 (3) 项目目录项 目 设 置 步

16、 骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费 (410104)其他 (410105)项目分类1. 自行开发项目（录入完毕，要单击确认，不是增加）2. 委托开发项目（录入完毕，要单击确认，不是增加）项目名称101 普通打印纸-A4（先单击维护）102 凭证套打纸-8X3. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借3800元日 期凭 证 号部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2013-12-26付-118总经理办公室

17、肖剑出差借款借2000.002013-12-27付-156销售一部赵斌出差借款借1800.00会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600元日 期凭证号客 户摘 要方向金额业务员票 号票据日期2013-12-25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P1112013-12-252013-12-10转-15海达公司销售商品借 8000宋佳Z1112013-12-10会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 276850 元日 期凭证号供 应 商摘 要方向金额业务员票 号票据日期2013-11-20转-45万科购买商品贷276850宋佳C0002013-11-20会计科目： 4101

18、 生产成本 余额：借 17165.74 元科 目 名 称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合 计直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)15002500.744000.74制造费用(410103)80012002000折旧费 (410104)5006651165合计680010365.7417165.74实验五 总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友ERP-U8财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】 1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出

19、纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验要求】 1. 以“赵琳”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2. 以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。3. 以“马方”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。【实验资料】 1. 凭证管理1月经济业务如下： (1) 2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张)借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200 (2) 3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(10

20、0201) 10000 (3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:6.8275。（转账支票号ZZW001）借：银行存款/中行存款(100202) 68275 贷：实收资本(3101) 68275 (4) 8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）借：原材料/生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款/工行存款(100201) 50000 (5) 12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款/工行存款(100201) 9

21、9600 贷：应收账款(1131) 99600 (6) 14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%）借：库存商品(1243) 8000 应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1360贷：应付账款(2121) 9360 (7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用/招待费(550205) 1200 贷：银行存款/工行存款(100201) 1200 (8) 18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。借：管理费用/差旅费(550

22、204) 1800 现金(1001) 200 贷：其他应收款(1133) 2000 (9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/直接材料(410101) 25000 贷：原材料/生产用原材料(121101) 25000（10）20日 销售世纪学校光盘100张，单价200元，价款20000元，税款3400元，以上款项尚未收到。要求：填制凭证：填制以上已发生的经济业务。查询凭证：查询0002号转账凭证。修改凭证：将0001号付款凭证借贷方金额修改为100元。删除凭证：删除0001号付款凭证并整理断号。3. 支票领用登记：25日，销售二部宋佳借转账支票

23、一张，票号155，预计金额5000元。4. 出纳签字：以“王晶”的身份进行出纳签字。5. 凭证审核：以“马方”的身份进行审核。6. 记账：对该月所有已发生业务记账。7. 账簿查询：（1）基本查询：查询“银行存款”的2014.01.31的科目总账；（2）部门账：查询“总经理办公室”的2014.01-2014.01的“招待费”。实验六 总账管理系统银行对账【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中银行对账的操作方法。【实验内容】 银行对账【实验要求】 以“王晶”的身份进行银行对账操作。【实验资料】 1. 银行对账 (1) 银行对账期初宏达公司银行账的启用日期为2014/01/01，工行人民币户企业日记

24、账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。 (2) 银行对账单1 月份工行银行对账单日 期结 算 方 式票 号借 方 金 额贷 方 金 额2013.12.31400002014.01.03201XJ001100002014.01.06600002014.01.10202ZZR001500002014.01.14202ZZR002996002.根据以上资料，完成以下实验任务（1）输入银行对账期初数据（2）录入银行对账单（3）进行银行对账（4）输出工行的银行存款余额调节表实验七 总账管理系统期末处理【实验目的】掌

25、握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。【实验内容】 1. 自动转账 2. 对账 3. 结账【实验要求】 1. 以“马方”的身份进行自动转账操作。 2. 以“赵琳”的身份进行对账、结账操作。【实验资料】 1. 自动转账定义 (1) 自定义结转借：管理费用/其他(550207) JG() 贷：待摊费用/报刊费(130101) 642/12说明：转账序号“0001”，转账说明“摊销报刊费”；选择凭证类别“转账凭证”。 （2）期间损益结转（3）根据操作顺序生成自定义转账凭证（机制凭证）并保存。（4）根据操作顺序对生成的凭证进行“审核”、“记账”。2. 对账3. 结账（对2014年1月份进行结账）实验八 UFO报表管理（一）【实验目的】 1. 理解报表编制的原理及流程。 2. 掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。【实验内容】自定义一张货币资金表【实验资料】货币资金表编制单位： 年 月 日 单位：元项 目行 次期 初 数期 末 数现金1银行存款2合计3 制表人：说明：编制