《商业银行业务经营管理》练习题答案.docx

1、商业银行业务经营管理练习题答案商业银行业务经营管理练习题答案第一章一、名词解释1商业银行商业银行是依照中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。2银行控股公司制由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。3存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。二 填空题11694年历史上最早的股份制银行-（英格兰银行）诞生了。2。（信用中介

2、）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。3。（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。4。 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是(谨慎监管即camel）原则。5我国现行的银行业监管机构是(中国银行业监督委员会)。三、不定项选择题1商业银行的职能作用是（ABCD)。A。 信用中介 B.支付中介 C信用创造 D.金融服务2商业银行的外部组织形式有（ABD）。A单一银行制 B分行制 C集团制 D银行控股公司制3现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC）。A决策机构 B执行机构 C监督机构 D监管机构4银行的管理系统由(ABCDE)方面组成。32680 7FA8

3、羨37591 92D7 鋗24643 6043 恃d429192 7208 爈d21686 54B6 咶A全面管理 B财务管理 C人事管理 D经营管理 E市场营销管理5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL（骆驼)原则”，包括（ABCDE)。A.资本 B。资产 C.管理 D.收益 E。清偿能力四、问答题1.如何理解商业银行的性质？答：商业银行首先是企业,与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。（1）商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。（2）商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润.（3）商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。（4）商业银行必须依法经营。2.

4、总分行制的优缺点是什么?答：分行制的优点在于:(1）分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性;（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；（3)由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。分行制的缺点在于：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；（2）银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。3.简述商业银行的内部组织结构.答：（1）决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会.(2)执行系统:包括总经理和副总经理及各业务、

5、职能部门组成。（3）监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。（4）管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。4.k。26513 6791 枑34997 88B5 袵33295 820F 舏5.31340 7A6C 穬6.政府对银行监管的理由是什么？答：政府之所以要对银行业实施监管,其原因在于银行业自身的经营特点.首先，为了保护储蓄者的利益。其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展.7.政府对银行监管的内容是什么？答：世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括：（1）银行业的准入。（2）银行资本

6、的充足性。（3）银行的清偿能力。（4）银行业务活动的范围.（5）贷款的集中程度。第二章一、名词解释1信用风险信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。2利率风险金融市场上利率的变动使银行在运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。3流动性风险流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要,从而使其丧失清偿能力的可能性。30447 76EF 盯32849 8051 聑30616 7798 瞘31425 7AC1 竁22048 5620 嘠Gp4市场风险 市场风险是指在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险。5操作风险操作风

7、险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。二、填空题1银行的核心资本由（股本）和(公开储备）组成.2新巴塞尔资本协议中所表述的银行风险监管的三大支柱是由(最低资本要求）、（监管当局的监督检查)和( 市场纪律 ）构成。3银行资本的来源渠道主要有：（创立时筹措的资本) 、(经营中利润留成）和（外部市场筹资)。4在最低资本金要求中,新巴塞尔资本协议中要求充分考虑到(信用风险）、（市场风险)、（操作风险）对资本充足率的影响。 三、不定项选择题1新巴塞尔资本协议规定，银行的总风险资本比率不得少于（ C ).A4% B6% C8%

8、 D102属于银行外部筹集资本的方法有（ BCD ）.A。股利分配 B。出售银行资产 C.发行股票 D.发行债券 E发行大额存单3在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与( ABCD )因素相关。A。 银行资产收益率 B银行红利分配政策 C。 资本比率 D外源资本增加额4衡量银行资本规模的方法有（ ABD ）。A。 账面资本 B管理资本 C。 市场资本 D市场价值资本四、问答题1.银行资本有何功能？Y34550 86F6 蛶D26151 6627 昧27491 6B63 正24196 5E84 庄答:（1）资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营,以使银行的管理者能有一定的时间解决

9、存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地.（2）资本为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动基金.（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性.2.银行资本构成是怎样的?答：（1）核心资本 1)实收资本或普通股。2）资本公积。3）盈余公积。4）未分配利润。5）少数股权.（2）附属资本1）重估储备。2）一般准备。3)优先股.4）可转换债券。5)长期次级债券。（3）资本的扣除项1）商誉。2)商业银行对未合并报表的银行

10、机构的资本投资。3）商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资。3.影响银行资本需要量的因素有哪些？答：（1)有关的法律规定（2）宏观经济形势（3）银行的资产负债结构（4）银行的信誉4.新巴塞尔资本协议的主要精神是什么?答：新巴塞尔资本协议的主要精神是银行风险监管的三大支柱.第一支柱是最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查.第三支柱是市场纪律.5.银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些？答:五、计算题例1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下：(单位：万元）项目33742 83CE 菎d25705 6469 摩23472 5BB0

11、宰R|23919 5D6F 嵯28299 6E8B 溋金额信用转换系数风险权重现金8500%短期政府债券30000国内银行存款75020住宅抵押贷款80050%企业贷款9750100%30170 75DA 痚22133 5675 噵33126 8166 腦39908 9BE4 鯤20347 4F7B 佻备用信用证支持的市场债券15001020%对企业的长期贷款承诺320005100根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少? 是否达到了巴塞尔协议规定的资本标准？解：资本充足率=（600500)(850+3000）0+75020%+80050+9750100+150

12、01.020+32000。5100100%= 110012200 9。01 大于8%, 达到了标准。例2、某商业银行的核心资本为69,165万元，附属资本为2,237万元,加权风险资产总额为461，755万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？是否符合比例管理指标的要求？解:资本充足率= （69165+2237) 461755100%= 15。46% 大于8%，符合管理指标的要求。第三章一、名词解释1银行负债业务银行负债业务是指银行通过吸收和借入等形式来筹集经营资金的活动.2交易账户所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款

13、或对第三者支付款项.3核心存款核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款.4可用资金成本可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本.31509 7B15 笕#38038 9496 钖j37676 932C 錬二、填空题1商业银行负债主要包括(存款负债)、(借入款负债）和(结算性负债)。2商业银行负债的主要目的是(维持银行资产的增长率）和(保持银行的流动性）。3在核心存款和易变性存款之间,银行应该加大(核心存款）所占的比例。4银行要保证利润的增加，必须使新增存款的边际成本（小于)边际收益。5资金成本相当于(利息成本)和（营业成本）两种成本的总和.6我国银行负债主要来源于（

14、各项存款)。三、不定项选择题1非交易账户中包括( BC ）。A活期存款 B定期存款 C储蓄存款 D货币市场存款账户2存款定价可以采用( ABCD )。A成本加利润定价法 B边际成本定价法C不同客户定价法 D根据客户与银行关系定价3银行的非存款资金来源包括（ ABCD )。A同业拆借 B从央行借款 C证券回购 D发行债券4可用资金是指银行总的资金中扣除( ABCD ）的余额.A库存现金 B央行存款 C联行或同业往来 D其他现金资产5银行加权平均成本的变化主要取决于( ABCD )。x_35890 8C32 谲34466 86A2 蚢32764 7FFC 翼225258 62AA 抪A.负债利息率

15、 B。其他成本率 C。负债结构 D。可用资金率四、问答题1.简述银行负债成本的概念与构成。答：成本的概念主要有利息成本，营业成本，资金成本和可用资金成本。2.存款对银行经营为什么很重要？ 银行主要有哪些存款？答：对商业银行而言，充足和稳定的资金来源是保证银行生存与发展的关键，商业银行的负债的目的主要有两个：一是维持银行的资产的增长率，二是保持银行的流动性。1。交易账户，是私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户,客户可以通过支票,汇票，电话转账，自动出纳机等提款对第三者支付款项。它包括活期存款，可转让支付命令账户,货币市场存款账户,自动转账制度等种类2.非交易账户,包括储蓄账户和定期存款。3.

16、银行非存款资金来源(非存款负债方式）有哪些？答：（1）同业拆借(2）从中央银行的贴现借款(3）证券回购（4）国际金融市场融资（5)发行中长期债券（6）非存款性资金来源规模的确定4.银行负债成本的分析方法有哪些?答：(1）历史加权平均成本法（2）边际成本法五、计算题某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下（单位：万元）项目年平均数资金成本额可用资金比例可用资金额9IL30085 7585 疅30894 78AE 碮36867 9003 逃Y34912 8860 衠资金成本率可用资金成本率活期存款16007270%11204.56。43定期存款2002491%1821213.18短

17、期借款400v34019 84E3 蓣28746 704A 灊t25620 6414 搔44953801111。58其他负债1601095%1526.256。58股权资本2406895228e25174 6256 扖22941 599D 妝23750 5CC6 峆29723 741B 琛L28。3329.82合计260021820628。3810。57请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？请将计算结果填入表中相应栏目内。第四章一、名词解释1法定准备金法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金.2流动性需求银行的流动性需求是来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求.3资金头寸在现金

18、资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称为资金头寸.二、填空题1商业银行在中央银行的存款由两部分构成：（法定准备金）和（超额准备金）。2目前我国商业银行的法定存款准备金率为( 20；16.5% )。3可用资金头寸是指扣除了(法定准备金）以后的所有现金资产.Z|27528 6B88 殈一、名词解释1贷款政策贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。2不良贷款不良贷款是次级类、可疑类、损失类三类贷款的总称.3呆账准备金贷款呆账准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备.二、填空题1银行贷款组合

19、的目的是（最大限度提高贷款收益，降低整体贷款风险）。2按贷款的风险程度，贷款可以划分为(正常）、（关注)、（次级）、（可疑）和损失五类。3呆账准备金的提取要符合两项原则:（及时性原则）和(充足性原则)。4针对我国国有银行不良资产率高的情况，我国成立了四家(资产管理公司)剥离其呆坏账。三、不定项选择题1按照贷款的保障程度，银行贷款分为（ABCD)。A抵押贷款 B质押贷款 C保证贷款 D信用贷款2可以通过三道防线发现问题贷款（ACD).A信贷员 B贷款发放 C贷款复核 D外部检查3呆账准备金可以分成三种类型（ACD)。A普通呆账准备金 B特殊呆账准备金 C专项呆账准备金 D特别呆账准备金四、问答题

20、1.简述贷款原则的主要内容。34949 8885 袅+GK+25126 6226 戦s答：国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C原则，是指品质、能力、现金、抵押、环境和控制。2.贷款政策主要包括哪些内容?答：（1）贷款业务的发展战略（2)贷款审批的分级授权（3）贷款的期限和品种结构（4)贷款发放的规模控制（5）关系人贷款政策(6)信贷集中风险管理政策（7)贷款定价（8)贷款的担保政策(9）贷款档案的管理政策（10）贷款的审批和管理程序（11）贷款的日常管理和催收政策(12)对所有贷款质量评价的标准（13）对不良贷款的处理3.商业银行如何评价贷款的质量？答:4.什么是贷款五级分类？简述

21、其各级的定义.答：五级分类法就是按照贷款的风险程度,将贷款划分为五类，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。（1)正常类.借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息。（2)关注类.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素.（3）次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。（4）可疑类。借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失.（5）损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回，或只能收回极少部分.5.商业银行对“问题贷款”应如何处置?答：对于问题贷款，银行首先会

22、与借款人会面，商讨合作的可能性，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金.当不能选择追加资金方案时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。该政策包括以下几个方面：（1）减债程序和时间限制。(2）增加抵押品、担保人、第二抵押。（3）索取财务报告。（4）立即监控抵押品和借款人。（5）建立损失安全点.当银行与企业无法实习上述目标时,则只有清算最后一种选择了。第六章一、名词解释31377 7A91 窑23340 5B2C 嬬37266 9192 醒27890 6CF2 泲20384 4FA0 侠1抵押抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。2质押质押是指借款人

23、或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。3保证保证是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时,由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。二、填空题1银行对企业发放的短期贷款具有（自动清偿)的性质。2对借款人资产负债表的分析,可以从三大比率着手，即（营运效率）、（杠杆比率)、(流动比率)。3现金净流量包括企业的(经营活动现金净流量)、(投资活动现金净流量）、(融资活动现金净流量）。4反映流动性的比率由（流动比率）和（速动比率）两个指标构成。三、不定项选择题1企业申请贷款可能是由于（ABCD)。A销售增长 B营业周期减慢 C购买固定资产 D

24、其他资金支出2反映借款企业营运效率的指标有(B）。A速动比率 B总资产周转率 C资产负债率 D利息保障倍数3评价管理者盈利能力的指标是（D).A资产报酬率 B利息保障倍数 C负债与所有者权益的比率 D权益报酬率4银行对借款企业要求的贷款担保包括（ABCD)。A抵押 B质押 C保证 D附属合同5影响企业未来还款能力的因素主要有（ABCD)。35118 892E 褮33694 839E 莞31993 7CF9 糹230038 7556 畖A财务状况 B现金流量 C信用支持 D非财务因素四、问答题1.企业申请贷款可能的理由有哪些？答：（1）销售增长导致的借款营业周期减慢引起的借款固定资产购买引起的借

25、款其他原因引起的借款2.反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些?答:资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率以及利息保障倍数。3.银行对抵押和质押的管理内容有哪些?1银行对抵押物的占有和控制情况2抵押物的流动性3抵押物的价值评估4抵押物的变现价值5抵押率4.银行应如何考察和管理保证人？1保证人的资格2保证人的财务实力3O29145 71D9 燙31546 7B3A 笺Y30122 75AA 疪20746 510A 儊oJ4保证人的保证意愿5保证人与借款人之间的关系6保证的法律责任5.银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析?答：为了更准确地考察借款人的偿债能力五、计算题1、某企业向银行申请200万元贷款，期限为一年,约定到期还本付息。银行为此筹集资金的边际成本为5，发放与管理贷款的经营成本为2,可能发生违约风险损失为1.5%,