ZH023有价证券管理制度.docx

1、ZH023有价证券管理制度1.目的为了规范本公司有值证券的管理，预防各类违纪违规事件的发生，同时便于有效监督和促进经营工作的健康发展，特制订本暂行办法。2.定义本管理办法所指的有值证券是公司为了经营需要而印制的各类有值票证，它是公司内部进行流通、费用结算的重要凭证。本管理办法适用的有值证券主要包括但不限于：车友会会员卡、食堂客餐券、维修保养优惠券、免费洗车券、工时优惠券和代金券等。公司因业务开展需要，向外部采购的有值证券，也按此管理办法执行，如加油卡（券）、专项消费卡等。3.权限与分工3.1.综合部为公司所有有值证券的归口管理部门，主要负责公司所有有值证券的印制、管理与监督。3.2.财务部会同

2、综合部负责对有值证券使用的监督和日常管理。3.3.各部门负责有值证券的领用、保管、发放和使用。4.管理程序4.1.申请4.1.1.长期使用的有值证券（如免费洗车券、车友会会员卡、食堂客餐券等），需要印制的部门提出年度或季度印制计划，填写有值证券印制审批表（附件一），交公司领导审批。4.1.2.因促销活动、优惠活动或其它需要等临时制作及使用的有值证券，提交申请时，还应附经公司审批的方案或说明等资料。4.1.3.有值证券申请经公司领导审批后，提供有值证券印制审批表及其他方案、说明等资料的复印件给综合部、财务部和其他相关部门。4.2.制作4.2.1.综合部收到有值证券印制审批表后，由采购人员（或指定

3、相关人员）根据公司采购相关制度采购或制作有值证券。4.2.2.有值证券须含编号、有效期、票面金额、使用部门等信息要素。4.2.3.采购或制作的有值证券需要由申请人员验收合格后，方可支付采购费用并投入使用。4.2.4.有值证券印制验收合格后，由综合部指定专人保管，专柜存放，并填写入库清单（附件二）一式三联，第一、二联作为建立有值证券台帐的凭证，第三联交财务部作为记账凭证。4.2.5.有值证券应由综合部统一加盖专用章后才生效；容易混淆的有值证券，还应根据相关方案加盖申请部门的部门章。经公司审批的方案中规定需经指定人员签字的有值证券，还需指定人员签字后才有效。4.3.领用4.3.1.有值证券制作完毕

4、后，由申请部门到综合部领取。4.3.2.有值证券的发放应填写出库清单（附件三）一式三联，综合部、领用部门、财务部各一联，作为记账依据。4.3.3.申请部门应由主管以上人员领取有值证券，并签名确认。4.4.发放4.4.1.使用部门指定专人保管有值证券，专柜存放。4.4.2.使用部门的有值证券需由部门负责人（或委托人）审核后方可发放使用。4.4.3.有值证券发放必须建立发放登记台帐（附件四），记录发放明细。4.4.4.因业务开展等原因发放的有值证券，应由领用人本人直接签名领用，禁止公司员工代领，因领用人领取后放弃的有值证券应立即交还部门，严禁私自保存及使用4.5.使用及结算4.5.1.涉及相关业务

5、结算的有值证券，在办理结算业务时，需将有值证券和其他结算资料一并交收银室进行费用核算。4.5.2.有值证券在使用过程中，如使用人不慎遗失，应立即报告综合部对遗失证券予以注销；如票券涂改、损坏不得使用。4.6.回收4.6.1.使用期限已过但还未发放使用的有值证券，经办部门应将票据粘贴在A4纸张上，每张A4纸上粘贴50张回收的票据，并盖上“回收”字样章。4.6.2.经办部门填写有值证券回收清单（附件五）一式三联，后附4.6.1回收的票据，经经办部门、综合部及财务部签字确认后，一份交财务部作为费用清算依据，一份由综合部存档，一份由经办部门留存。4.7.盘点及移交4.7.1.有值证券每月盘点一次，由综

6、合部及使用部门联合派人于月底进行。盘点内容及要求参照公司盘点管理制度。盘点后填写有值证券盘点表（附件六），清算单应一式三份，一份综合办公室存档；一份交财务部门核算部门经营业绩；一份由使用部门存档。4.7.2.每季度及年度盘点时，财务部也将派人参加。4.7.3.有值证券必须列入公司资产、重要物品的移交范围，在岗位调整或人员离职情况下，必须填写移交清单。4.8.销毁4.8.1.综合部应将回收的有值证券核对无误，在每年年终完全盘点完成后，以书面申请（报告）的形式报请公司领导批准，及时组织统一销毁各类不再使用或过期的有值证券。4.8.2.有值证券销毁时应有两人（有财务人员）以上在场监督，并填写销毁单（

7、附件七）一式三联，签字确认后，保留销毁记录。5.相关责任5.1.任何个人均无权私自隐藏和使用公司有值证券，一经发现严肃处理，扣除当月综合考核分5-20分；情节严重者，停发工资、绩效，解除劳动合同。5.2.公司用于优惠促销活动的有值证券（部分盈利性有值证券除外）不作为对外销售用途，凡违反规定擅自销售有值证券的责任人，公司将处罚金200-2000元；情节严重的，公司将以违纪解除劳动合同并依法移交司法机关处理。6.附则： 本管理办法由综合部制定并负责解释工作。7.附件7.1 附件一：有值证券印制审批表7.2 附件二：入库清单7.3 附件三：出库清单7.4 附件四：有值证券发放登记台帐7.5附件五：有

8、值证券回收清单7.6附件六：有值证券盘点表7.7附件七：销毁单7.1 附件一 有值证券印刷审批表湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券印刷审批表申请部门： 申请日期： 年 月 日证券用途印刷小样如空间不够，后粘附件相关信息印刷数量： 份 单价： 元 费用总额： 元其他需要说明的信息：经办人部门经理审核公司总经理审核采购经办备注本表后须附活动促销方案、相关说明等资料。7.2 附件二 入库清单湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券入库清单序号证券编号入库时间证券名称证券规格单位验收合格数量单价总价入库员仓管员备注7.3 附件三 出库清单湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券出库清单序号证券编号出库时间证

9、券名称单位出库数量金额合计领用部门用途领用人发放人库存数7.4 附件四 有值证券发放登记台帐湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券发放登记表使用部门： 序号领用时间证券名称用途领用数量/金额发放人部门审核领用人签收备注7.5 附件五 有值证券回收清单湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券回收清单经办部门： 回收信息证券名称：回收数量： 申领数量： 数量差： 回收金额： 申领金额： 金额差差额说明：经办人部门经理审核综合部发放人综合部经理审核财务部经理审核1、审核完毕后，所有回收的证券由综合部封存。2、本清单后附所有回收的票据方可进入审核程序。7.6 附件六 有值证券盘点表湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券盘点表部门 盘点日期： 年 月 日序号证券名称计量单位券面金额数量盘盈盘亏账存实存数量金额数量金额7.7 附件七 有值证券销毁单湖南广汽长坤汽车销售有限公司有值证券销毁单经办部门： 销毁信息证券名称：销 毁 数 量： 回 收 数 量：销毁金额合计： 回收金额合计：差额说明：销毁方式： 焚烧 粉碎 废品出售 其他 经办人综合部经理审核协办人公司领导批准