计财部kpi指标.docx

1、计财部kpi指标计财部KPI考核指标说明表被考核人部门计财部岗位经理序号指标权重考核指标释义数据源考核人1酒店GOP值计财部直接上级2酒店GOP率计财部直接上级3部门管理费用节约率=10%部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用计财部直接上级4应收帐款回收率25%应收帐款回收率应收帐款回收额/应收帐款总额计财部直接上级5财务费用节约率20%财务费用节约率=（计划财务费用-实际财务费用）/计划财务费用计财部直接上级6项目投资节约率15%项目投资节约率=（投资额-实际投资额）/投资额计财部直接上级7财务预算偏差率30%财务预算偏差率= （计划发生某方面金额实际发生某方面金额

2、）/计划发生某方面金额计财部直接上级8税收完成率本年度税收实际完成数/年度应完成数计财部直接上级9财务基础工作达标率实际达标数/应达标数直接上级评价直接上级10员工满意度被考核人部门计财部岗位采购部经理序号指标权重考核指标释义数据源考核人1酒店GOP值计财部计财部经理2酒店GOP率计财部计经理财部经理3按时完成订单率20%使用部门按时收到的订单数/当月总订单数计财部计财部经理4紧急采购响应时间20%实际采购天数/采购周期计财部计经理财部经理5供应链反应周期10%收到订单时间与验收入库时间差的平均计财部计财部经理6二级库存周转率15%月销售成本/月平均库存价值计财部计财部经理7总成本率5%年度总

3、成本/年度总销售额100计财部计财部经理8人均劳动效率5%采购金额/部门人数人力资源部计财部经理9部门费用率5%采购金额/部门费用计财部计财部经理被考核人部门计财部岗位电脑部经理序号指标权重考核指标释义数据源考核人1部门管理费用节约率5%部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用计财部经理2维修费用节约率25%维修费用节约率=（计划维修费用-实际维修费用）/计划维修费用计财部经理3电脑系统完好率20%电脑系统完好率= 完好设备总台数/总台数设备检查小组经理4电脑系统故障率20%电脑系统故障率= 实际使用时间/正常使用时间设备检查小组经理5计算机信息化建设8%每年计算机信息

4、化建设方案被采纳（）个，采纳后的实施效果 经理评价经理6计算机系统改造与升级12%根据计算机系统改造与升级及时性和方案可行性进行评价 经理评价经理7内部客户满意率10%被考核人部门计财部岗位总帐会计主管序号指标权重考核指标释义数据源考核人1会计核算按时、准确20%每月（）日前完成（）方面的财务相关材料和数据的收集，建立会计科目和帐簿经理经理2财务报表编制按时、准确20%财务报表在每月（）日前编制完成，数字不得差错，并及时上报经理经理3经济活动分析按时、准确15%每月（）日前完成对财务活动状况的分析资金状况分析，内容包括（），并及时上报经理经理4财务预算编制准确20%在年/季的（）时间内编制财务

5、预算，财务预算内容包括（）；及时上报财务预算经理经理5完整、有序保管财务部原始档案、数据资料10每天（）次从（）部门收集财务原始资料，妥善保管资料，相关人员需要资料时能够在（）时间内予以提供经理经理6及时交纳税金15%在年/季的（）时间内按照税法规定足额缴纳各项税金经理经理被考核人部门计财部岗位成本控制主管序号指标权重考核指标释义数据源考核人1会计核算按时、准确30%每月（）日前完成（）方面的财务相关材料和数据的收集，进行帐务处理经理经理2预算编制准确、及时10%在每年/季（）时间编制财务预算，财务预算内容包括（）；及时上报财务预算经理经理3成本核算及成本分析准确、及时30%每年/季（）时间对

6、成本进行核算、分析，分析内容包括（），并及时上报经理经理4收集市场价格信息，及时定价5%每月（）时间，收集物价管理部门的价格政策及信息，制定商品购买、出售价格，并及时上报定价情况经理经理5仓库物资盘查按时、准确15%每月（）日，进行仓库物资盘查，并对盘查情况进行记录，并对清查情况进行记录，及时上报经理经理6固定资产清查按时、准确10%每年/季（）时间，进行固定资产清查，并对清查情况进行记录，及时上报经理经理被考核人部门计财部岗位（主营、多经）出纳员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1准确无误地登记银行现金收付凭证，做到帐实相符35%每日登记（）凭证，数据不得有误审核主管审核主管2清点现金，保

7、障资金安全35%每日清点（）现金，并进行登记，数据不得出现差错审核主管审核主管3准确进行日常报销工作20%按照程序报销每笔款项，不得出现差错审核主管审核主管4按时将票据交给主管10%每月（）日前，将完整的银行和现金收付款凭证交给主管审核主管审核主管被考核人部门计财部岗位审核主管序号指标权重考核指标释义数据源考核人1审核各种会计原始凭证及记帐凭证按时、准确50%每日审核（）种会计原始凭证、记帐凭证，签名盖章经理经理2工资核算及代扣个人所得税按时、准确10每月（）日，进行工资核算，并代扣个人所得税，每月（）前编制、上报劳动工资统计报表，及时上报经理经理4对货币资金进行不定期清查盘点，准确20每月（

8、）次，对货币资金进行不定期清查、盘点，并记录盖章经理经理5及时审核未达帐项20每月（）日审核出纳编制的银行存款调节表并与帐簿进行核对，未达帐项控制在2个月内经理经理被考核人部门计财部岗位稽核员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1编制各类收入报表的准确性和及时性30%每日（）时，统计各经营点营业收入，编制各类营业收入报表，及时上报操作部主管操作部主管2单据审核按时、准确55%每日审核（）种类单据，并签字盖章，登记相关文档操作部主管操作部主管4按时对酒店电脑收款系统进行日常备份15%每日对酒店电脑收款系统进行日常备份以及规定操作操作部主管操作部主管被考核人部门计财部岗位收入主管序号指标权重考核指

9、标释义数据源考核人1审核稽核编制每日营业收入报告按时、准确30%每日编制收入记帐凭证，审编制每日营业收入报告，并及时上报经理经理2按时、准确编制内部收入报表20%每月（）日酒店内部收入报表，完成酒店收入状况分析，并及时上报经理经理3及时编制欠款清单和客户黑40%每月编制欠款清单和客户黑，并及时上报经理经理4按时、准确核算收入提成和应付佣金10%审核各种应提成的收入数据，每日核算收入提成和应付佣金 经理经理被考核人部门计财部岗位收入会计序号指标权重考核指标释义数据源考核人1按时、准确建立、登记挂帐台帐50%每日审核稽核报送挂帐帐单并登记，进行建立挂帐分类明细帐，并进行帐务处理收入主管收入主管2准

10、确进行信用卡登记及汇总20%每日按信用卡种类填写进帐单并及时进帐，负责与各信用卡银行进行信用卡对帐并保管帐单收入主管收入主管3准确登记消费卡及领用20%每日登记消费卡及其他有价票券台帐 收入主管收入主管4准确管理支票、发票10%每日填写支票进帐单，协助税收主管做好发票管理收入主管收入主管被考核人部门计财部岗位信贷员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1应收帐款回收率20%应收帐款回收率收入主管收入主管2及时反映应收帐款动态40%跟踪应收帐款的回收状况，每周向收入主管反映挂帐单位情况收入主管收入主管3及时、准确收集各挂帐单位资料40%及时、准确收集各挂帐单位资料，了解各挂帐单位的财务程序，在相关

11、人员需要资料时，在（）时间内予以提供收入主管收入主管4准确填写支票进帐单并做好发票管理10%每日填写支票进帐单，协助税收主管做好发票管理收入主管收入主管被考核人部门计财部岗位仓库保管员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1准确办理入库、出库手续50%没有按照“先进先出”原则办理每笔出库手续，并予以记录资产主管资产主管2按时、准确提报补仓计划15%每月（）日提报补仓计划，并及时上报资产主管资产主管3按时、准确进行仓库物资盘查10%每月（）日对物资进行盘查，保持存货的帐实相符资产主管资产主管4按时、准确填写发货日报表25%每月（）日制作发货日报表，报成本会计资产主管资产主管被考核人部门计财部岗位收

12、货领班序号指标权重考核指标释义数据源考核人1按时进行市场价格调查，进行原料定价15%每月（）日与采购部及使用部门进行原料价格调查，参与原料定价，确定原料价格，并及时受那公报成本控制主管成本控制主管2准确进行物资验收50%每日核查验收物资的数量、质量和价格，签字盖章成本控制主管成本控制主管3按时进行供应商信息反馈10%分析供应商的信誉，每月（）日将信息及时反馈到采购部及成本控制主管成本控制主管成本控制主管4按时、准确填写收货日报表25%每日制作收货日报表，报成本会计成本控制主管成本控制主管被考核人部门计财部岗位前台收银员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1及时、准确进行结帐收款业务50%在（）

13、分钟内为客人办好入住和退房手续，数据不得有误每日抽查操作部主管2及时、准确进行单项外币兑换业务20%在（）分钟内为客人提供单项外币兑换业务每日抽查操作部主管3及时、准备为客户办理寄存服务15%在（）分钟内按规定程序为住客提供贵重物品免费保险箱寄存服务每日抽查操作部主管4及时进行缴款工作15%必须在每日（）时前，将当班时的收入上缴操作部主管操作部主管被考核人部门计财部岗位餐厅收银员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1及时、准确将消费项目入机30%在（）分钟内将每次客人的消费项目入机每日抽查操作部主管2及时、准确办理结帐50%在（）分钟内办好结帐手续，数据不得有误每日抽查操作部主管3及时缴款20

14、%每日（）前将当班时的收入上缴操作部主管操作部主管被考核人部门计财部岗位电脑维护员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1按时进行设备巡检15%每月（）次检查、清洁各种设备线路每月抽查电脑部经理2准确登记入库和领用记录并及时申购备件10%登记入库和领用记录，相关人员查询时，在（）时间内予以提供；相关人员需要电脑备件时，在（）时间内予以提供电脑部经理电脑部经理3系统的维护50%酒店电脑设备完好率内部客户投诉电脑部经理4及时进行计算机软件升级及相关资料的更新25%计算机软件升级及相关资料更新及时内部客户投诉电脑部经理被考核人部门计财部岗位采购员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1按时完成订单率35

15、按时完成订单率= 厨房按时收到的订单数/当月总订单数采购部经理2紧急采购响应时间35计算每个订单(D2-D1)得到平均周期时间D1=供应商正式收到订单时间D2=使用部门验收合格入库时间采购部经理3供应链反应周期30%收到订单时间与验收入库时间差的平均采购部经理被考核人部门计财部岗位操作部主管序号指标权重考核指标释义数据源考核人1部门管理费用节约率15%部门管理费用节约率=（计划管理费用-实际管理费用）/计划管理费用计财部经理2准确进行票据管理55%及时与各部门进行联系，抽查所属员工发票,备用金,帐单的管理使用情况，并及时予以记录，并给予所属员工指导、督促经理评价经理3员工培训30每年员工仪容仪

16、表，礼节礼貌培训达到（）次，服务技能培训到达（）次人力资源部经理被考核人部门计财部岗位总帐会计兼文员序号指标权重考核指标释义数据源考核人1书面通知准确、及时40%上级下发的通知在（）时间内，通知部门员工经理评价经理2按时、准确统计员工考勤及相关数据15%每月（）日汇总部门考勤，夜班津贴与付表，岗位安全统计表经理经理3财务报销15%负责本部门财务报销上报经理经理4完整、有序将档案归档、保管20%整理、归档酒店各部往来文件，协议，以及集团公司发文，市政机关发文，相关人员查询时，在（）时间内予以提供经理抽查经理5会计核算准确10凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错经理经理被考核人部门计财部岗位成

17、本会计序号指标权重考核指标释义数据源考核人1会计核算准确30%凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错成本控制主管成本控制主管2按时收货顶班40%每月（）次，承担收货顶班任务，顶班期间物资的数量、质量和价格不得出现差错经理成本控制主管3按时编制多经报表15%每月（）日前完成多经报表，数据不得差错成本控制主管成本控制主管4精确记录往来对账15%购货发票真实、要素齐全，数据不得出现差错成本控制主管成本控制主管被考核人部门计财部岗位资产会计序号指标权重考核指标释义数据源考核人1会计核算准确40%凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错资产主管资产主管2按时收货顶班20%每月（）次，承担收货顶班任务，

18、顶班期间物资的数量、质量和价格不得出现差错资产主管资产主管3按时编制成本日报15%每日编制成本报表，不得出现数据差错资产主管资产主管4按时进行资产盘查15%每月（）日进行资产盘查，并登记记录盘查结果，及时上报资产主管资产主管5准确管理资产卡片10卡片完整，分类正确，项目齐全，相关人员需要查看时，（）时间内提供资产主管资产主管被考核人部门计财部岗位税务会计序号指标权重考核指标释义数据源考核人1会计核算准确30%凭证填制正确，要素齐全，数据不得出现差错总帐会计主管总帐会计主管2准确进行合同管理20根据酒店合同管理办法对合同进行管理，相关人员需要查询时，在（）时间内予以提供；年终装订成册，相关人员需要查询时，在（）时间内予以提供。总帐会计主管总帐会计主管3及时、准确进行税金核算及缴纳20每月（）日计提酒店应交税金，并在规定时间内上缴税务局总帐会计主管总帐会计主管4及时进行税务协调20%协调企税关系，办理税费的减免、延期工作；协助完成地税、国税对酒店主营及多经的税务检查，取得税务检查结论总帐会计主管总帐会计主管5准确编制和报送报表10%每月（）日编制对统计、旅游等职能单位报表并及时报送上级总帐会计主管总帐会计主管