负债业务相关试题.docx

1、负债业务相关试题附件14：练 习 题第一部分 储蓄业务试题一、填空题1、信用社储蓄业务管理坚持（统一规范）、（分级管理）、（协调配合）的原则。2、储蓄所柜必须执行查库制度，每月由信用社（主管主任）至少查库一次，每周由（网点负责人）至少查库一次。 3、储蓄会计档案的保管期分为永久和定期保管两类，定期保管的期限分为(三年)、(五年)、(十五年)三种。 4、储蓄存单的挂失形式分为（口头挂失）和（书面挂失）两种；按挂失对象和业务种类分为（凭证挂失）、（密码挂失）、印鉴挂失、（凭证密码双挂失）和挂失申请书挂失。 5、书面挂失（7天）后可办理挂失补单（折、卡）或挂失结清；口头挂失有效期为（5天），逾期后自

2、动解除挂失。6、储蓄业务核算工作必须做到：(当时记帐)、(当日结帐)（事后勾挑）、（全面复核）。7、储蓄业务核算使用凭证分为（基本凭证）和（特定凭证）两种。8、储蓄机构办理储蓄业务必须遵循（存款自愿）（取款自由）（存款有息）（为储户保密）的原则。9、活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均以（结息日）挂牍公告的（活期储蓄存款）利率计付利息。10、收取客户现金必须当面点清，如有差错应立即退给客户复点，发现假币应当场收缴，在假币上加盖（假币）戳记，开具（没收凭证），并记录登记簿后将假币上缴，如发现较多的假币，应立即向上级报告。 11、个人储蓄银行结算帐户包括（个人储蓄存折帐户）和（个人储蓄支票帐

3、户）。 12、个人存款账户指个人在信用社开立的人民币、外汇存款账户。包括（活期存款账户）、(定期存款账户)、定活两便存款账户、通知存款账户以及其他形式的个人存款账户。13、（中国人民银行）负责全国储蓄管理工作。14、储蓄机构的设置，应遵循（统一规划）（方便群众）（注重实效）（确保安全）的原则。15、储蓄存款利率由（中国人民银行）拟定，经(国务院)批准后公布。16、逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按（支取日）挂牌公告的（活期储蓄存款）利率计付利息。17、通知存款是一种优于活期储蓄存款的储种，（5万元）起存。18、储蓄所（柜）必须严格遵守营业时间，不得擅自停业或缩

4、短营业时间，遇法定假日按县级联社规定执行。如停业休息，必须将（停业通知）提前公告。19、挂失到期办理挂失结清、补发新存单（折、卡、印鉴）或挂失改密时，必须由（存款人）本人办理。二、判断题1、活期存折更换存折可异地更换，异地更换存折需加盖更换机构的储蓄专用章。（） 2、定期储蓄存款，在原定存期内如遇利率调整，不论调高或调低，均按存单开户日所定利率计付利息，不分段计算。 （） 3、如存款本人不能前往办理挂失业务，可委托他人代为办理挂失手续，代理人要出示本人有效身份证件。（）4、存款人死亡后、法定继承人申请挂失时，需持县级以上公证部门签发的继承权证明书办理，没有设立公证处的地方，凭市（县）级人民法院

5、签发的继承权证明书办理。（）5、一笔存款证明一次可开出多份，每份收取手续费10元。（）6、存款证明专用凭证不属于重要空白凭证，但办理存款证明业务时必须使用“存款证明专用章”。（） 7、编制储蓄会计凭证，要求内容真实、摘要简明、数字正确、字迹清楚、不得有任何涂改。（） 8、定期整存整取储蓄存款开户起存金额为50元，留足起存金额可不限次数部分提前支取，存期分为三个月、六个月、一年、三年和五年。（） 9、存款人死亡后，在其合法继承人申明权利以前，存款已被他人取走的，信用社不负责任。（） 10、办理挂失后的储蓄存款账户处于挂失止付状态，不可以办理存取业务。（） 11、客户因存单（折、卡、印鉴）丢失或密

6、码忘记，要办理正式书面挂失时，需持本人有效身份证件到任意机构申请办理。（）12、密码挂失和凭证密码双挂失不可以办理口头挂失，只能办理书面挂失，并且必须由本人前来办理，不得委托他人代为办理。（）、13、协助扣划时，应将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户，有权机关要求提取现金的也要给予协助。（）14、对已列入长期不动户的活期储蓄存款账户又继续发生存取款业务的，应提示结清旧户另开新户。（）15、储蓄人员临时替班，替班人员会同有关人员当面交接现金、有价单证和重要空白凭证，经查点相符后即可接办，无需有关责任人监交。（）16、储蓄存款开户和无折存入时，储蓄凭条由客户填写；续存、支取时储蓄凭条由微机打印，

7、客户签字确认。特殊情况下不能签字的，必须在签字栏内留指印。（）17、存款人死亡后，在其合法继承人申明权利以前，存款已被他人取走的，信用社不负责任。（）18、临时替班，替班人员会同有关人员当面交接现金、有价单证和重要空白凭证，经查点相符后即可接办，无须监督交接。（）19、开具存款证明的账户在止付期内，按开户时约定的计息方式计算利息。（）20、储蓄会计档案的保管期限分为定期保管和不定期保管两种。（）三、选择题（单项选择）1、人民法院、人民检察院、公安机关冻结单位或个人存款的期限最长为（ C ）A.1年 B.3个月 C.6个月 D.9个月2、定期储蓄存款到期后（ C ）未支取(自动转存除外),活期储

8、蓄存款连续（ D ）未发生存取的视为长期不动户储蓄存款.A.6个月 B.1年 C.3年 D.5年3、客户单笔支取本息合计（ A ）万元以上存款人民币，必须出示存款人有效身份证件。 A.5万元以上（不含5万元） B.5万元以上（含5万元） C. 10万元以上（含10万元） D.以上都不对4、柜员尾箱内现金余额由县联社根据实际业务情况自行确定，最高额不得超过（D ）万元。 A、1万元 B、2万元 C、3万元 D、5万元 5、电脑活期存折在存折磁条左侧沿（ C ）度角剪角，剪角高度以磁条宽度为限。 A、30度 B、35度 C、45度 D、50度 6、国务院反洗钱行政主管部门根据反洗钱法有关规定对单位

9、和个人存款可采取临时冻结措施，冻结时间不得超过（D）小时。 A、12小时 B、24小时 C、36小时D、48小时7、同一客户申请办理一笔存款证明能同时证明最多（B ）帐户的存款情况，超过的需再申请办理。A、4个 B、6个 C、8个 D、10个8、发现错款应立即查找，并向有关部门报告，严谨隐瞒不报，（ A ）以上现金事故逐级上报。A、1000元 B、2000元 C、3000元 D、5000元9、现行的一年期储蓄存款挂牌利率为（ B ）A、2.52% B、2.25% C、2.79% D、1.875%10、营业机构在办理协助有权机关查询、冻结和扣划时应由经办人员和( B )双人办理，对相关手续进行认

10、真审核，对于冻结和扣划业务，还应由信用社负责人签批。A、所长 B、业务主管 C、另一经办员 D、负责人11、个人结算帐户的印鉴挂失后即可办理挂失印鉴更换。印鉴挂失（C ）内，在挂失前签发的支票仍可支取现金。A、5天 B、8天 C、10天 D、15天12、上岗员工必须通过省联社组织的储蓄岗位上岗资格考试，各储蓄网点人员不得少于 人，每天营业时必须保证有 名男职工。（C）A、4、2 B、3、1 C、4、1 D、3、1。13、活期储蓄存款结息，每季末月的（A）日为结息日。A、20日 B、10日 C、30日 D、15日14、营业网点发生错款应立即查找，并向有关部门报告，严禁隐瞒不报。（B）以上现金事故

11、要逐级上报。A、500元 B、1000元 C、2000元 D、1500元四、选择题（多项选题）1、对一日一次性超5万元以上，一日数次累计超5万元以上的现金支付，银行内部应：（ BCD ）。A.向主管领导汇报 B.逐笔登记 C.妥善保管有关资料 D.按月向人行当地分支机构备案2、有权查询、冻结、扣划单位和个人存款的有：（ ABC）A人民法院 B.税务机关 C.海关 D.人民检察院3、储蓄会计科目负负债类有：（ AB）A.定期储蓄存款 B.应付利息 C.现金 D.利息支出4、下列证件中哪些属于有效证件：（ ABCD）A.居民身份证 B.16周岁以下中国公民为户口簿 C.军官证 D.外国公民为护照

12、5、属于保管3年的储蓄会计档案的有(ABCD ) A、日报表 B、交易流水 C、不定期报表 D、假币收缴登记簿6、下列哪些是储蓄业务使用的登记簿（ABCD）。A、储蓄存款挂失登记簿 B、人员交接登记簿 C、差错登记簿 D、假币收缴登记簿 7、下列哪些属于基本凭证（ BD ）。A、特定凭证 B、复式记帐凭证 C、表内记帐凭证 D、表外记帐凭证8、经外汇管理部门批准，储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务（ ABD ）。A、活期储蓄存款B、整存整取定期储蓄存款C、定活两便储蓄存款D、经中国人民银行批准开办的其他种类的外币储蓄存款 9、下列储蓄会计档案属于永久保管的有( BCD )A、传票（凭证）及附件

13、B、储蓄挂失申请书 C、股金及股权明细 D、协助查询、冻结、扣划情况登记簿10、有下列行为的单位和个人，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证。（ ABCD ）。A、擅自设立储蓄机构的B、储蓄机构擅自开办新的储蓄种类的C、擅自停业或者缩短营业时间的D、储蓄机构采取不正当手段手续吸收储蓄存款的五、简答题1、储蓄机构设置必须具备哪些条件？答:有机构名称、组织机构和营业场所。新建营业场所必须经调查论证，储源丰富，有发展前景，营业网点使用面积60平方米以上，通风条件良好，卫生、监控设施齐全，符合安全保卫的有关规定。熟悉储蓄业务的工作人员不少于

14、四人，每天营业时必须保证有一名男职工。按照安全保卫的有关规定，有必要的安全防范设施。2、管理单位和储蓄机构，决算日必须做好哪些工作？答:清点重要空白凭证和有价单证，做到帐实相符；结清临时科目余额；储蓄网点上交备用金；结转登记簿。3、储蓄业务管理工作的主要任务是什么？答:根据有关法律、法规和规章制度，准确、及时地处理储蓄业务，全面反映储蓄业务情况，切实维护储蓄机构信誉和客户利益。4、储蓄会计凭证基本要素有哪些？答:（一）年、月、日；（二）开户机构、户名和帐号；（三）人民币或外币符号和大小写金额；（四）储蓄种类、利率及期限；（五）摘要和附件张数；（六）会计分录和凭证编号；（七）凭印支取的客户印鉴；

15、（八）储蓄机构业务专用章及经办人员名章。5、电脑储蓄日间营业需要做哪几项主要工作？答:（一）营业前准备；（二）柜员轧账和签退；（三）网点轧账和签退；（四）营业终了储蓄所（柜）的款包交接。6、储蓄机构可以办理哪些人民币储蓄业务？答:（一）活期储蓄存款；（二）整存整取定期储蓄存款；（三）零存整取定期储蓄存款；（四）存本取息定期储蓄存款；（五）整存零取定期储蓄存款；（六）定活两便储蓄存款；（七）华侨（人民币）整存整取定期储蓄存款；（八）经中国人民银行批准开办的其他种类的储蓄存款。 7、储蓄业务核算必须做到哪些？答:当时记账、当日结账、事后勾挑、全面复核。核算质量要达到帐帐、帐款、帐实、帐表、帐证、内

16、外帐六相符。人员变动办理交接，由储蓄主管主任或信用社相关业务负责人审核监交。8、储蓄账户现金支付如何管理？答：对一日一次性从储蓄账户（含银行卡户）提取现金万元（不含5万元）以上的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行准备现金。对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人民银行当地分支机构备案。9、哪能些身份证件为实名证件？答：（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居

17、民身份证；（二）居住在境内的16岁以下的中国公民，为户口簿；（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；（四）香港、澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；（五）外国公民，为护照。10、办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实什么证件和法律文书？答：（一）有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；（三）人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款决定书。第二部分 资金营运试题一、填空题1、在资金

18、营运过程中，要根据自有资金状况、头寸及经营需要，引导辖内资金合理有序流动，充分考虑（资金的使用效率），减少（非生息资产占用），最大限度的（提升盈利能力）。维护调出、调入双方的利益，实行有偿调度，根据存款成本，合理确定辖内调剂资金利率。2、上存省联社资金需由联社理事长召集(联社资金管理委员会会议)，由与会人员对剩余资金的营运方式进行讨论表决，并形成(“会议记录”)。3、上存省联社资金时，经市联社（咨询同意），并取得 （市联社“许可回执”）后，县级联社应提前一个工作日电话告知省联社资金营运中心，说明上存款种类、金额、期限等事宜。4、资金营运要建立健全（岗位责任制）和相互制约、相互监督的（内控管理机

19、制）以及（资金风险防范预警机制），严格按照规章和流程进行资金营运的操作，防止和杜绝各类资金风险的发生。5、上存省联社资金是县级联社负债业务部根据（自有资金）能够全口径满足经营需求后的剩余情况，对（剩余资金）的有效营运提出书面意见(哈尔滨市资金营运意见书)报联社分管主任。二、单选题1、县级联社对 ，无论额度大小均需事前向市联社进行报备咨询，并报省联社审批。（A）A、上存省联社资金及对外拆借资金B、支农再贷款及对外拆借资C、上存省联社资金及支农再贷款D、支农再贷款2、联社向央行调款时由核算中心副主任上报负债业务部，负债业务部综合员开具现金调令，经 审批后交携款员办理调款。（C）A、联社主任 B、负

20、债业务部经理C、主管主任 D、主管主任或负债业务部经理3、在申请调剂资金时，县级联社理事长应组织召开资金管理委员会会议，与会人员对 进行讨论表决，并形成“会议记录”。（D）A、可用资金来源 B、现有资金金额C、自有资金缺口情况 D、调入资金的方式及金额4、在申请支农再贷款时，联社理事长组织召集资金管理委员会会议，与会人员对 进行讨论表决，并形成“会议记录”。（B）A、是否使用支农村再贷款 B、申请使用支农再贷款额度C、现有资金缺口情况 D、现有盈余资金情况5、在办理支农再贷款时，县级联社负债业务部按照本联社年度经营计划，根据 情况，对拟申请使用支农再贷款数额提出初步意见。（A）A、经营资金需求

21、及缺口 B、现有资金需求C、自有资金缺口 D、盈余资金三、多选题 1、资金营运包括 、 、 、 等。(A、B、C、D)A、上存省联社资金 B、调剂资金C、支农再贷款 D、同业协议存款2、在办理支农再贷款时，当地人民银行申请计划到帐后，县级联社负债业务部负责到当地人民银行签订 及 ，及时办理 。（BCD）A、保证合同 B、借款合同C、担保合同 D、款项汇划手续3、申请协议存款的银行类金融机构应向县级联社以书面形式提出资金需求申请,申请应包括: 、 、 等。（ACD）A、协议存款用途 B、违约责任C、金额 D、利率和期限4、 上存省联社资金包括： 、 。（AC）A、会员互助基金 B、调剂资金C、委

22、托营运资金特约存放款项 D、同业协议存款5、在办理支农再贷款时，县级联社负债业务部按照资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表（一式两份）于每年12月15日前呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明 ， ， ，申请使用支农再贷款的原由、金额、期限、利率等事宜。（ABC）A、经营状况 B、自有资金情况C、存款准备金及备付金 D、现有盈余资金情况6、上存省联社资金时，县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明 ， ， ，拟上存款的原由、种类、金额、期限、利率等事宜。（ACD）A、经营状况 B、负债状

23、况C、自有资金情况 D、存款准备金及备付金7、在申请调剂资金时，县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成 、 呈报市联社。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，拟调入资金的原由、金额、期限、利率等事宜。（AC）A、专题报告并附报备咨询表 B、申请调剂资金报告C、调剂资金协议书 D、汇报调剂资金情况材料四、判断题1、在申请调剂资金时，县级联社负债业务部应根据可用资金情况情况，对拟调入资金提出初步意见。错(在申请调剂资金时，县级联社负债业务部应根据自有资金缺口情况，对拟调入资金提出初步意见)2、负债业务部根据各网点实际情况按资金流量分别核定库存限额。错(

24、负债业务部根据各网点实际情况按淡、旺季分别核定库存限额)3、联社向央行调缴款后，携款员将由信用社签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部；信用社向联社调缴款后，携款员将由核算中心签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部。错(联社向央行调缴款后，携款员将由核算中心签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部；信用社向联社调缴款后，携款员将由信用社签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部)4、信用社向联社调款时，只能由信用社内勤主任于每天下班前上报负债业务部次日调款金额，次日负债业务部综合员开具现金调令，经主管主任审批后交携款员办理调款。错(信用社向联社调款时，由信用社

25、内勤主任或信用社主任于每天下班前上报负债业务部次日调款金额，次日负债业务部综合员开具现金调令，经主管主任审批后交携款员办理调款)五、简答题1、资金营运管理工作的宗旨是什么？答：资金营运管理工作的宗旨是以服务于基层信用社为宗旨，及时解决信用社资金缺口，控制信贷规模，通过资金余缺调剂，最大限度地满足“三农”资金需求，实现资产安全性、流动性和效益性的有机统一。2、上存省联社资金按怎样流程进行操作？答：（一）县级联社负债业务部根据自有资金能够全口径满足经营需求后的剩余情况，对剩余资金的有效营运提出书面意见(哈尔滨市资金营运意见书)报联社分管主任。（二）县级联社分管主任确认后，提请联社理事长例会研究决定

26、。（三）联社理事长召集联社资金管理委员会会议，由与会人员对剩余资金的营运方式进行讨论表决，并形成“会议记录”。（四）县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表(一式两份）呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，拟上存款的原由、种类、金额、期限、利率等事宜。（五）经市联社咨询同意，并取得市联社“许可回执”后，县级联社应提前一个工作日电话告知省联社资金营运中心，说明上存款种类、金额、期限等事宜。（六）县级联社到省联社资金营运中心签订书面协议，及时办理款项汇划手续。3、申请调剂资金按怎样流程进行操作？答：（一）县级

27、联社负债业务部根据自有资金缺口情况，对拟调入资金提出初步意见。（二）经县级联社分管主任确认后，提请联社理事长例会研究决定。（三）联社理事长组织召开资金管理委员会会议，与会人员对调入资金的方式及金额进行讨论表决，并形成“会议记录”。（四）县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表、调剂资金协议书（一式三份）呈报市联社。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，拟调入资金的原由、金额、期限、利率等事宜。（五）经市联社审核同意，由分管领导、经办人签字并加盖公章后，由县联社负债业务部人员到资金调剂方签订书面协议，县级联社将汇划款项所需印鉴预留

28、在调剂方，并办理款项汇划手续。4、申请支农再贷款按怎样流程进行操作？ 答：（一）县级联社负债业务部按照本联社年度经营计划，根据经营资金需求及缺口情况，对拟申请使用支农再贷款数额提出初步意见。 （二）县级联社分管主任确认同意后，提请联社理事长例会研究决定。 （三）联社理事长组织召集资金管理委员会会议，与会人员对申请使用支农再贷款额度进行讨论表决，并形成“会议记录”。 （四）县级联社负债业务部按照资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表（一式两份）于每年12月15日前呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，申请使用支农再贷款的原由、金额

29、、期限、利率等事宜。（五）经市联社同意，并取得市联社许可回执后，县级联社负债业务部负责向当地人民银行呈报申请使用支农再贷款报告。5、哈尔滨市农村信用社协议存款定义内容是什么？答：哈尔滨市农村信用社协议存款是指县级农村信用联社与银行类金融机构（含省内、市内农村信用联社、农村合作银行，下同）开办的单位本币定期存款。存款利率、期限、结息和付息方式及违约处罚标准等由双方协商确定。6、申请协议存款的银行类金融机构应具备哪些条件？答：（一）必须是县级及县级以上的金融机构；（二）注册资本金在1,000万元以上；（三）核心资本充足率在4%以上；（四）净资产为正值、连续两年盈利;（五）最近三年无违规记录；7、在

30、办理同业协议存款时，县级联社同意后，需要求资金需求方提供哪些资料？答：（一）单位情况简介：内容主要包括资金需求方所属经济体制，在地方经济发展中所处位置，截止目前的存款、贷款、所有者权益余额，资本充足率、呆账准备金提取及不良贷款等主要经营指标情况。（二）相关证件：包括经年检的企业法人营业执照复印件、金融许可证复印件、经年检的组织机构代码证复印件、税务登记证（国、地税）复印件、法定代表人简历及身份证复印件、财务负责人简历及身份证复印件。（三）相关报表：包括表内外加权风险资产报表，三年内业务状况、损益表、资产负债表。（四）高管人员签字样本。（五）申请资金需求的会议决议：包括协议存款用途，审议协议存款

31、金额、期限、利率、结论等情况。8、在办理同业协议存款时，县级联社负债业务部派2人或2人以上对资金需求方进行调查并形成报告。调查报告内容包括哪些？答：（一）调查人及调查时间；（二）所在地基本经济情况；（三）单位基本情况。机构、人员、自有资金情况，近三年资产、负债情况，不良贷款，财务收支及实现净利润等情况；（四）资金需求用途分析。主要指所协议存款用途收益状况、前景分析。（五）存贷款市场占有率情况。包括各项存款余额、占有率、增量，各项贷款余额、占有率、增量。（六）近三年的经营状况。包括资产总额、各项存款余额、各项贷款累计投放、收息率、不良率贷款、资产业务变化及负债业务变化情况。（七）双方合作情况及合作收益。 （八）存放款项风险分析。（九）县级联社拟将资金存放的理由及目前资金充裕情况。9、 在办理同业协议存款时，县级联社向市联社