ERP EUMCO010成本中心主数据维护操作手册.docx

1、ERP EUMCO010成本中心主数据维护操作手册成本中心主数据维护操作手册手册编码：EUM-CO-010流程名称：成本中心主数据维护操作手册 流程编号：TB-CO-010责任人：ERP-FI小组日 期：2009-04-23版 本：V3.01. 目的规范了成本中心主数据维护操作方法，对申请、审核、修改或创建一系列作业进行规范操作，确保成本中心维护合理、有序、正确,有利于财务核算、分析、管理2. 流程内容本流程主要描述了实益达集团所有成本中心的维护过程；在业务处理过程中，由于组织结构的变动或业务调整需创建、修改、冻结、解冻成本中心，使费用能真实归集到相应的成本中心，正确反映对应业务部门的费用状况

2、。根据业务需求，由需求部门提出成本中心维护申请，由成本主管审核，经财务经理批准同意后，成本主管根据审批结果进行相应创建、修改、冻结或解冻成本中心作业。成本中心主数据是SAP系统组织结构的重要组成部分，其目的是为了满足财务对各业务部门进行费用考核和管控的需要。一旦有业务在成本中心发生，就不能删除主数据，只能在系统中冻结相应的成本中心。所有的成本中心按一定的顺序或隶属关系组成成本中心标准层次，每个新创建的成本中心都必须隶属于成本中心标准层次的某一节点；除了成本中心标准层次外，还可以依据核算或分析的需要，任意组合多个成本中心至一个组，且允许同一个成本中心分配至多个不同的成本中心组 。成本中心只能归集

3、一种属性的费用，如某个业务部门的费用既有管理费用、也有销售费用，则必须在系统内创建两个成本中心与之对应；依据每个成本中心所归集费用属性的不同，将成本中心分为以下几类，并分别对应至费用属性（功能范围）3. 流程图4. 操作步骤：4.1. 成本中心建立 路 径：会计核算控制成本中心会计主数据成本中心单个处理事务代码：KS01事务描述：主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的创建字段R/O用户操作和输入值注释控制范围R1000成本中心RHH4321外部手工给号有效起始日R2009.04.28字段R/O用户操作和输入值注释基本数据标签名称R4月28日成本中心描述R4月2

4、8日成本中心负责人OHH成本中心类型OFSST_直接生产层次结构范围O1000330SMT生产（直属的上一层次）功能范围O1000制造费用货币OCNY注：1、成本中心类型决定了是否为生产性成本中心；一量建立为生产性成本中心，控制标签的记录数量为勾选状态，非生产性成本中心，记录数量为非勾选状态。2、层次结构范围一旦选定，功能范围自动带出。4.2. 成本中心修改，以分析期间形式更改路 径：会计核算控制成本中心会计主数据成本中心单个处理事务代码：KS02事务描述：主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的更改字段R/O用户操作和输入值注释成本中心RHH4320输入要修改

5、的成本中心代码回车后，可以修改成本中心主数据的名称、描述、负责人、成本中心类型、层次结构范围、功能范围、货币等。点，点“其它分析期间”，输入“有效起始日”及“有效截止日”4.3. 成本中心冻结路 径：会计核算控制成本中心会计主数据成本中心单个处理事务代码：KS02事务描述：主数据维护员根据已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的锁定在控制标签页面,勾选锁定项的所有选项即可.注：成本中心解冻，取消锁定勾选即可,成本中心冻结后不可以对它记帐.4.4. 成本中心删除路 径：会计核算财务会计总分类账主记录单个处理事务代码：KS04事务描述：主数据维护员收到已审核通过的成本中心维护申请表后，在系统内进行成本中心的删除输入要删除的成本中心代码,取消测试运行,执行即可.注:1、成本中心没有数据时可以在前台删除，有文本时，即使在后台也不可以删除。2、所有成本中心的查看报表KS13