信用缺失对经济发展影响及建立健全社会信用体系有效途径研究.docx

1、信用缺失对经济发展影响及建立健全社会信用体系有效途径研究信用缺失对经济发展影响及建立健全社会信用体系有效途径研究工商银行漯河分行 王伟一、信用的定义与意义诚信作为伦理范畴，信与诚的含义是相同的。解文说字对诚信的解释是：“诚，信也，”“信，诚也”。现代汉语中，信的本意是：诚实不欺、格守信用。左传以为信“国之宝”，孔子云：民无信不立。“诚者天之道，思诚者人之道”，即是强调人应效法天道客观真实的品德。“人无诚信则鄙陋，家无诚信则危殆，国无诚信则绝于天下。” 如果一个国家对老百姓不讲诚信，就必然得不到老百姓的支持；只有对老百姓讲诚信，才能够树立起自己的“威信”。传统的儒家思想中，诚信被提升为做人立国之

2、本。信用作为一种社会实践活动，在社会一般交往中，主要指社会交往主体遵守诚信原则，守诺践约，获取他人信任。这种信任构成了整个社会运行的信用环境，是社会关系的重要内容之一，是建立与维护社会秩序的基础。诚实守信是全社会都应遵守的道德规范与行为原则，是为自己积累的重要社会资本，是一种资源与财富，是社会文明、进步及发达的标志。中国共产党人在长期的革命斗争和建设实践中，不断加深和丰富对“信用”的认识，把“信用”作为团结和依靠广大人民群众、克敌制胜的法宝，把“信用”提高到党的建设的高度、提高执政能力建设的高度、提高到建设和谐社会高度来认识。毛泽东同志提出的“实事求是”，是对“信用”的最准确的解释。邓小平理论

3、对“实事求是”进行了成功和伟大的实践。他着重指出要“实事求是”、“老老实实”，反对“说空话、说假话、说大话”。这一切都充分说明，“诚实守信”、“老老实实”、“说老实话”、“办老实事”、“做老实人”等诚信原则，不论是在革命战争年代、社会主义革命建设时期以及改革开放的大潮中，诚实守信始终贯穿于我党前进的每一个过程，是我党的优良传统、革命成功的有力精神武器。在现代社会中，随着改革开放的不断发展，“诚实守信”在社会政治生活、经济生活、文化建设和道德风尚等各个方面，日益显示出它的重要地位。立党为公、执政为民的思想，寄希望于政治上的“诚实守信”；经济秩序的正常运行，迫切要求“诚实守信”；人民群众的相互交往

4、，热切地呼唤“诚实守信”；社会的道德失范，亟需“诚实守信”来予以匡正。在加强社会主义法制建设、依法治国、提高党的执政能力及和谐社会建设的同时，加强信用建设体现了“法治”和“德治”、依法治国与以德治国的相辅相成。而在全球化的国际大背景下，建立健全社会信用体制，打造诚信中国，端正社会风气，完善个人道德，提升民族素质，营造良好的诚信环境，共同创造和维护经济、金融秩序，构筑和谐社会，是国家强大、社会和谐及民族昌盛的长远之道。二、信用缺失对经济发展的影响及相互关系1.信用缺失对经济发展的不良影响及危害性。根据有关部门统计资料表明，近几年来我国每年因诚信方面缺失所造成的直接损失约达近6000亿元，其中逃废

5、债务造成直接损失1800亿元，合同欺诈造成直接损失55亿元，假冒伪劣造成直接损失2000亿元，因三角债和现款交易所增加的财务费用2000亿元。这还只是直接经济损失，间接经济损失将远远大于直接损失。如因失信所造成的影响外商投资信心、合作意向，影响消费者消费信心和欲望，增加企业与社会的交易成本、严重破坏市场经济秩序和市场机制等等。另据有关方面测算，近年来，我国年均假冒伪劣产品的产值在1300亿元左右。国家因此年均损失税收250多亿元。有关部门曾统计过283家名优企业填写的问卷数据，这283 家企业有16类650多个品种的名优产品被仿冒，制假企业遍及490个县市。另据有关方面146家被假冒产品侵害的

6、企业进行的调查，其中23家假冒品的销售额占真品销售额的50以上，有11家超过100，最严重的一家假冒产品销售额是真品的568%。据国家审计署在对家国有控股企业审计的结果发现，的企业会计报表严重不实，各类违纪金额超过了亿元。当前，拜金主义、享乐主义和极端个人主义的滋生，已经对我国的市场经济秩序产生了不可忽视的影响。在经济交往中，假冒伪劣、欺诈欺骗、坑蒙拐骗、偷税漏税、金融诈骗、逃废银行债务等不良现象，严重制约着社会经济的发展。还有如人民群众反映强烈的行业垄断、价格同盟、融资欺诈、包装上市圈钱、股市暗箱操作、虚假报表、坐庄现象、黑幕基金以及地方保护主义等，这些无视公平有序竞争权利和契约意识的失信行

7、为破坏了金融市场，特别造成资本市场的混乱和萎缩，严重损害了广大消费者和投资者的利益，动摇了广大民众参与经济活动的信心，极大影响了消费者的消费欲望、消费预期和投资热情，阻碍和干扰了各类市场的健康生成和经济社会的协调发展。统计、审计、财务、会计工作中，也出现了弄虚作假、欺上瞒下、无中生有、以假乱真的腐败现象。由于欺骗欺诈现象屡禁不止和不断蔓延，已成出现了严重的信用缺失和信用危机等现象，成为社会主义市场经济健康发展的一大公害。大面积的失信现象和失信行为已经严重地恶化了市场、企业和个人的生存与发展所必需的生态环境，信用链条的断裂在大幅度提高企业和社会交易成本的同时，也导致我们在商品交易方式上有退回到原

8、始交易方式的危险。2.信用缺失对银企关系的影响。不少企业因其技术创新能力差，产品科技含量低，质量低下，难以形成适应市场需求的主流产品，且应收帐款难以收回，而只能依靠银行贷款进行扩大再生产，最终导致经营恶性循环，背上沉重的债务包袱，便想方设法逃废银行债务。于是，有的企业采取多头开户、货款不归行、现金不入账、与贷款银行不往来等手段来对付银行。还有一些企业从一开始就是想套取银行的资金，根本就没有打算要还帐。而有的企业则以种种理由搪塞银行，往往以不按时还息、到期不还贷来挟持银行，迫使银行使用展期、还后贷等形式不断地为其供氧、输血。还有一些企业借改制之机，偷梁换柱，卷走优质资产，留下一个空壳，致使大量银

9、行资产形成风险。由于社会信用生态环境被严重破坏，金融欺诈、逃废银行债务屡见不鲜，多数金融机构陷入难以自我保全的艰难窘地，给银行正常经营造成造成一定的困难，给银企信用关系造成了较大的负面影响，加大了银行经营风险发生的可能。因此，银行在贷款投放决策上慎之又慎，极大的制约了银行为企业提供信贷支持积极性，同时，企业因失去金融的支持而使其发展严重受阻。3.一些地方政府是信用缺失的“助推剂”。一是一些地方政府为其政绩需要，盲目铺摊子、上项目，大搞形象工程，不断向银行伸手借贷、向百姓摊派集资，致使其投资超过地方财力承受能力，无力偿还银行债务和兑现百姓投资；或因投资一些投资回报率低、属国家严控的重复建设项目、

10、明令禁止的低能高耗污染项目等，这些项目在短期内或者一开始就决定其根部就不能产生效益，地方政府则就毫无悬念、顺理成章的将这些风险转嫁到银行身上。二是银行在追讨资产时，除企业设置种种障碍外，往往也受到一些地方政府有关部门的干扰，致使银行债务悬空、债权得不到落实，清欠措施难以奏效。即便是起诉判胜，也可能是空文一张，执行起来收效甚微。根据调查显示，银行和企业欠款打官司胜诉率能达到以上，但执行率不到。所以很多的官司实际上除了诉讼费，银行只是拿到一个安慰剂。4.信用缺失是对文明社会的挑衅。不守信用是一种低劣文化的表现。当这种表现蔚然成风，形成一种社会风气，久而久之凝结成社会文化一部分，被社会认可，必将产生

11、严重的后果，因为它将扭曲整个社会的价值取向，误导社会公民的行为，“劣行为驱逐良行为”（经济领域劣币驱逐良币）就必然要发生，非诚信者会把诚信者驱逐出系统，整个社会最终会被颠覆。同时，整个社会无信用规则约束、失信行为不能得到有效惩治以及不守信者因其不守信而获得了较低成本的不正当收益，无疑给社会信用造成一种错误信号，刺激部分守信者也争先效仿，其结果是给银行带来巨大、长期的信用风险，给整个社会的经济运行和经济发展产生比较严重的负面影响。三、建立健全社会信用体系的有效途径党的十六届三中全会通过的中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定对于建立健全社会信用体系问题做了明确阐述：“形成以道德为支撑

12、、产权为基础、法律为保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策。增强全社会的信用意识，政府、企事业单位和个人都要把诚实守信作为基本行为准则。按照完善法规、特许经营、商业运作、专业服务的方向，加快建设企业和个人信用服务体系。建立信用监督和失信惩戒制度。逐步开放信用服务市场。”中共中央关于加强党的执政能力建设的决定，站在提高党的执政能力建设高度，对公民道德建设提出要求：加强理想信念教育上，坚持依法治国和以德治国相结合，实施公民道德建设工程，发扬中华民族传统美德，在全社会倡导爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献的基本道德规范，反对拜金主义、享乐主义、

13、极端个人主义，消除封建主义残余影响，抵御资本主义腐朽思想文化的侵蚀。这些都为我国加强诚信建设、构筑健全社会诚信体系指明了方向。1.信用体系建设必须建立相应的社会主义精神文明、道德规范和行为准则。市场经济不仅体现在以法律为手段的制度约束性上，还体现在以信誉为基础的道德约束性上。法律和道德都是约束人类行为的，社会道德的约束是法律约束的前提和基础，人们只有具备道德约束的品质修养，才能自觉遵守法律的约束。在经济发达法制健全的社会，个人信用在银行的地位甚至比其他抵押物更加重要。因此，要在全社会强化信用意识，加强诚实守信的教育，树立诚实守信的基本行为规范和诚实守信的社会风尚，促进改革开放、经济发展和社会的

14、文明进步。同时，大力营造讲诚实、守信用的社会规范体系，必须从贯彻落实 “科学发展观”的高度，从提高党的执政能力建设的高度，站在国家安危、民族兴衰和现代化事业成败的高度，充分认识开展社会诚信宣传教育的重要意义。要下大力气，使诚实守信和遵纪守法观念深入人心。在全社会树立诚信为荣、失信为耻的观念，倡导和弘扬诚信风尚。发挥社会公德和职业道德的自律机制，提高社会公德、家庭美德、职业道德水准，在全社逐步形成以诚信为本、操守为重，作诚实人，办诚信事的良好社会风尚。2.以民族优秀传统文化为根基，发挥传统文化在诚信建设中的不可替代作用。中国的诚信，是有着千年的文化积淀的。儒学一直是以“诚”为中心的理论，孔子在论

15、语中曾把“信”看作“吾日三省吾身”之一省，又将“信”列入“文、行、忠、信”四教之一，还将“信”当作“五德”之一。除了论语之外，孟子说：“悦亲有道，反身不诚，不悦于亲矣。”这里的诚是真实无妄，诚实不欺的意思。孟子后来把诚高扬为自然界和人际社会的最高道德范畴。此后的中庸的儒学和宋代周敦颐、明代王夫之的儒学，都是以诚为中心的儒学。儒家的诚信，不是工具性道德，而是一种把重心放在自我修养上的心性道德，这种信用关系更具长远性和开放性。孔子说：“言必信、行必果”、“信近于义”，讲得正是承诺的可期性。在实践中，儒学也是为一些国家和地区的经济发展，政治稳定，社会文化繁荣做出了不朽贡献的。香港、台湾、韩国、新加坡

16、的腾飞，日本的发展稳定在很大程度上都归功与儒学。社会诚信体系的建设，必须以自己民族优秀传统文化为根基，吸取传统文化的精华，重视传统文化在诚信建设中不可替代的作用。 首先要让优秀传统文化走进学校，开设以儒学为代表的传统文化课程，特别是把儒学作为核心基础课，因为传统儒学文化以廉为中心的政治道德，以忠信义为中心的职业道德，以恕为中心的人际道德，以孝为中心的家庭道德，这一学说体系，在大学生走上社会以后的生活、事业中将起着很重要的作用，对由个人组成的社会整体的诚信建设起着很大的促进作用。其次，传统文化要成为社会各界的关注点。政府和教育界要格外重视整理和发掘传统道德教育的遗产，让其精华部分在学校、家庭和社

17、会教育中发挥更大的作用，为提高国民人文素质和改善全社会诚信水平服务。各地方各民族都要努力开发传统文化资源，使诚信成为中华民族振兴的社会基础。其三，传统文化还要和社会各行各业结合，相互促进、共同发展。例如，儒学为代表的传统文化很需要和工商界结合，以儒学来熏陶企业员工，建设企业文化，构件一个人人讲诚信的组织。培育出讲诚信、“取之有道”、关心社会事业的工商业实业家。3.信用体系建设必须以法律为保障。市场经济其实是法治经济。由法制途径遏制失信行为的有效性一方面取决于失信行为受到惩罚的概率；另一方面取决于失信行为所受惩罚的力度。现实生活中之所以失信行为屡禁不止，制假、贩假、金融欺诈、逃废银行债务等猖獗，

18、原因其一就是被抓获的概率很小，有隔墙扔砖头之效应；其二即使被抓获，所付代价与失信所得相比也微乎其微，于是屡教不改。因此首先必须强化全社会的法制观念、加强执法力度，做到“执法必严，违法必究”，打消市场主体的侥幸心理；做到“有法可依，有效震慑”，杜绝“失信获利”及产生的羊群效应。严厉打击破坏信用秩序的违法犯罪活动，加大对恶意逃废债务企业的惩处力度，发挥法律强制作用，让失信者付出成倍的代价，形成不愿失信、不敢失信的社会机制和制度。其次要加强和改善立法，加快我国信用立法进程。加快健全信用建设的法律框架，按照社会主义市场经济的原则，制定有关国家信用、金融信用、商业信用、个人信用的管理政策和法规，明确信用

19、关系的双方确立和解除的原则、条件，信用关系确立后双方应享有的权益和应承担的责任义务，信用关系破裂后责任方对受损方在经济上应给的补偿和法律上应受的惩罚措施等，为失信行为的惩戒提供更为完善的法律规范。其三要进一步完善我国民法及相关法律法规中有关债权保护的法律规定，在所有涉及银行债务权人利益的债务重组中，应坚持债权人主导的原则，以利于保护债权人利益。对不守信者除了应受经济处罚外，还要受到法律惩罚和道德谴责。4.加强政府在诚信建设中的核心地位，努力打造诚信环境。政府信用是社会信用系统的核心，是国家信用的主体，同时也是执政党和政府形象的具体体现。政府信用是一国政治文明不可或缺的重要基因，“取信于民”是政

20、治开明、社会稳定的基本保证。要建设全社会的诚信体系，必须要打造信用政府。俗话讲：百姓心中有杆秤，这杆心中之秤就是用来衡量政府信誉度的“信用天平”。在现代法治国家，政府治理模式已经由官僚型行政向民主型行政、人治型行政向法治型行政转变，而民主型行政和法治型行政的基本理念之一就是政府必须恪守信用。政府制定的每一项法规、规章、政策、措施其实都是对民众的承诺，都是与民众订立的无形的公共契约。滥用职权、徇私舞弊、执法不力、执法不公、执法随意，甚至执法犯法等都是对法律的挑衅和践踏。信用经济的理念不仅仅指作为市场经营主体的个人或企业的市场行为要诚实守信，同时也强调作为市场宏观调控和监督管理主体的政府也应恪守信

21、用，对自己的承诺负责，对自己行政行为的后果负责。政府的信用如何将直接或间接地影响企业的信用。讲信用的政府不只在于树立和提升政府的形象，还在于可以赢得民众的信赖、支持，配合政府的决策和管理，从而实现社会进步，人民幸福。 因此，要严格规范政府的行为，认真履行政府对社会的承诺，自觉接受广大人民群众和社会舆论的监督。党政机关、司法、行政执法机关要带头严格遵诺守信，成为社会诚信的表率。树立立党为公、执政为民的思想，增强法制观念，依法开展行政，公正执法，廉洁高效，改善服务、彻底纠正行业不正之风，提高政府的公信力，从保障社会主义市场经济秩序的战略高度出发，积极推动我国社会诚信建设。 要加强政府在诚信建设中的

22、主导作用，认真开展以金融安全区创建为主题的诚信建设活动，大张旗鼓的树立诚信典型，突出强化金融安全意识，指导各个部门加强协调配合，共同参与到打击逃废金融债务的工作中去，形成一个以当地政府为领导，以金融部门为主体，以党政有关部门和司法部门为支撑，社会各方面共同维护金融安全的局面。通过创造一个安全稳定的金融运行环境，促进诚信建设，促进经济健康持续发展。5.以建立金融诚信企业为突破口，通过重塑企业金融诚信行为，推动社会信用的全面发展。加强全社会诚信建设，关键是要重塑企业的信用行为，尤其是企业的金融诚信行为。一是企业是社会经济活动的细胞，是商业信用、银行信用等多种信用关系的最主要参与者。与个人信用相比，

23、企业信用行为在社会经济活动中所占比重更大，其地位也更重要。企业信用状况的高低将直接决定社会信用的整体水平，企业信用链的破坏将影响整个社会信用体系的正常运转。二是企业信用状况低下已成为经济发展的障碍。受传统计划经济体制的影响，政企不分、银企产权的同质性使得我国企业尚未成为完全独立的市场经济主体，信用意识淡薄，逃废银行债务、商业欺诈、拖欠税款等现象屡见不鲜。信用低下已经在一定程度上导致市场秩序混乱，直接影响了国家、地区、城市和企业的竞争力，成为经济发展的障碍。三是企业信用缺失在金融领域的表现尤为突出。一些企业无论有无偿还能力都尽量拖欠银行贷款本息，甚至在企业股份制改造、兼并、破产、拍卖等过程中恶意

24、逃废银行债务。这些行为直接导致银行不良资产的大量累积，增加了银行经营风险，甚至有可能引发金融危机。因此，完善社会诚信体系建设，应以金融诚信企业的建立为突破口，通过企业金融诚信行为的重塑来推动社会信用的全面发展。随着我国社会主义市场经济的不断完善，诚信对企业发展的影响越来越大。要大力加强经济领域的诚信建设，增强企业诚信意识、法律意识，不断进行商德、商誉、职业道德教育，创建以诚信为核心的企业文化，使诚信成为全体员工共同遵守的核心价值观。要把诚信经营理念提高到一个全新的高度，树立诚信就是竞争力的观念，明确诚信是内强企业素质、外树企业形象的根本。同时，要不断深化体制改革，以产权改革为核心，加快现代企业

25、制度的建立，尽快成为产权清晰、责任明确、政企分开、管理科学的合格市场主体，成为诚实守信的市场主体。要按照现代企业制度的要求，不断完善风险控制管理体系，加强对职能部门、分支机构的信用监督管理，健全内控机制和财务审计、社会监督机制，使企业的会计核算合法透明，准确地反映企业经济活力及资产、负债、盈亏情况，最大限度地防范由于自身管理漏洞而导致的信用风险。6.加强个人信用建设，努力提高全民素质。诚实守信作为市场经济对其主体的基本要求，最终要体现在个人的行动中。一个地区，一个城市，只有社会公众都树立了信用意识，信用水平才能提高。因此，要真正建立起完善的社会信用体系，必须“以人为本”，大力倡导诚实守信的人文

26、风尚和商业氛围，注重公民的信用培植和相应的法规约束，真正从每个人做起，从现在做起，在经济生活中不断培育诚信观念，与法律法规相协调，从而保证整个社会诚信体系的不断完善。一要必须贯彻以法治国和以德治国相结合的方针，加强全民道德教育。二要各级党政领导带头提高对诚信重要性的认识，进一步加强对公务员的管理和教育，努力塑造公务员诚信、勤政、廉政的良好形象，提高政府的公信力。三要发挥新闻宣传和舆论监督的作用，采取灵活多样的形式，大力宣传诚实守信的重要性，在全社会营造诚信光荣、失信可耻的氛围，推动形成诚信为本、操守为重的良好社会风尚。四要加强学校教育，从娃娃抓起，把诚信教育扩展到每个人，让所有人都意识到讲信用

27、是最起码和最低的道德底线。五要建立对个人违约行为的约束和制裁机制。应采用社会舆论制裁，在国家个人信用信息中心及主要新闻媒体上公布违约者的姓名和违约记录，并在个人信用档案中做长期记录；对违约情节严重者应动用法律手段进行制裁，维护社会信用。7.建立社会化征信网络公共信息交流平台，构筑快速、高效的信用信息反应机制。一是充分运用现代科学技术，依托互联网、媒体等信息载体，建立科学的统一的客户资信档案管理、客户服务管理、客户查询分析、信用分析、信用政策管理、信用风险预警和信用信息咨询服务等社会化网络体系，实现信用管理工作数字化、信用信息的高效传递和信息资源共享，加强政府、银行、企业和个人之间信息交流沟通，切实解决信息不对称、信息相互分割等问题。二是建立相应的诚信奖罚机制，加强对“诚实守信”者的奖励、褒扬和对“失信”者的惩罚与贬斥；通过建立各种形式的诚信档案，运用社会化征信网络公共信息交流平台，及时把个人、企业、团体的诚信与失信记录公诸于世，增加诚信的透明度，使失信者成为过街老鼠，人人喊打，形成浓厚的“诚实守信”舆论氛围等。（来源：）