损失鉴定.docx

1、损失鉴定资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-1申报损失项目应收账款石家庄市无线电三厂 发生时间及账面余额帐面原值1,697,896.00 元，计提坏账准备1,358,316.80元，净值339,579.20 元。项目情况简介截止2011年5月31日，应收账款-石家庄市无线电三厂帐面原值1,697,896.00 元，计提坏账准备1,358,316.80元，净值339,579.20元。该应收账款均发生于2003年以前，由于2007年10月22日作出的（2007）石民破字第00015号民事裁定书宣告石家庄市无线电三厂破产，

2、该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书； 2、应收账款报损审批表； 3、应收账款入帐凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额339,579.20元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-2申报损失项目应收账款石家庄市粮食建筑工程公司 发生时间及账面余额帐面原值520,150.00 元，计提坏账准备416,120.00元，净值104,030.00元项目情况简介截止2011

3、年5月31日，应收账款-石家庄市粮食建筑工程公司帐面原值520,150.00 元，计提坏账准备416,120.00元，净值104,030.00 元。该应收账款均发生于2003年以前，由于2008年1月4日作出的（2007）石民破字第00012-3号民事裁定书宣告石家庄市粮食建筑工程公司破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书； 2、应收账款报损审批表； 3、应收账款入帐凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额104,030.00元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产

4、损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-3申报损失项目预付账款石家庄市外贸实业公司 发生时间及账面余额帐面原值56,520.00 元，未计提坏账准备，净值56,520.00元项目情况简介截止2011年5月31日，预付账款-石家庄市外贸实业公司帐面原值56,520.00元，未计提坏账准备，净值56,520.00元。该预付账款均发生于2003年以前，由于2008年8月18日2006石民破字第0007-2号民事裁定书宣告石家庄市外贸实业破产，该笔预付账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书； 2

5、、预付账款报损审批表； 3、预付账款帐页；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额56,520.00元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-4申报损失项目其他应收账款河北省煤炭联合运销总公司 发生时间及账面余额帐面原值200,000.00 元，计提坏账准备160,000.00，净值40,000.00元。项目情况简介截止2011年5月31日，其他应收账款-河北省煤炭联合运销总公司帐面原值200,000.00元，计提坏账准备1

6、60,000.00，净值40,000.00元。该其他应收账款均发生于2003年以前，由于2005年9月9日裁定书宣告河北省煤炭联合运销总公司破产，该笔其他应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书； 2、其他应收账款报损审批表； 3、其他应收账款入帐凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额40,000.00元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-5申报损失项目其他应收账款石家

7、庄市委招待处汽车修理厂 发生时间及账面余额帐面原值2,800,000.00 元，计提坏账准备2,240,000.00元，净值560,000.00元项目情况简介截止2011年5月31日，其他应收账款-石家庄市委招待处汽车修理厂帐面原值2,800,000.00元，未计提坏账准备2,240,000.00，净值560,000.00元。该其他应收账款均发生于2003年以前，由于石家庄市委招待处汽车修理厂宣告破产，该笔其他应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书； 2、其他应收账款报损审批表； 3、其他应收账款入帐凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所

8、出具的经济鉴证意见书。申报核销金额560,000.00元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-6申报损失项目其他应付款-职工教育经费 发生时间及账面余额帐面余额385.26元项目情况简介截止2011年5月31日，其他应付款-职工教育经费帐面余额385.26 元。该其他应付款-职工教育经费为2008年以前累积形成的余额，已经不需要支付，现申请核销。对责任人处理情况无关键证据1、其他应付款-职工教育经费核销审批表； 2、其他应付款-职工教育经费余额帐页；3、天津

9、市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额385.26 元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日资 产 损 失 申 报 表申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-7申报损失项目应付福利费 发生时间及账面余额帐面余额40,725.59 元项目情况简介截止2011年5月31日，应付福利费帐面余额40,725.59 元。该应付福利费均为2008年以前累积形成的余额，已经不需要支付，现申请核销。对责任人处理情况无关键证据1、应付福利费核销审批表； 2、应付福利费余额帐页；3、天津市津华有限责任会计师事务所

10、河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额40,725.59 元单位意见（盖 章）核权益单位：法人代表： 2011年6月20日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-1号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市无线电三厂，截至2011年5月31日报损339,579.20元，该应收账款均发生于2003年以前，由于2007年10月22日作出的（2007）石民破字第00015

11、号民事裁定书宣告石家庄市无线电三厂破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。二、取得证据情况1、破产宣告文书； 2、应收账款报损审批表； 3、应收账款入账凭证。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。由于石家庄市无线电三厂已宣告破产。故对以上应收账款申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市无线电三厂339,579.20元损失可以确认。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日 经济鉴证意见书津华

12、河北鉴字2011第化工-2号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市粮食建筑工程公司截至2010年3月31日报损104,030.00元，该应收账款均发生于2003年以前，由于2008年1月4日作出的（2007）石民破字第00012-3号民事裁定书宣告石家庄市粮食建筑工程公司破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。二、取得证据情况1、破产宣告文书； 2、应收账款

13、报损审批表； 3、应收账款入账凭证。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。由于石家庄市粮食建筑工程公司已宣告破产。故对以上应收账款申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市粮食建筑工程公司损失104,030.00元可以确认。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-3号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的

14、财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司预付账款，截至2011年5月31日报损56,520.00元，该预付帐款均发生于2008年以前，由于2008年8月18日2006石民破字第0007-2号民事裁定书宣告石家庄市外贸实业破产，该笔预付账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。二、取得证据情况1、破产宣告文书； 2、预付帐款报损审批表； 3、预付帐款入账凭证。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。由于该笔预付帐款已经不需要支付，故对以上预付帐款

15、申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司预付帐款56,520.00元应予以核销。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-4号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司其他应收账款-河北省煤炭联合运销总公司，截至2011年

16、5月31日报损40,000.00元，该其他应收账款均发生于2003年以前，由于2005年9月9日裁定书宣告河北省煤炭联合运销总公司破产，该笔其他应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。二、取得证据情况1、破产宣告文书； 2、应收账款报损审批表； 3、应收账款入账凭证。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：情况说明、相关原始凭单、记账凭证及盘点表等。由于河北省煤炭联合运销总公司已宣告破产。故对以上其他应收款申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司其他应收款-河北省煤炭联合运销总公司损失40,000.00元

17、可以确认。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-5号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市委招待处汽车修理厂，截至2010年3月31日报损560,000.00该其他应收账款均发生于2003年以前，由于石家庄市委招待处汽车修理厂已宣告破产，该笔其他应收账款一直挂帐未做

18、帐务处理，现申请报损。二、取得证据情况1、破产宣告文书； 2、其他应收款报损审批表； 3、其他应收款入账凭证。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：情况说明、相关原始凭单、记账凭证及盘点表等。由于石家庄市委招待处汽车修理厂已宣告破产。故对其他应收账款申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司其他应收款-石家庄市委招待处汽车修理厂损失560,000.00元可以确认。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-6

19、号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司其他应付款-职工教育经费，截止2011年5月31日，其他应付款-职工教育经费帐面余额385.26 元。该其他应付款-职工教育经费为2008年以前累积形成的余额，已经不需要支付，现申请核销。二、取得证据情况1、其他应付款-职工教育经费核销审批表；2、其他应付款-职工教育经费账面余额帐页。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原

20、始凭单、记账凭证等。由于该笔应付福利费已经不需要支付，故对以上其他应付款-职工教育经费申请核销处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司其他应付款-职工教育经费385.26元应予以核销。天津市津华有限责任会计师事务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日经济鉴证意见书津华河北鉴字2011第化工-7号河北省化工产品经贸有限公司：我们依据国家清产核资政策和有关财务会计制度，审核了与贵公司损失有关的财务会计资料及文件等证据。这些财务会计资料及文件等证据由贵公司提供并负责，我们的责任是对下述损失发表签证意见。

21、一、项目情况简介河北省化工产品经贸有限公司应付福利费，截至2011年5月31日报损40,725.59元，该应付福利费均为2008年以前累积形成的余额，由于已经不需要支付，该笔应付福利费一直挂帐未做帐务处理，现申请核销。二、取得证据情况1、应付福利费报损审批表；2、应付福利账面余额帐页。三、鉴证意见我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。由于该笔应付福利费已经不需要支付，故对以上应付福利费申请报损处理。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北省化工产品经贸有限公司应付福利费40,725.59元应予以核销。天津市津华有限责任会计师事

22、务所河北分所 中国注册会计师：中国石家庄 中国注册会计师：二一一年六月二十日会计师事务所损失挂账申报核销项目审核说明申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-1申报损失项目应收账款-石家庄市无线电三厂 发生时间及账面余额2003年之前发生，帐面原值1,697,896.00 元，计提坏账准备1,358,316.80元，净值339,579.20 元。项目情况简介截止2011年5月31日，应收账款-石家庄市无线电三厂帐面原值1,697,896.00 元，计提坏账准备1,358,316.80，净值339,579.20 元。该应收账款均发生于2003年以前，

23、由于2007年10月22日作出的（2007）石民破字第00015号民事裁定书宣告石家庄市无线电三厂破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书；2、应收账款报批审计表；3、应收账款入账凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额339,579.20元审核意见（盖 章）我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。该应收账款均发生于2003年以前，由于2007年10月22日作出的（2007）石民破字第00015号民事裁定书宣告石家庄市无线电三厂破产，故该笔应收帐款无法收回，现申请报损

24、。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市无线电三厂损失339,579.20元可以确认。该项目损失属于永久性损失，建议批准核减权益。 注册会计师： 2011年6月20日 会计师事务所损失挂账申报核销项目审核说明申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-2申报损失项目应收账款-石家庄市粮食建筑工程公司 发生时间及账面余额2003年之前发生，帐面原值520,150.00 元，计提坏账准备416,120.00元，净值104,030.00元项目情况简介截止2011年5月31日，应收账款

25、-石家庄市粮食建筑工程公司帐面原值520,150.00 元，计提坏账准备416,120.00元，净值104,030.00元。该应收账款均发生于2003年以前，由于由于2008年1月4日作出的（2007）石民破字第00012-3号民事裁定书宣告石家庄市粮食建筑工程公司破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书；2、应收账款报损审批表；3、应收账款入账凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额104,030.00元审核意见（盖 章）我们审核了贵公司提供的该项目的相关资料，包括：情况说明、相关原始凭单、记账凭

26、证及盘点表等。该应收账款均发生于2003年以前，由于由于2008年1月4日作出的（2007）石民破字第00012-3号民事裁定书宣告石家庄市粮食建筑工程公司破产，该笔应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北化工产品经贸有限公司应收账款-石家庄市粮食建筑工程公司损失104,030.00元可以确认。该项目损失属于永久性损失，建议批准核减权益。 注册会计师： 2011年6月20日 会计师事务所损失挂账申报核销项目审核说明申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-3申报损失项目预付

27、帐款-石家庄市外贸实业公司 发生时间及账面余额2008年之前发生，帐面原值56,520.00 元，净值56,520.00 元项目情况简介截止2011年5月31日，预付账款帐面原值56,520.00元。该预付帐款均发生于2008年以前，由于2008年8月18日2006石民破字第0007-2号民事裁定书宣告石家庄市外贸实业公司破产，该笔预付账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书；2、预付账款报批审计表；3、预付账款余额帐页；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额56，520.00元审核意见（盖 章）我们审核了贵公司提供

28、的该项目的相关资料，包括：相关原始凭单、记账凭证等。该预付帐款均发生于2008年以前，由于已经不需要支付，现申请报损。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北化工产品经贸有限公司预付帐款56,520.00元应清理核销。该项目损失属于永久性损失，建议批准核减权益。 注册会计师： 2011年6月20日 会计师事务所损失挂账申报核销项目审核说明申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-4申报损失项目其他应收账款-河北省煤炭联合运销总公司 发生时间及账面余额2003年之前发生，帐面原值200,000.00 元，计提坏账准备

29、160,000.00，净值40,000.00元。项目情况简介截止2011年5月31日，其他应收账款-河北省煤炭联合运销总公司帐面原值200,000.00元，计提坏账准备160,000.00，净值40,000.00元。该其他应收账款均发生于2003年以前，由于2005年9月9日裁定书宣告河北省煤炭联合运销总公司破产，该笔其他应收账款一直挂帐未做帐务处理，现申请报损。对责任人处理情况无关键证据1、破产宣告文书；2、其他应收账款报损审批表；3、其他应收账款入账凭证；4、天津市津华有限责任会计师事务所河北分所出具的经济鉴证意见书。申报核销金额40,000.00元审核意见（盖 章）我们审核了贵公司提供的

30、该项目的相关资料，包括：情况说明、相关原始凭单、记账凭证及盘点表等。该其他应收账款均发生于2003年以前，由于2005年9月9日裁定书宣告河北省煤炭联合运销总公司破产，故该笔其他应收帐款无法收回，现申请报损。按照国家清产核资有关规定并遵循实事求是的原则，通过客观评判，我们认为，河北化工产品经贸有限公司其他应收账款-河北省煤炭联合运销总公司损失40,000.00元可以确认。该项目损失属于永久性损失，建议批准核减权益。 注册会计师： 2011年6月20日 会计师事务所损失挂账申报核销项目审核说明申报单位：河北省化工产品经贸有限公司 清产核资基准日：2011年5月31日 编号：化工-5申报损失项目其他应收账款-石家庄市委招待处汽车修理厂 发生时间及账面余额2003年之前发生，帐面原值2,8