2013-2014年中国金融租赁行业年度发展报告(完整).doc

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2013-2014年中国金融租赁行业发展报告

目录

第一章金融租赁总体发展情况 1

一、金融租赁定义及分类 1

（一）行业定义 1

（二）行业分类 1

（三）融资租赁与其它信用形式的比较 3

二、金融租赁主要特征 6

三、金融租赁在国民经济中的地位 7

（一）金融租赁为经济转型提供强大的资本支持 8

（二）金融租赁将配合推进政府职能转变并改善民生 8

（三）金融租赁为中小企业解决融资融物难题 8

（四）金融租赁将助推中国企业走出去 9

第二章金融租赁发展环境分析 9

一、宏观经济对行业影响分析 9

二、政策环境对行业影响分析 10

（一）政策汇总 10

（二）政策内容解析 11

第三章金融租赁整体运行情况分析 17

一、金融租赁运行情况分析 17

（一）企业数量 17

（二）业务增长 18

（三）行业实力 20

二、金融租赁现状分析 21

（一）行业规模发展迅猛 21

（二）外资占据融资租赁业半壁江山 21

（三）融资租赁中直租比例低 21

（四）直租业务规模萎缩 22

三、金融租赁发展存在的问题 22

（一）行业认知问题 22

（二）行业定位问题 22

（三）售后回租业务属性问题 23

（四）不动产租赁的市场准入问题 23

（五）国际租赁市场的拓展问题 23

（六）风险防范问题 24

四、金融租赁问题解决方法 24

（一）优化发展环境 24

（二）做好市场定位 24

（三）专业化势在必行 25

（四）加强股东联动 25

（五）加快队伍建设 25

（六）借力资本市场 25

（七）借鉴金融业的经验 25

（八）强化专业管理能力优化盈利模式 26

（九）要扬长避短走差异化发展之路 26

（十）要产融结合转型互动 27

第四章金融租赁发展趋势及投资策略分析 27

一、金融租赁发展趋势分析 27

（一）联盟合作将成为行业发展趋势之一 27

（二）金融租赁行业由规模化逐步转向专业化 28

（三）金融租赁行业竞争力不断增强 29

（四）融资租赁资产证券化 31

（五）租赁行业创新渠道供应商租赁 32

二、金融租赁发展机遇分析 32

（一）机械装备业转型升级将助力融资租赁业 32

（二）保理业务为租赁企业开辟融资新渠道 35

三、金融租赁发展风险分析 35

（一）经营结构不尽合理 35

（二）国际化程度不高 36

（三）金融租赁同质化比较严重 36

（四）环境有所改善但还不够优化 37

（五）陷入经营困境、不良率攀升 37

（六）分别登记制弊端渐显 38

（七）专业人才不足 38

四、金融租赁发展政策建议 38

（一）多渠道解决资金来源及融资管理 39

（二）健全与租赁有关的财税政策 39

（三）适当的外汇优惠政策 40

（四）推动租赁登记制度建设 40

第五章中国融资租赁业重点领域分析 41

（一）航空租赁业 41

（二）船舶租赁业 42

（三）工程机械租赁业 42

（四）信托参与融资租赁业务 43

第六章金融租赁重点区域发展分析 45

一、天津 45

（一）天津2013融资租赁业务总量约占24.8% 45

（二）东疆保税港区政策优势继续发酵 45

（三）天津完全有可能构建服务全国的融资租赁市场 46

二、上海 47

（一）自贸区政策有助航空租赁腾飞 47

（二）自贸区或成融资租赁业乐土 47

（三）津深沪竞争使融资租赁业获益 48

三、广州 48

（一）融资租赁是广州提高金融中心地位的战略需要 48

（二）融资租赁发展广州具备坚实的内在基础和有利的外部条件 48

四、四川 50

五、济南 50

六、无锡 50

第七章金融租赁重点企业发展分析 51

一、北京银行与招银金融租赁签署贸易融资战略合作协议 51

二、工银租赁获30亿增资金融租赁或再现增资潮 51

三、民生金融租赁立足专业化+国际化下一个五年做减法 51

四、平安租赁中国首单险资入租落定 52

五、恒信租赁继远东后第二家发行资产证券化公司 52

六、东疆融资租赁探索租赁资产海关监管的新模式 52

七、中联重科启动全球范围融资租赁业务 53

附录：

54

1、中国融资租赁十强企业（截止2013.12.31） 54

2、中国融资租赁50强企业（截止2013.12.31） 55

3、中国融资租赁企业50强地区分布图表（截至2013.12.31） 57

4、2013年金融租赁公司名录（截止2013.12.31） 58

5、2013年内资试点融资租赁企业名录（以获批时间为序） 59

6、2013年新建外资融资租赁企业名录（仅供参考） 62

7、内资租赁十强企业（截止2013年9月） 70

8、外资租赁十强企业（截止2013年9月） 71

图表目录

图表1：

国民经济行业分类（GB/T4754-2011） 3

图表2：

2013年金融租赁相关政策汇总 10

图表3：

2013年全国融资租赁企业发展概况 17

图表4：

2013年全国融资租赁业务发展概况 18

图表5：

2013年天津市融资租赁业务发展概况 18

图表6：

2006年—2010年全国融资租赁业务总量 19

图表7：

2011年全国融资租赁业务发展情况 19

图表8：

2012年全国融资租赁企业发展概况 19

图表9：

2013年底全国融资租赁企业注册资金 20

图表10：

我国银行系金融租赁公司一览表 29

图表11：

银行系金融租赁公司2010年-2012年资产总额情况表 30

图表12：

银行系金融租赁公司2010年-2012年净利润情况表 31

图表13：

中国融资租赁十强企业排行榜 54

图表14：

2013中国融资租赁企业50强排行榜 55

图表15：

2013年中国融资租赁企业50强的地区分布 57

图表16：

2013年金融租赁企业名录 58

图表17：

2013年内资试点融资租赁企业名录 59

图表18：

2013年新建外资租赁企业名录 62

图表19：

内资租赁十强企业 70

图表20：

外资租赁十强企业 71

第一章金融租赁总体发展情况

一、金融租赁定义及分类

（一）行业定义

金融租赁指由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

这种租赁具有融物和融资的双重功能。

（二）行业分类

按照国家统计局《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》标准，金融租赁属于【J】金融业【66】货币金融服务中的【663】非货币银行服务，行业代码为【6631】金融租赁服务。

金融租赁可以分为三大品种：

直接融资租赁、经营租赁和出售回租。

1、直接融资

单一投资者租赁，体现着融资租赁的基本特征，是融资租赁业务中采用最多的形式。

而融资的其它形式，者是在此基础上，结合了某一信贷特征而派生出来的。

2、转租凭

是指由两家租赁公司同时承继性地经营一笔融资租赁业务，即由出租人A根据最终承租人（用户）的要求先以出承租人的身份从出租人B租进设备，然后再以出租人身份转租给用户使用的一项租赁交易。

3、售后回租

又称租租赁，指由设备的所有者将自己原来拥有的部分财产卖给出租人以获得融资便利，然后再以支付租金为代价，以租赁的方式，再从该公司租回已售出财产的一种租赁交易。

对承租企业而言，当其急需现金周转，售后回租是善企业财务状况的一种有效手段；此外，在某些情况下，承租人通过对那些能够升值的设备进行售后回租，还可获得设备溢价的现金收益，对非金融机构类的出租人来说，售后回租是扩大业务种类的一种简便易行的方法。

4、杠杆租赁

杠杆租赁又称平衡租赁，是融资租赁的一种高级形式，适用于价值在几百万美元以上，有效寿命在10年以上的高度资本密集型设备的长期租凭业务，如飞机、船舶、海上石油钻井平台、通讯卫星设备和成套生产设备等。

杠杆租赁是指在一项租赁交易中，出租人只需投资租赁设备购置款项的20%-40%的金额，即可在法律上拥有该设备的完整所有权，享有如同对设备100%投资的同等税收待遇；设备购置款项的60%-80%由银行等金融机构提供的无追索权货款解决，但需出租人以租赁设备作抵押、以转让租赁合员和收取租金的权利作担保的一项租赁交易。

参与交易的当事人、交易程序及法律结构比融资租赁的基本形式复杂。

5、厂商租赁

厂商租赁是指机械设备的制造商或经销商通过对其最终用户提供融资租赁便利，来销售本公司产品的方式。

6、联合租赁

联合租赁是指多家具有租赁资格的机构共同作为联合出租人，以融资租赁的形式，将设备出租给承租人。

7、委托租赁

委托租赁是指出租人接受委托人的资金或租赁标的物，根据委托人的书面委托，向委托人指定的承租人办理融资租赁业务的一种租赁方式。

租赁期内租赁物的所有权归委托人。

图表1：

国民经济行业分类（GB/T4754-2011）

J

金融业

本门类包括66-69大类

66

货币金融服务

661

6610

中央银行服务

指代表政府管理金融活动，并制定和执行货币政策，维护金融稳定，管理金融市场的特殊金融机构的活动

662

6620

货币银行服务

指除中央银行以外的各类银行所从事存款、贷款和信用卡等货币媒介活动，还包括在中国开展货币业务的外资银行及分支机构的活动

663

非货币银行服务

指主要与非货币媒介机构以各种方式发放贷款有关的金融服务

6631

金融租赁服务

指经中国人民银行批准以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构的活动

6632

财务公司

指经中国人民银行批准，为企业融资提供的金融活动

6633

典当

指以实物、财产权利质押或抵押的放款活动

6639

其他非货币银行服务

指上述未包括的从事融资、抵押等非货币银行的服务，包括小额贷款公司、农村合作基金会等融资活动，以及各种消费信贷、国际贸易融资、公积金房屋信贷、抵押顾问和经纪人的活动

664

6640

银行监管服务

指代表政府管理银行业活动，制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则

数据来源：

国家统计局多元视角信息中心

（三）融资租赁与其它信用形式的比较

融资租赁是以商品资金形式表现的借贷资金运动方式,兼有商业信用和银行信用的两重性.人们往往对融资租赁和商业信用,银行信用的区别易于混淆.

1、融资租赁与商业信用的区别

商业信用是以商品形式提供的,以偿付为条件的价值运动的特殊形式.它包括以赊销,分期付款,预付货款,预付定金等形式提供的信用.融资租赁与分期付款相比,有很多类似的地方.例如,它们都是购物者先获得商品,然后再在一段较长的时期内分批归还商品的价款及利息.二者都是以商品形态提供信用.但就其实质而言,融资租赁与分期付款存在着显著的区别.

第一,从所有权方面来看,分期付款实际是一种买卖行为,一般在物品交付验收或购物合同生效后,物件的所有权就发生转移.在买方付清全部货款之前,双方之间存在的只是债权债务关系,卖方手中保留的实际只有物件的抵押权.

在融资租赁建立的信用关系下,出租行为是出租人行使租赁物件所有权的表现,租赁物件的所有权在租赁期内仍属于出租人.承租人只有租赁物件的使用权,并且负有把租赁物件维护完好的义务.承租人未经出租人同意.不得进行任何侵犯租赁物件所有权的行为,例如将租赁物件出售,转让,或作为抵押等.一旦发生侵犯所有权的行为,出租人有权终止租赁合同.并要求承租人支付租金和违约金.

第二,从信用的范围方面来看,分期付款受企业业务范围的制约.无沦从商品种类的范围,还是业务的地理