实验四.docx
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实验四
用友ERP8.72课堂演示实验
实验4固定资产管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容。
2.掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
实验准备
系统日期设置为2015年3月1日，引入“实验3”账套数据。
实验内容
1.固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。
2.日常业务：
资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。
3.月末处理：
计提减值准备、计提折旧、对账和结账。
实验资料
1.初始设置
（1）控制参数
约定与说明：
我同意
启用月份：
2015年3月
折旧信息：
本账套计提折旧；折旧方法：
平均年限法
（一）；折旧汇总分配周期：
1个月，当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足
编码方式：
资产类别编码方式:
2112；固定资产编码方式：
按“类别编码十部门编码十序号”自动编码，卡片序号长度为3
财务接口：
与账务系统进行对账；固定资产对账科目：
固定资产（1601）；累计折旧对账科目：
累计折旧（1602）
补充参数：
业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：
1601；累计折旧默认入账科目:
1602；减值推备默认入账科目：
1603
（2）资产类别（默认通用格式）
编码
类别名称
净残值率
计量单位
计提属性
01
交通运输设备
4%
正常计提
011
经营用设备
4%
正常计提
012
非经营用设备
4%
正常计提
02
电子设备及其他通信设备
4%
正常计提
021
经营用设备
4%
台
正常计提
022
非经营用设备
4%
台
正常计提
（3）部门及对应折旧科目部门
管理中心、采购部--管理费用/折旧费660206；
销售部—销售费用6601；
制造中心--制造费用/折旧费510102
（4）增减方式的对应入账科目
增加方式--直接购入：
工行存款（100201）
减少方式--毁损:
固定资产清理（1606）
（5）原始卡片
固定资产名称
类别编号
所在部门
增加方式
可使用年限
开始使用日期
原值
累计折旧
对应折旧科目名称
轿车
012
总经理办公室
直接购入
6
2014-01-01
215470.00
37254.75
管理费用/折旧费
笔记本电脑
022
总经理办公室
直接购入
5
2014-02-01
28900.00
5548.80
管理费用/折旧费
传真机
022
总经理办公室
直接购入
5
2012-05-15
3510.00
1825.20
管理费用/折旧费
微机
021
一车间
直接购入
5
2014-02-01
6490.00
1246.08
制造费用/折旧费
微机
021
一车间
直接购入
5
2014-02-01
6490.00
1246.08
制造费用/折旧费
合计
260860.00
47120.91
注：
净残值率均为4％，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法
（一）
2.日常及期末业务
2015年3月份发生的业务如下：
（1）3月26日，总经理办公室的轿车添置新配件10000元。
———原值增加
（2）3月27日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4％，预计使用年限5年。
（3）3月28日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值200000元，累计折旧45000元。
（4）3月29日，总经理办公室的传真机转移到采购部。
（5）3月31日，经核查对2013年总经理办公室购入的笔记本电脑计提1000元减值准备。
（6）3月31日，计提本月折旧费用。
（7）3月31日，对总经理办公室的资产进行盘点。
盘点情况为：
只有一辆编号为012101001的轿车。
（8）3月31日，一车间毁损微机一台。
实验要求
以帐套主管、固定资产会计的身份进行固定资产管理操柞。
实验操作指导
1.启用并注册固定资产管理系统
基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“固定资产”，选择启用日期2015年3月1日确定是退出
2.初始设置
（1）设置控制参数
初次使用固定资产管理系统的参数设置：
第一次使用时，业务工作财务会计固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化是，出现“初始化帐套向导”窗口我同意下一步下一步，按资料配置折旧信息下一步，按资料设置编码方案下一步，设置财务接口下一步完成是确定。
若设置有误，可在固定资产选项下修改。
补充参数设置：
业务工作财务会计固定资产设置选项，出现“选项”框口选择“与财务系统借口”选项卡编辑按资料要求设置确定
（2）设置资产类别：
业务工作财务会计固定资产设置资产类别，出现“资产类别”窗口增加输入资料内容保存确定。
设置完毕后退出。
（3）设置部门对应折旧科目：
业务工作财务会计固定资产设置部门对应折旧科目，出现“部门对应折旧科目”窗口选择部门修改，按资料要求设置保存。
设置完毕后退出。
（4）设置增减方式的对应科目：
业务工作财务会计固定资产设置增减方式，出现“增减方式”窗口左侧选择某一具体增减方式修改，按资料要求设置保存。
设置完毕后退出。
（5）录入原始卡片：
业务工作财务会计固定资产卡片录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口选择某一具体资产类别确认，打开“固定资产卡片”窗口按资料要求录入，许多参数可以参照录入保存。
设置完毕后退出。
输入完成后得到如下固定资产卡片：
第5张卡片数据与第4张卡片数据完全相同。
3.日常及期末业务处理----AAA03
（1）业务1，资产原值变动：
卡片变动单原值增加，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存，进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。
设置完毕后退出。
（2）业务2，资产增加：
卡片资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据保存，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。
设置完毕后退出。
（3）业务3，资产评估：
卡片资产评估，打开“资产评估”窗口增加，出现“评估资产选择”对话框选原值、累计折旧确定参照录入资产卡片，选中对应行后双击返回，数据出现在“资产评估”窗口中按资料修改相应内容是，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容（空白科目选择管理费用/其他660207）保存。
设置完毕后退出。
（4）业务4，资产部门转移：
卡片变动单部门转移，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存。
设置完毕后退出。
（5）业务5，计提减值准备：
卡片变动单计提减值准备，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存
进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容，空白科目660207保存。
设置完毕后退出。
（7）业务6，折旧处理：
固定资产处理计提本月折旧，是否要查看折旧清单是，是否继续是，折旧清单折旧分配表进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。
设置完毕后退出。
（6）业务7，资产盘点：
卡片卡片管理，选择总经理办公室编辑列头编辑，进行表头设置。
然后，卡片资产盘点，打开“资产盘点”窗口增加，进入“新增盘点单—数据录入”窗口范围：
按使用部门盘点，总经理办公室确定栏目：
录入项目为固定资产编号和名称输入相关内容保存核对，出现盘点结果清单退出盘点盈亏确认处理资产盘亏处理。
（8）业务8，资产减少：
卡片资产减少，打开“资产减少”窗口选择资产编号，增加减少方式：
毁损确定，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。
设置完毕后退出。
（9）总账系统处理：
AAA02身份登录总账，进行出纳签字；以主管身份进行审核记账
（10）帐表管理：
固定资产帐表我的帐表，进行帐表查询
（11）对账：
固定资产处理对账确定。
注意：
对账不平可能原因一是因为总账未对固定资产产生的凭证审核记账，二是固定资产模块当资产减少时生成凭证取的折旧数据要修改为月末数。
（12）结账与取消结账：
固定资产处理月末结账或恢复月末结账前状态
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