外汇局培训考试试题全版草稿.docx

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外汇局培训考试试题全版草稿

外汇局培训外汇测试试题

经营单位：

姓名：

档案号成绩：

一、填空题（10空×1分=10分）

1、个人外汇账户按照账户性质分为（外汇结算账户）、（资本项目账户）、（储蓄账户）。

2、单次出境没有最近一次入境申报外币现钞数额记录的或超过最近一次入境申报外币现钞入境数额的，在携带外币现钞超过入境申报记录内的外币现钞金额部分等值（）美元以上的，需要向外汇局申领《携带外汇出境许可证》。

3、服务贸易、收益、经常转移和资本项目对外支付等值（）美元及以下的不需提交税务证明。

4、个人结售汇（）管理是对个人分拆交易事后核查管理的进一步细化和落实。

5、金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过监测系统查询企业（）与（），按本细则规定对其贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。

6、B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当按照以下规定办理：

对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当审核相应的（）；对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核（）。

二、单选题：

（10题×1分=10分）

1、个人结汇和境内个人购汇年度总额为（）。

A、每人每年等值2万美元B、每人每年等值3万美元

C、每人每年等值4万美元D、每人每年等值5万美元

2、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人（），或者按照有关规定携带出境。

A、外汇储蓄账户B、外汇结算账户C、现汇账户D、现钞账户

3、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在（）办理。

A、银行B、所在地外汇局

4、境内个人对外捐赠和财产转移购付汇（）经外汇局核准。

A、需B、无需

5、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金（）划转。

A、可以B、不可以

6、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）以上的，凭本人有效身份证件、经海关签章的入境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。

A、5000美元B、1万美元C、2万美元

7、境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立（）。

A、外商投资企业资本金账户B、外汇储蓄账户

C、外国投资者专用账户D、外汇结算账户

8、B、C类企业的分类监管有效期为（）。

A、3个月B、6个月C.、一年D、两年

9、B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当按照以下规定办理：

对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），金融机构应当审核相应的（）。

A、进、出口货物报关单和进、出口合同B、进、出口合同

C、进、出口货物报关单D、进、出口货物报关单或进、出口合同

10、核注发生错误的，金融机构可自核注之日起（）日（含）内通过监测系统银行端进行撤销操作，系统自动记录备查。

A、5B、10C、15D、30

三、多选题：

（15题×3分=45分，至少有一项符合题意，多选、错选、漏选均不得分。

）

1、个人外汇业务按交易主体区分（），接交易性质区分（）。

A、居民个人/非居民个人

B、境内个人/境外个人

C、经常项目/资本项目

D、经营性/非经营性

2、个人对外贸易经营者办理对外贸易外汇收支应通过本人的（）进行；其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按（）管理。

A、外汇结算账户/个人B、外汇储蓄账户/个人

C、外汇结算账户/机构D、外汇储蓄账户/机构

3、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计汇出（D）以下（含）的，手持外币现钞汇出当日累计等值（）以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A、5000美元B、1万美元

C、5万美元D、无限制

4、除国家另有规定外，境外个人不得购买（）等金融产品。

A、境内权益类B、境外权益类

C、境内固定收益类D、境外固定收益类

5、境内个人赡家款结汇超过年度总额的，需提供（）在银行办理。

A、直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明

B、境外给付人相关收入证明

C、本人有效身份证件

6、境外个人经常项目项下非经营性结汇，（）在等值（）以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。

A、当日累计B、单笔C、1万美元D、2万美元E、5万美元

7、个人旅行支票按照（）有关规定办理；个人外币卡业务，按照（）的有关规定办理。

A、外币现钞B、个人外汇汇出C、外币卡管理D、个人汇票

8、境内个人是指持有（）的中国公民。

A、中华人民共和国居民身份证人B、中国护照

C、境内永久居留权D、武装警察身份证件E、军人身份证件

9、境外个人是指持有（）的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。

A、外国护照B、境外永久居留权

C、港澳居民来往内地通行证D、台湾居民来往大陆通行证

10、每位出境人员原则上不得携带超过等值10000美元外币现钞出境，如属下列特殊情况之一的，可向存款或购汇银行所在地外汇局申请外汇携带证（）：

A、人数较多的出境团组；

B、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；

C、政府领导人出访；

D、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家；

E、其他特殊情况。

11、个人外汇储蓄账户资金境内划转，以下说法中正确的是（）。

A、本人账户间资金可以划转

B、境内个人与其直系亲属账户间资金可以划转

C、境外个人与其直系亲属账户间资金不可以划转

D、境内个人和境外个人账户间的资金可以划转

12、企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。

因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的（）等单证。

结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。

A、出口合同B、发票C、装箱单D、出口货物报关单

13、金融机构按规定审核相关单证后，应当在单证正本上签注（）并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件备查。

A、收付汇金额B、日期C、剩余金额D、经办人员姓名

14、金融机构在办理B类企业（）手续时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。

A、付汇B、开证C、出口贸易融资放款D、待核查账户资金结汇或划出

15、贸易收支信息申报凭证包括（）。

A.、《境外汇款申请书》、《境内汇款申请书》

B、《对外付款/承兑通知书》、《境内付款/承兑通知书》

C、《涉外收入申报单》

D、《境内收入申报单》

三、判断题：

（15题×1分=15分，正确请用√表示，错误请用X表示）

1、个人经常项目外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。

（√）

2、境内机构支付发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款需要出具《税务证明》。

（√）

3、在纳入“关注名单”的期间，个人在银行柜台办理结售汇业务时，银行应予以关注，并比照超过年度总额的结售汇要求，经常项下须审核真实性证明材料，资本项下须经必要的核准。

（）

4、个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。

（√）

5、银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别，所开立的外汇账户应使用与本人有效身份证件记载一致的姓名。

境内个人和境外个人外汇账户境内划转按境内交易进行管理。

（√）

6、服务贸易等项目对外支付出具的《税务证明》表中“本次支付金额”为含税金额，对外实际付汇金额应为“本次支付金额”扣除“已缴税额”。

（√）

7、个人外汇结算账户是用以办理经常项目下经营性外汇收支的账户，其开立、使用和关闭不按照机构账户进行管理。

（×）

8、境内机构非贸易对外支付给境外机构等值3万美元以下的可凭合同（协议）

或发票（支付通知书）到外汇指定银行直接办理。

（√）

9、汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）可以不按照《个人外汇管理办法》规定为个人办理个人外汇业务。

（×）

10、违反《个人外汇管理办法》及细则规定的，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条件》及其他相关规定予以处罚；对于《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定没有明确规定的，对银行和个人分别处以人民币3万元和1000元以下的罚款。

（）

11、企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核查账户。

待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入（含转口贸易外汇收入，含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款）；支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出。

（√）

12、待核查账户之间资金可以相互划转，账户资金按活期存款计息。

（×）

13、企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户。

（√）

14、因合同变更等原因导致企业提前购汇后未能对外支付的进口货款，企业必须结汇。

（×）

15、货物贸易项下人民币收入不进入待核查账户，可直接划入企业的人民币账户。

（√）

四、简答题（第1题14分，第2题6分）

（一）今有一持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人手持其来源合法收入的人民币现钞及相关材料要求在我行购汇20000美元然后汇到美国作为赡家款，该客户在我行无任何账户，请问：

1、对该客户按照境外个人还是境内个人进行管理？

（1分）

2、简述我行办理该笔业务的主要操作流程并详细列明购汇需要审核的材料。

（10分）

3、若客户当天未在其它银行购汇，要求在仅提供护照及居留证的情况下不提供其它任何材料的情况下购汇300美元，是否可以办理？

并简述理由。

（3分）

（二）企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，银行应该怎么操作？

（6分）

外汇市场和外汇业务

选择题

1.下列说法中正确的为（C）

A．在外汇市场上若买进多于卖出，则为空头

B．在外汇市场上若卖出多于买进，则为多头

C商业银行在经营外汇时，常遵循“买卖平衡”的原则

D为避免外汇风险，商业银行立即平衡头寸

2．外汇供求的主要中介人为（A）

A.外汇银行B．外汇经纪人

C中央银行D．财政部

3．专代顾客买卖外汇的为（B）

A.外汇银行B．外汇经纪人

C中央银行D．财政部

4．为干预外汇市场使汇率不至于波动过大，英美两国分别设置（C）

A.外汇稳定账户和外汇平衡账户

B．官方市场和自内市场

C外汇平衡账户和外汇稳定账户

D以上说法均不对

5．下列外汇市场从早到晚的开业顺序为（A）

A.西欧一纽约一东京B．西欧一东京一纽约

C东京一纽约一西欧D．纽约一西欧一东京

6．外汇市场的实际操纵者为（C）

A.财政部B．外汇银行

C中央银行D．外汇经纪人

7．即期外汇业务交刻期限原则上为（B）

A．三天B．两天

C一天D．四天

8．外汇市场的基本汇率为（C）

A.信汇B．票汇

C电汇D．套汇

9．可交由汇款人亲自到国外取款的汇款方式为（D）

A．期票B．电汇

C信汇D．票汇

10.在国际贸易实务中，进出口商的佣金、索赔等款项的支付，常采用的汇付方式为（B）

A.电汇B．票汇C信汇D．套汇

11.在银行之间的远期汇率可以点数来表示，所谓点数是指货币比价数字中的小数点后的（C）

A.第三位数B．第二位数

C．第四位数D．第五位数

12.远期外汇业务的期限一般为（D）

A．1个月B．6个月

C．9个月D．3个月

13.下列关于升水和贴水的正确说法为（D）

A．升水表示即期外汇比远期外汇贵

B．贴水表示远期外汇比即期外汇贵

C．贴水表示即期外汇比远期外汇贱

D．升水表示远期外汇比即期外汇贵

14.下列关于贴水和升水计算方法正确的说法为（B）

A．在直接标价法下，升水时的远期汇率等于即期汇率减去升水数字

B．在直接标价法下，升水时的远期汇率等于即期汇率加上升水数字

C．在间接标价法下，升水时的远期汇率等于即期汇率加上升水数字

D．以上判断均不对

15。

下列汇率中最高的是（A）

A.电汇汇率B．信汇汇率

C．票汇汇率D．即期汇率

16.若伦敦外汇市场即期汇率为GBPl＝USD1．4608，3个月美元远期外汇升水0．51美分，则3个月美元远期外汇汇率为（D）

A．GEPl＝USD1．4659B．GEPl＝USD1．9708

C．GUPl＝USD0．9508D．GBPl＝USDl．4557

17．若巴黎外汇市场美元的即期汇率为USD1＝FR5．8814，3个月美元远期外汇升水0．26生丁，则3个月美元远期外汇汇率为（C）

A．USDl＝FR5．62l4B．USD1＝FR6．1414

C．USDl＝FR5．8840D．USDl＝FR5．8788

18．若在纽约外汇市场，瑞士法郎即期汇率为USDl＝SFR1．5086/9l，3个月远期汇率的点数为10—l5，则实际汇率应为（D）

A．USD1＝SFRl．5096

E．USDl＝SFRl．5106

C．USDl＝SFRl．5075

D．USDl＝SFRl．5096—1．5106

19．若英国伦敦市场的利息牢（年利）为9．5％，美国纽约市场年息率为7％，伦敦市场美元即期汇率为GBPl＝USDl．96，则3个月远期汇率和远期美元汇率和远期美元升水折年率分别为（D）

A．1．9478，1．2％B．1．9476，3％

C．1．9500，2％D．1．9478，2．5％

20．套汇业务，都是利用（C）

A．信汇B．票汇

C．电汇D．其他方式

21．世界上首家国际货币市场是建在（D）

A．伦敦B．东京

C．巴黎D．芝加哥

22．美式期权较欧式期权相比更灵活，保险费（A）

A更高B．更低

C相同D．不确定

23．外币／本币意为（D）

A．外币或本币B．不确定

C．1个本币等于多少外币D．1个外币等于多少本币

24．若香港外汇市场某USDl＝HKD7．7970，试求港元／美元等（B）

A．7．7970B．0．1293

C．7．8000D0．1300

25．若GBPl＝HKD12．28，GBPl＝PTS180，则HKD／PTS为（B）

A．0．0682B．14．66

C．不可计算D．其他结果

26．已知美国纽约市场美元／先令为l2．97~12．08，美元／克朗为4．1245—4．1255，则克朗／先令为（A）

A．3．1439~3．1470B．0．3178~0．3181

C．3．1439~0．3178D．0．3178~3．1470

27．某日纽约外汇市场美元／瑞士法郎即期汇率为1．6030-40，3个月远期贴水125~135。

现我公司向美国出口机床，如即期付款每台报价2000美元，若要求以瑞士法郎报价，并于货物发运后3个月付款，则我方应报价为每台（D）

A.3．234瑞士法郎B．3234瑞士法郎

C．3．235瑞士法郎D．3235瑞士法郎

28．已知美元兑瑞士法郎的即期汇率为USD/SFR为1.4525~1.1585，三个月掉期率为150~100，则美元兑瑞士法郎三个月远期汇率为（　A　）。

29.已知美国的一年期国债利率为10%，英国的一年期国债利率为5%，则（　BD　）。

30.如果一家进出口公司在三个月后将收到一笔外汇为300万英镑，为了防范未来英镑贬值的危险，该公司可以采取的措施有（　AC　）。

31.上一题中进出口公司的做法体现了外汇衍生工具的什么功能？

（　B　）

判断题

1．遵照买卖平衡的原则，商业银行在买卖外汇后，立即进行平衡。

（×）

2．外汇银行是外汇供求的主要中介人，自行对客户买卖外汇。

（√）

3．外汇自由市场即外汇黑市。

（×）

4．伦敦外汇市场的营业时间依照格林尼治时间。

（×）

5．目前信汇、票汇汇率和电汇率的差额已缩小。

（√）

6．在间接标价下，升水时的远期汇率等于即期汇率加升水数字，贴水时等于减去贴水数字；直接标价法恰恰相反。

（×）

7．直接标价法下，买入价在先卖出价在后；间接标价法相反。

（√）

8．因为各地汇率的较大差异是很短暂的，所以套汇业务必须用电汇进行。

（√）

9．两种货币之间的比价在不同的外汇业务形式下，其最后的比价是不相同的。

（√）

10．远期汇率表中升水货币为增值货币，贴水货币为贬值货币。

（√）