第五章麻栗坡县柳家湾水库工程 经济评价.docx
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第五章麻栗坡县柳家湾水库工程经济评价
16经济评价
16.1概述
柳家湾水库是一座集村镇生活、农田灌溉为和工业供水为一体的综合利用工程，总库容为317.7万m3。
水库修建后，可解决项目区规划水平年17781人、7062头大牲畜生活用水困难，解决6720亩农田灌溉用水，可提供工业生产用水52.0万m3。
工程实施后解决了长期以来“为水所困”的广大人民群众的饮水问题，提高了农民的生活质量和健康水平，有利于促进社会经济发展和边疆稳定、社会安定、民族团结，是民心工程、德政工程，体现了党和政府对山区人民的关心和照顾，密切了党群关系，社会效益十分显著。
提高人民的生活水平，解决了人民群众为吃水而奔波的困难，节省人力、畜力和机械。
从事其他经济工作，提高了农民收入，促进了整个农村经济的发展，促进了山区，贫困地区农民脱贫致富。
解决了水质问题，减少地方疾病的传播，增强人民群众的体质，农村生活环境得到了改善，改变了农村群众的精神面貌，对精神文明建设起到积极的推动作用。
柳家湾水库工程的经济评价按国家计委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）中规定的原则和方法，及水利部2013年11月发布的《水利建设项目经济评价规范》SL72-2013，以国家现行财税制度为主要依据进行计算和评价。
经济评价主要指标见表16—1。
表16—1工程主要经济指标表
项目
单位
数值
说明
静态总投资
万元
10133.14
2015年1月价格水平
总投资
万元
10133.14
2015年1月价格水平
水库单位库容投资
元/m3
23.09
枢纽部分、环境部分、水土保持部分、水库淹没及移民征地补偿费部分投资7334.96万元
经济内部收益率
%
7.49
灌溉成本水价
元/m3
0.79
运行水价
元/m3
0.32
16.2国民经济评价
根据“规范”，水利建设项目经济评价以国民经济评价为主。
16.2.1费用概算
水利建设项目的费用应包括项目的固定资产投资和年运行费。
一、固定资产投资
根据2015年1月价格水平，本工程项目总投资为10133.14万元，经济评价分年度投资见下表：
一、分年度投资表
表16—2单位：
万元
编号
第一年
第一年
第三年
第四年
合计
1
1519.98
4053.25
4053.25
506.66
10133.14
二、扣除税金利润后分年度投资表
表16—3单位：
万元
编号
第一年
第一年
第三年
第四年
合计
1
1438.40
3835.72
3835.72
479.47
9589.31
16.2.1.1流动资金
流动资金是指工程建成后，为维持水库正常运行，在购置生产资料、支付工资和其他生产经营费用中支付的周转资金，按固定资产投资的0.2％（扣除税金利润），为19.19万元。
根据规范，属于国民经济内部转移的税金、计划利润、国内借款利息等，均不应计入项目的费用或效益。
进行国民经济评价时，投入物和产出物应使用影子价格。
在不影响评价结论的前提下，也可只对其价值在费用或效益中所占比重较大的部分采用影子价格，其余的可采用财务价格。
因此，应对固定资产投资进行调整。
本工程投入物和产出物的影子价格均低于概算所采用的价格，因此不对材料的价格进行调整，只需对固定资产投资中的税金、计划利润进行剔除。
经调整后的固定资产投资为：
9589.31万元，工期30个月。
一、年运行费
1、职工薪酬
包括职工工资；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等费用，本工程拟设管理人员8人，年职工薪酬3万元/年。
工资及福利费总额为
3×8=24万元/年
2、工程维修费
主要包括材料费、燃料及动力费、修理费、管理费等项。
按固定资产投资1.2%计，即：
9589.31×1.2%=115.07万元/年
年运行费合计为：
24+115.07=139.07万元/年。
16.2.2效益概算
一、供水效益
水库年供水量507.3万m3，其中：
村镇生活供水量95.6万m3，农田灌溉供水量284.5万m3，工业供水52.0万m3，下游生态水量75.2万m3。
村镇生活供水水价为3.0元/m3，工业供水3.5元/m³。
本工程的供水效益为：
村镇供水效益：
95.6×3.0=286.8万元
工业供水效益：
52.0×3.5=182万元
供水总效益为286.8+182=468.8万元
二、灌溉效益
本工程设计灌溉总面积为0.672万亩，其中关告灌区0.286万亩，龙林灌区0.386万亩。
水库的灌溉效益，是指水库建成后和水库未建前灌溉相比所增加的农、林、牧产品的产值。
采用分摊系数法进行计算，其计算表达式为
B=ε[ΣAi（Yi-Yoi）Vi+ΣAi（Yi`-Yoi`）Vi`]
式中：
B—多年平均灌溉效益，元；
ε—灌溉效益分摊系数（大致在0.2—0.6之间，平均为0.40—0.45左右）
Ai—第i种作物的种植面积，亩；
Yi—采取灌溉措施后第i种作物单位面积的多年平均产量（kg/亩）
Yoi—无灌溉措施时，第i种作物单位面积的多年平均产量（kg/亩）
Vi—第i种农作物产品的价格，元/kg；
Yi`、Yoi`—有、无灌溉的第i种农作物副产品的多年平均产量（kg/亩）；
Vi`—第i种农作物副产品的价格为：
元/kg。
经估算得本工程的灌溉效益为232.47+300.56=533.03万元。
灌溉效益计算见下表16-5、16-6。
柳家湾水库灌区作物种植比例表
表16-4单位：
%
种植时间
作物种类
关告片区
龙林片区
2012年
2030年
2012年
2030年
大春作物
水稻
41
46
16
17
玉米
31
10
43
23
烤烟
7
12
13
19
花生
6
9
9
12
辣椒
5
8
6
10
小春作物
小麦
12
24.5
11
23
油菜
12
26
12
24.1
其它粮经作物
13
27
9
24
常年
蔬菜
7
11
6
11
经济果林
3
4
7
8
复种指数
147
192.5
145
190.1
关告片区新增灌溉效益计算表
表16-5
作物名称
灌溉效益分摊系数
灌溉面积（万亩）
灌后作物单产（kg/亩）
灌后作物种植比例
灌前作物单产（kg/亩）
灌前作物种植比例
综合亩产增量（kg/亩）
主副产品价格（元/kg）
增产实物量（万kg）
灌溉效益（万元）
水稻
0.42
650
0.460
420
0.410
126.80
4
36.26
60.92
玉米
0.42
500
0.100
320
0.310
-49.20
3
-14.07
-17.73
烤烟
0.42
200
0.120
117
0.070
15.81
24
4.52
45.58
花生
0.42
250
0.090
200
0.060
10.50
3
3.00
3.78
辣椒
0.42
500
0.080
300
0.050
25.00
2.8
7.15
8.41
小麦
0.42
390
0.245
270
0.120
63.15
3
18.06
22.76
油菜
0.42
320
0.260
260
0.120
52.00
4.5
14.87
28.11
蔬菜
0.42
1400
0.110
800
0.070
98.00
2
28.03
23.54
经济果林
0.42
390
0.040
270
0.030
7.50
2
2.15
1.80
其他粮经作物
0.40
1500
0.270
1050
0.130
268.50
1.8
76.79
55.29
合计
0.286
1.775
1.37
176.77
232.47
龙林灌区新增灌溉效益计算表
表16-6
作物名称
灌溉效益分摊系数
灌溉面积（万亩）
灌后作物单产（kg/亩）
灌后作物种植比例
灌前作物单产（kg/亩）
灌前作物种植比例
综合亩产增量（kg/亩）
主副产品价格（元/kg）
增产实物量（万kg）
灌溉效益（万元）
水稻
0.42
650
0.170
420
0.160
43.30
4
16.71
28.08
玉米
0.42
500
0.230
320
0.430
-22.60
3
-8.72
-10.99
烤烟
0.42
200
0.190
117
0.130
22.79
24
8.80
88.67
花生
0.42
250
0.120
200
0.090
12.00
2.8
4.63
5.45
辣椒
0.42
500
0.100
300
0.060
32.00
2.8
12.35
14.53
小麦
0.42
390
0.230
270
0.110
60.00
3
23.16
29.18
油菜
0.42
320
0.241
260
0.120
45.92
4.5
17.73
33.50
蔬菜
0.42
1400
0.110
800
0.060
106.00
2
40.92
34.37
经济果林
0.42
390
0.080
270
0.070
12.30
2
4.75
3.99
其他粮经作物
0.40
1500
0.240
1050
0.090
265.50
1.8
102.48
73.79
合计
0.386
1.711
1.32
222.80
300.56
三、其他效益
该项目实施后的其他效益主要表现为减少农民医药费支出等。
1、减少医药费支出
按每人减少医药费支出20元，该项目解决1.7781万人的饮水困难，年节省医药费：
1.7781×20=35.56万元。
四、本工程总效益
本工程总效益为：
468.8+533.03+35.56=1037.39万元
16.2.3经济评价指标
资金时间价值计算的基准点为建设期的第一年年初，投入物和产出物均按年末发生和结算。
则费用及效益现值计算如下：
P=A[（1+i）n-1]/[i（1+i）n]
式中：
P—现值
A—年值
i—社会折现率
n—计算期
本评价采用7%的社会折现率进行计算，运行期为50年（计算期为53年）。
根据上述公式计算本工程的费用及效益现值，国民经济效益费用流量表见经济效益费用流程表16-8。
16.2.4敏感性分析
由于经济评价为决策前评价，采用的数据涉及因素很多具有一定程度的不确定性，为分析其对经济评价指标的影响，需进行不确定性分析，以预测可能承担的风险和评价指标的可靠程度，进一步论证该项目的国民经济评价可靠性，不确定性分析以敏感性分析为主。
根据工程的具体情况，对主要可能变动的参数及浮动幅度拟定如下：
（1）投资增加10%；
（2）效益减少10%。
敏感性分析成果表
表16-7
敏感因素
经济内部收益率（%）
经济净现值（万元）
效益费用比
基本方案
7.49
1267
1.13
投资增加10%
7.23
594
1.06
效益减少10%
7.08
174
1.02
经济效益费用流程表
序号
项目
计算期
运营期
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11-53
54
1
效益流量
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
50587.78
1037.39
51870
1.1
供水效益
468.80
468.80
468.80
468.80
468.80
468.80
20158.40
468.80
23440
1.2
灌溉效益
533.03
533.03
533.03
533.03
533.03
533.03
22920.29
533.03
26652
1.3
其他效益
35.56
35.56
35.56
35.56
35.56
35.56
1529
35.56
2
费用流量
1438
3836
3836
479
139.07
139.07
139.07
139.07
139.07
139.07
5980.01
139.07
12228
2.1
固定资产投资
1438
3836
3836
479
5274
2.2
年运行费用
139.07
139.07
139.07
139.07
139.07
139.07
5980.01
139.07
12228
3
净效益费用流量
-1438
-3836
-3836
-479
898
898
898
898
898
898
38628
898
39642
4
累计净效益费用流量
-1438
-5274
-9110
-9589
-8691
-7793
-6894
-5996
-5098
-4199
34428
35326.69
5
指标计算
5.1
经济净现值
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
净现值
-1344
-3350
-3131
-366
640
599
559
523
489
457
6168
23
1267
5.2
经济内部收益率
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
净现值
-1344
-3350
-3131
-366
640
599
559
523
489
457
6168
23
1267
折现率（IS=8%）
0.93
0.86
0.79
0.74
0.68
0.63
0.58
0.54
0.50
0.46
5.47
0.02
净现值
-1332
-3289
-3045
-352
611
566
524
485
449
416
4918
14
-34
经济内部收益率
7.49%
经济净现值
1267
5.3
效益费用比
1
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
经济效益
0.00
0.00
0.00
0.00
739.64
691.26
646.03
603.77
564.27
527.36
7122.98
26.87
10922
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
费用效益
1344.30
3350.27
3131.09
365.78
99.15
92.67
86.61
80.94
75.64
70.70
954.89
3.60
9656
益本比（IS=7%）
1.13
投资增加10%经济效益费用流程表
序号
项目
计算期
运营期
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11-53
54
1
效益流量
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
1037.39
44607.77
1037.39
51870
1.1
供水效益
468.80
468.80
468.80
468.80
468.80
468.80
20158.40
468.80
23440
1.2
灌溉效益
533.03
533.03
533.03
533.03
533.03
533.03
22920.29
533.03
26652
1.3
其他效益
35.56
35.56
35.56
35.56
35.56
35.56
1529
35.56
1778
2
费用流量
1582
4219
4219
527
125.16
125.16
125.16
125.16
125.16
125.16
5382.01
125.16
12060
2.1
固定资产投资
1582
4219
4219
527
5802
2.2
年运行费用
0
125.16
125.16
125.16
125.16
125.16
125.16
5382.01
125.16
6258
3
净效益费用流量
-1582
-4219
-4219
-527
912
912
912
912
912
912
39226
912.23
39810
4
累计净效益费用流量
-1582
-5802
-10021
-10548
-9636
-8724
-7812
-6899
-5987
-5075
34151
35063.10
5
指标计算
5.1
经济净现值
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
净现值
-1479
-3685
-3444
-402
650
608
568
531
496
464
6264
24
594
5.2
经济内部收益率
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
净现值
-1479
-3685
-3444
-402
650
608
568
531
496
464
6264
24
594
折现率（IS=8%）
0.93
0.86
0.79
0.74
0.68
0.63
0.58
0.54
0.50
0.46
5.47
0.02
净现值
-1465
-3617
-3349
-388
621
575
532
493
456
423
4994
14
-712
经济内部收益率
7.23%
经济净现值
594
5.3
效益费用比
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
经济效益
0.00
0.00
0.00
0.00
739.64
691.26
646.03
603.77
564.27
527.36
7122.98
26.87
10922
折现率（IS=7%）
0.93
0.87
0.82
0.76
0.71
0.67
0.62
0.58
0.54
0.51
6.87
0.03
费用效益
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